吉林银行股份有限公司定向发行说明书.doc

吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-1目录目录声明 .1释义 .3一、公司基本信息 .5二、发行计划 .40三、附生效条件的股票认购合同的主要内容 .53四、本次定向发行对申请人的影响 .56五、其他需要披露的重大事项 .62六、本次定向发行相关中介机构信息 .65七、公司董事、监事、高级管理人员声明 .67八、中介机构声明 .90九、备查文件 .94吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-2释义释义除非本定向发行说明书另有所指，下列词语具有的含义如下：吉林银行/本公司/公司/ 申请人/发行人指吉林银行股份有限公司股东大会指吉林银行股份有限公司股东大会董事会指吉林银行股份有限公司董事会监事会指吉林银行股份有限公司监事会本次发行/本次定向发 行指吉林银行股份有限公司通过定向发行方式，向认 购人发行股票募集资金的行为定向发行说明书/本定 向发行说明书指吉林银行股份有限公司定向发行说明书公司章程指吉林银行股份有限公司章程公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法中国证监会指中国证券监督管理委员会中国银监会/银监会指原中国银行业监督管理委员会。2018年3月，十 三届全国人大一次会议表决通过了关于国务院机 构改革方案的决定，设立中国银行保险监督管理 委员会。将中国银行业监督管理委员会和中国保 险监督管理委员会的职责整合，组建中国银行保 险监督管理委员会，作为国务院直属事业单位中国银保监会指中国银行保险监督管理委员会吉林银监局指原中国银行业监督管理委员会吉林监管局吉林银行股份有限公司定向发行说明书吉林银保监局指中国银行保险监督管理委员会吉林监管局公司律师/律师事务所指北京市金杜律师事务所会计师指大信会计师事务所（特殊普通合伙）、瑞华会计 师事务所（特殊普通合伙）报告期指2017年、2018年报告期末指2017年12月31日、2018年12月31日元/千元/万元指人民币元/人民币千元/人民币万元注：除特别说明外，本定向发行说明书若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因 造成。吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-4一、公司基本信息一、公司基本信息（一）公司基本信息（一）公司基本信息1、公司概况中文名称：吉林银行股份有限公司英文名称：BANK OF JILIN CO.,LTD.成立日期：1998 年 9 月 18 日注册资本：706,697.62万元人民币法定代表人：张宝祥住所：吉林省长春市东南湖大路1817号邮政编码：130033 董事会秘书/信息披露负责人：王汉奇联系电话：0431-8499 9944传真：0431-8499 9944邮箱：wanghanq1126.com互联网网址：http：/www.jlbank.com.cn 统一社会信用代码：9122010170255776XN所属行业：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所处行业为“J金融业J66货币金融服务”。根据由国家统计局起草，国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会批准发布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为“J66货币金融服务J6620货币银行服务”。主营业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款。经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-5买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理委托存贷款业务；代理销售黄金业务；办理结汇、售汇业务；外汇借款；外币兑换；发行或代理发行股票以外的外币有价证券；买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；证券投资基金销售业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（二二）公司股权及股本变化情况）公司股权及股本变化情况1、公司股权结构截至本定向发行说明书出具之日，公司共有股东 12,547 户，其中外资股 1户，持股比例为 16.98%；国家股 11 户，持股比例合计 8.98%；国有法人股 12户，持股比例合计 37.09%；非国有法人股 122 户，持股比例合计 31.10%；自然人股 12,400 户，持股比例合计 5.72%；其他股 1 户，持股比例为 0.13%。公司股权结构如下：截至本定向发行说明书出具之日，公司前十大股东及持股情况如下：序号序号股东名称股东名称持股数持股数持股比例持股比例股东性质股东性质1韩亚银行1,200,000,00016.98%境外法人2长春市融兴经济发展有限公司837,849,72611.86%国有法人3吉林省金融控股集团股份有限公司787,000,00011.14%国有法人4吉林亚泰（集团）股份有限公司703,867,4229.96%境内非国有法人5吉林省投资集团有限公司303,700,0004.30%国有法人6吉林市金泰投资（控股）有限责任公司226,223,0903.20%国有法人7辽宁宏程塑料型材有限公司180,000,0002.55%境内非国有法人8吉林市中小企业信用担保集团有限公司141,728,9052.01%国有法人9北京华夏建龙矿业科技有限公司133,072,3351.88%境内非国有法人吉林银行股份有限公司其他股 1 户0.13% %国家股 11 户8.98%外资股 1 户16.98%国有法人股 12 户 3,645 户37.09%非国有法人股 122 户31.10%自然人股 12,400 户5.72%吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-6序号序号股东名称股东名称持股数持股数持股比例持股比例股东性质股东性质10苏州市光华实业（集团）有限公司120,000,0001.70%境内非国有法人合计合计4,633,441,47865.56%-2、公司的设立及股本变化情况吉林银行的前身是长春市商业银行股份有限公司（以下简称“长春市商业银行” ） 。