财会专项整治自查报告.docx

财会专项整治自查报告 XX 支行财务会计基础工作 专项整治活动自查报告 依据市分行关于印发XX市分行财务会计基础工作专项整治活动实施安排的通知文件的要求，我行严格根据相关要求，对本行的财务会计基础工作进行了全面的自查，现将整治活动内容状况报告如下： 一、岗位履职 岗位职责岗位设置完整，相关资料办理人员符合不相容岗位分别原则；已为每个操作员制定岗位职责，职责无内容问题；重要岗位三年轮岗一次，坐班主任每年异地沟通一次；各类交接登记簿、钱箱交接记录均按时登记无误无漏缺， 2022年以来均有强制交接行为，手续合规。 存在的问题：目前配备会计人员数量只有4人，两名会计主管，两名综合柜员，配备人员数量达不到内控基本要求，待聘请新员工入行解决。其中，有一名会计人员未持有会计从业资格证书，已报名参与今年的资格考试。 二、现金管理 抽查10笔现金收款、现金付款交易流水、业务凭证、交易流水、10次现金保管、现金碰库监控记录，均按相关要求进行，无违规状况。抽查2022年第4季度部分监控录像，款箱交接10次，无异样状况。 存在的问题：经查自查发觉，有4次现金超头寸限额，有两次为企业预约未取：一次为企业下午存入时已晚，来不及送存，另一次系联系威振护运公司运钞未果所致。4次现金超头寸限额均于次日送存。 三、对账管理 我行按季开展对账风险评估分析，有评估认定表、分管行领导及各部门签字；银企对账清单、上门对账登记簿，由领取人、对账人签字；收回的对账回单均有对账结果、单位公章和对账相关人员名章。XXX年按要求完成全部账户上门对账工作。重点账户、同业存放账户均按季组织上门对账，一般账户一年组织一次上门对账。 四、账户管理 客户预留印鉴的手续、客户预留印鉴卡保管符合规定。离岗时装箱加锁，非营业时间入柜保管。严格按要求运用电子验印系统验印，客户预留印鉴卡全部录入电子验印系统。人工判别预留印鉴均按规定操作；未存在运用内部转账凭证支取或转出客户资金问题；客户重要单证处理是否符合规定，丢失的单证客户均开立有相关证明；严格按人行规定对相关业务进行公民身份联网核查。 五、票据管理 我行未办理票据业务 六、央行和同业往来款项 我行未在同业开立投融资账户。存放同业账户1户，于织金农村商业银行开户，账户用途为一般存款账户。XXX年以来存放央行无作废票据，存放同业作废票据2张，已随凭证装订。 七、财务经费管理 我行经费大额取现通过内部审批，手续齐备，经费支取印鉴分管分用，经费支票作废处理合规，经费存款分户账、凭证，查看无异样转账记录，无员工借款状况，现金日记账，我行库存现金与账户余额相符。住房公积金计提缴纳比例符合当地政府相关文件规定，由单位和个人缴交比例符合规定，缴交比例为：12% ；其中：单位缴交比例为：12%、个人缴交比例为：12% 经抽查，登记簿、盘点表，相关实物、大额低值易耗品全部纳入表外核算，账实相符。我行未建立其他应收款挂账审批机制，费用开支管、用实行分别。 八、固定资产管理 固定资产购置的文件及相关资料，我行购置固定资产全部符合相关规定。我行固定资产购置均在下达指标之内，无超出指标购置固定资产状况。固定资产核算无误。固定资产购置刚好纳入帐内核算。按规定刚好精确计提折旧、账实相符。固定资产报废与处置均有相关手续，符合规定，无规格处置和报废的状况。 九、其他应收应付款项 抽查417系统内存放款项明细，往来全部正常，504待处理结算款项明细，往来全部正常。 十、差错冲正管理 十一、重要物品管理 通过查看相关登记簿和钱箱记录、分户账，清点实物等，核对全部相符，无违规状况；通过检查XXX年查库记录，抽查部分查库的监控录像，无混管混用IC卡、印章、库柜或款箱钥匙、重要空白凭证等行为；通过检查登记簿，抽查部分监控记录，每次业务办理完毕，都能顺手将IC卡、印、押、证等重要物品落锁保管，无违规现象；重要空白凭证调拨手续齐全；通过检查，全部的重要空白凭证、重要物品、现金出入库登记簿，企业购买凭证登记企业购买凭证登记簿都已建立；查看交接登记簿，抽查监控录像，全部的交接手续全部齐全，无违规行为；IC卡已纳入查库范围并记录；严格执行双人管库，库房钥匙分管分用。备用钥匙经双人封签后交行长保管。 十 二、“回头看”开展落实会计内限制度活动状况 XXX年我行坐班主任异地沟通1次；行长XXX年监督远程监控管理12次，分管行长XXX年监督远程监控管理36次，财会主管XXX年监督远程监控管理24次，均达到远程监控频率要求。监控人员远程监控频率、远程监控登记内容完整均符合要求。 XXX支行 2022 年X 月 XX 日 财会专项整治自查报告 专项整治自查报告 专项整治自查报告 专项整治自查报告 专项整治自查报告 专项整治自查报告（举荐） 专项整治工作自查报告 流通专项整治自查报告 专项整治工作自查报告 平安专项整治自查报告 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页