三九集团内部控制制度全集.DOC
《三九集团内部控制制度全集.DOC》由会员分享,可在线阅读,更多相关《三九集团内部控制制度全集.DOC(441页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、三九集团内部控制制度全集1目 录第一篇 内部控制的基础 .4第一章 总则 .1第二章 机构及岗位职责 .3第三章 内部控制方法 .4第四章 内部控制基础工作 .6第五章 授权体系概述 .7第六章 附则 .8第二篇 供应生产销售内部控制制度 .9第一章 供应内部控制制度 .10第一节 内控概述 .10第二节 组织机构及岗位职责 .13第三节 授权体系 .20第四节 管理制度 .24物资供应计划(P2-Z1-J4-1 ) .24物资请购规范(P2-Z1-J4-2 ) .29自采业务规范(P2-Z1-J4-3 ) .33大宗采购管理(P2-Z1-J4-4 ) .37定点采购管理(P2-Z1-J4-5
2、 ) .42固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6) .48劳务及服务采购(P2-Z1-J4-7) .50采购作业控制(P2-Z1-J4-8 ) .52供应商管理(P2-Z1-J4-9 ) .56合同、订单管理(P2-Z1-J4-10) .59进货价格及采购成本控制(P2-Z1-J4-11) .62物料进库规程(P2-Z1-J4-12) .66物料出库规程(P2-Z1-J4-13) .69退料规程(P2-Z1-J4-14) .71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) .74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) .77库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) .83第二章 生产内部控制
3、制度 .87第一节 内控概述 .87第二节 组织机构及岗位职责 .89第三节 授权体系 .95第四节 管理制度 .97生产计划管理制度(P2-Z2-J4-1) .97领料制度(P2-Z2-J4-2 ) .101物料使用制度(P2-Z2-J4-3 ) .105物料退库制度(P4-Z2-J4-4 ) .108物料盘点制度(P2-Z2-J4-5 ) .111生产环节控制制度(P2-Z2-J4-6) .114产成品入库制度(P2-Z2-J4-7) .117产成品检验制度(P2-Z2-J4-8) .119产成品出库制度(P2-Z2-J4-9) .121委托加工定价制度(P2-Z2-J4-10) .124
4、委托加工过程管理(P2-Z2-J4-11) .126委托加工产品管理制度(P2-Z2-J4-12) .132生产成本管理制度(P2-Z2-J4-13) .1362第三章 销售内部控制制度 .139第一节 内控概述 .139第二节 组织机构及岗位职责 .141第三节 业务授权 .144第四节 管理制度 .145销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) .145销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) .147第三篇 资金内部控制制度 .151第一章 内控概述 .152第二章 组织机构及岗位职责 .154第三章 业务授权 .158第四章 管理制度 .160资金使用计划制度( P3-Z4-1
5、 ) .160现金管理制度( P3-Z4-2 ) .163银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) .167备用金管理制度( P3-Z4-4 ) .172借款管理制度( P3-Z4-5 ) .174费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) .178筹资管理制度( P3-Z4-7 ) .181结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) .185第四篇 财务会计内部控制制度 .196第一章 会计核算内部控制制度 .197第一节 内控概述 .197第二节 组织机构与岗位职责 .199第三节 授权体系 .206第四节 管理制度 .207会计核算基础工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) .207一般会计业务
6、管理制度( P4-Z1-J4-2 ) .209财务会计报告的内部控制制度( P4-Z1-J4-3 ) .214利润分配的内部控制制度( P4-Z1-J4-4 ).216会计档案管理制度( P4-Z1-J4-5 ) .218会计工作交接的内部控制制度( P4-Z1-J4-6 ) .222财务管理内部控制制度 .225第一节 内控概述 .225第四节 管理制度 .234一、债权管理 .234应收帐款管理制度( P4-Z2-J4-1-1 ) .234其他应收款管理制度( P4-Z2-J4-1-2 ) .236二、固定资产管理 .239固定资产购置(P4-Z2-J4-2-1) .239固定资产日常管理
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 三九 集团 内部 控制 制度 全集
限制150内