企业所得税年度申报表(DOC).doc
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1、|中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A 类)税款所属期间: 年 月 日至 年 月 日纳税人名称:纳税人识别号: 金额单位:元(列至角分)类别 行次 项目 金额1 一、营业收入(填附表一)2 减:营业成本(填附表二)3 营业税金及附加4 销售费用(填附表二)5 管理费用(填附表二)6 财务费用(填附表二)7 资产减值损失8 加:公允价值变动收益9 投资收益10 二、营业利润11 加:营业外收入(填附表一)12 减:营业外支出(填附表二)利润总额计算13 三、利润总额(101112)14 加:纳税调整增加额(填附表三)15 减:纳税调整减少额(填附表三)16 其中:不征税收入17 免税收入1
2、8 减计收入19 减、免税项目所得20 加计扣除21 抵扣应纳税所得额22 加:境外应税所得弥补境内亏损23 纳税调整后所得(13141522)24 减:弥补以前年度亏损(填附表四)应纳税所得额计算25 应纳税所得额(2324)26 税率(25%)27 应纳所得税额(2526)28 减:减免所得税额(填附表五)29 减:抵免所得税额(填附表五)30 应纳税额(272829)31 加:境外所得应纳所得税额(填附表六)32 减:境外所得抵免所得税额(填附表六)33 实际应纳所得税额(303132)34 减:本年累计实际已预缴的所得税额35 其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36 汇总纳税的总机构
3、财政调库预缴的税额37 汇 总 纳 税 的 总 机 构 所 属 分 支 机 构 分 摊 的 预 缴 税 额38 合并纳税(母子体制)成员企业就地预缴比例39 合并纳税企业就地预缴的所得税额应纳税额计算40 本年应补(退)的所得税额(3334)41 以前年度多缴的所得税额在本年抵减额附列资料 42 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章:经办人:申报日期: 年 月 日 代理申报中介机构公章:经办人及执业证件号码:代理申报日期:年 月 日主管税务机关受理专用章:受理人:受理日期:年 月 日|企业所得税年度纳税申报表附表一(1)收入明细表填报时间: 年 月 日 金额单位:元(列至角分)行次 项
4、 目 金 额1 一、销售(营业)收入合计(213)2 (一)营业收入合计(38)3 1.主营业务收入(4567)4 (1)销售货物5 (2)提供劳务6 (3)让渡资产使用权7 (4)建造合同8 2.其他业务收入(9101112)9 (1)材料销售收入10 (2)代购代销手续费收入11 (3)包装物出租收入12 (4)其他13 (二)视同销售收入(141516)14 (1)非货币性交易视同销售收入15 (2)货物、财产、劳务视同销售收入16 (3)其他视同销售收入17 二、营业外收入(181920212223242526)18 1.固定资产盘盈19 2.处置固定资产净收益20 3.非货币性资产交
5、易收益21 4.出售无形资产收益22 5.罚款净收入23 6.债务重组收益24 7.政府补助收入25 8.捐赠收入26 9.其他经办人(签章): 法定代表人(签章):|企业所得税年度纳税申报表附表一(2)金融企业收入明细表填报时间: 年 月 日 金额单位:元(列至角分)行次 项目 金额 1 一、营业收入(2192535)2 (一)银行业务收入(31018)3 1.银行业利息收入(456789)4 (1)存放同业5 (2)存放中央银行6 (3)拆出资金7 (4)发放贷款及垫款8 (5)买入返售金融资产9 (6)其他10 2.银行业手续费及佣金收入(11121314151617)11 (1)结算与
6、清算手续费12 (2)代理业务手续费13 (3)信用承诺手续费及佣金14 (4)银行卡手续费15 (5)顾问和咨询费16 (6)托管及其他受托业务佣金17 (7)其他18 3、其他业务收入19 (二)保险业务收入(2024)20 1.已赚保费(212223)21 保费收入22 减:分出保费23 提取未到期责任准备金24 2.其他业务收入25 (三)证券业务收入(263334)26 1.手续费及佣金收入(272829303132)27 (1)证券承销业务收入28 (2)证券经纪业务收入29 (3)受托客户资产管理业务收入30 (4)代理兑付证券业务收入31 (5)代理保管证券业务收入32 (6)
7、其他33 2.利息净收入34 3.其他业务收入35 (四)其他金融业务收入(3637)36 1.业务收入37 2.其他业务收入38 二、视同销售收入(394041)39 1.非货币性资产交换40 2.货物、财产、劳务视同销售收入41 3.其他视同销售收入42 三、营业外收入(434445464748)43 1.固定资产盘盈44 2.处置固定资产净收益45 3.非货币性资产交易收益46 4.出售无形资产收益47 5.罚款净收入48 6.其他经办人(签章): 法定代表人(签章):|企业所得税年度纳税申报表附表一(3)事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间: 年 月 日 金额单位:元(
8、列至角分)行次 项目 金 额1 一、收入总额(239)2 财政补助收入3 上级补助收入4 拨入专款5 事业收入6 经营收入7 附属单位缴款8 投资收益9 其他收入10 二、不征税收入总额(11121314)11 财政拨款12 行政事业性收费13 政府性基金14 其他15 三、应纳税收入总额(110)16 四、应纳税收入总额占全部收入总额比重(151)经办人(签章): 法定代表人(签章):|企业所得税年度纳税申报表附表二(1)成本费用明细表填报时间: 年 月 日 金额单位:元(列至角分)行次 项 目 金 额1 一、销售(营业)成本合计(2712)2 (一)主营业务成本(3456)3 (1)销售货
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