长春市商业银行是根据国务院关于组建城市合作银行的通知 （国发199525 号）及中国人民银行关于在西安等 19 个城市开展城市合作银行组建工作的通知 （银发199688 号） ，经中国人民银行以关于长春市开展城市合作银行组建工作的复函 （银函1996254 号） 、 关于筹建长春城市合作银行的批复 （银复1997175 号）及关于长春市商业银行开业的批复 （银复1997516 号）批准，由长春市 57 家城市信用社原股东及长春市财政局、吉林省金银珠宝首饰总公司和长春欧亚集团股份有限公司共同出资，于 1998 年 9 月 18 日正式成立，注册资本为 11,912.33 万元。2007 年 1 月，根据长春市商业银行 2005 年第一次临时股东大会决议、2006 年第二次临时股东大会决议以及吉林银监局关于长春市商业银行变更注册资本的批复 （吉银监复2006489 号） ，长春市融兴经济发展有限公司等 10名投资者入股长春市商业银行，长春市商业银行注册资本由 11,912.33 万元人民币变更为 162,912.33 万元人民币。2007 年 10 月，根据长春市商业银行 2007 年第一次股东大会决议和 2007年第二次股东大会决议及中国银监会关于长春市商业银行更名并吸收合并吉林市商业银行、辽源市城市信用社的批复 （银监复2007 448 号） 、吉林银监局关于吉林银行增资扩股方案的批复 （吉银监复2007233 号） 、 吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复 （吉银监复2007231 号） 、 吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复 （吉银监复2007237 号） 、 吉林银监局关于吉林银行开业的批复 （吉银监复2007238 号）等，长春市商业银行股份有限公司更名为吉林银行股份有限公司，并吸收合并吉林市商业银行股份有限公司、辽源市城市信用社股份有限公司，同时吉林省财政厅、吉林省投资（集团）有限公司入股吉林银行，吉林银行注册资本由 162,912.33 万元变更为342,207.52 万元。吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-72008 年 12 月，根据吉林银行 2008 年第一次临时股东大会决议及中国银监会关于吉林银行吸收合并四平市城市信用社等四家城市信用社的批复 （银监复2008424 号） 、 吉林银监局关于吉林银行增资扩股方案的批复 （吉银监复200879 号） 、 吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复 （吉银监复2008274 号） ，吉林银行吸收合并四平市城市信用社股份有限公司、通化市城市信用社股份有限公司、白山市城市信用社股份有限公司和松原市城市信用社股份有限公司，并向白山市财政局、通化市财政局、四平市财政局、松原市财政局募集股本，共计增加资本 63,490.10 万元，吉林银行的注册资本由342,207.52 万元变更为 405,697.62 万元。2009 年 1 月，根据吉林银行 2007 年度股东大会决议、2008 年第四次临时股东大会决议以及吉林银监局关于吉林银行 2008 年第二次增资扩股方案的批复 （吉银监复2008291 号） 、 吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复（吉银监复2008343 号） ，中国东方资产管理公司等八家投资者入股吉林银行，吉林银行注册资本由 405,697.62 万元变更为 530,697.62 万元。2010 年 5 月，根据吉林银行 2009 年第一次临时股东大会决议、 吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复 （吉银监复2009359 号） ，长春卓展时代广场百货有限公司、长春华信光电子有限公司、吉林金塔投资股份有限公司入股吉林银行，吉林银行注册资本由 530,697.62 万元变更为 536,697.62 万元。2010 年 11 月，根据吉林银行 2007 年度股东大会决议、2009 年度股东大会决议、 中国银监会关于韩亚银行入股吉林银行的批复 （银监复2010156 号） 、中国银监会关于吉林银行变更注册资本的批复 （银监复2010288 号） ，韩亚银行认购吉林银行 12 亿股股份，吉林银行将注册资本由 536,697.62 万元变更为656,697.62 万元。2011 年 8 月，根据吉林银行 2009 年第一次临时股东大会决议、 吉林银监局关于吉林银行 2009-2010 年增资扩股方案的批复 （吉银监复20105 号） 、吉林银监局关于吉林银行变更注册资本的批复 （吉银监复2011276 号） ，吉林省财政厅等投资人入股吉林银行，吉林银行注册资本由 656,697.62 万元变更为 706,697.62 万元。吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-83、公司控股股东情况截至本定向发行说明书出具之日，公司持股 5%以上股东包括韩亚银行、长春市融兴经济发展有限公司、吉林省金融控股集团股份有限公司和吉林亚泰（集团）股份有限公司，持股比例分别为 16.98%、11.86%、11.14%和 9.96%。根据公司法第二百一十六条规定“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东”。公司股权结构比较分散，不存在控股股东。4、公司股权托管情况公司已根据商业银行股权管理暂行办法的规定将全部股份委托吉林省股权登记托管中心予以集中登记托管。吉林省股权登记托管中心是经吉林省人民政府批准，由吉林长春产权交易中心出资依法设立的省级股权登记托管专业机构，是不以营利为目的的中介服务组织。根据吉林省政府批转省上市办关于规范开展企业股权集中登记托管工作指导意见的通知（吉政发200614 号）要求，在全省范围内从事股权集中登记托管业务，提供更名过户、质押登记、分红派息、股权查询、股权证明、信息发布等服务。根据吉林省股权登记托管中心于 2019 年 5 月 28 日出具的托管证明，“截止到 2019 年 5 月 28 日，吉林银行在吉林省股权登记托管中心托管总股数为7,066,976,248 股，占总股数的 100%。”因此，公司律师认为，发行人已将股权在符合要求的托管机构进行集中托管，符合商业银行股权管理暂行办法的相关规定。（三）公司的附属公司及分支机构情况（三）公司的附属公司及分支机构情况1、公司的子公司情况截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有 11 家子公司，基本情况如下表：吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-9序序 号号子公司名称子公司名称主要业务主要业务注册资本注册资本 （万元）（万元）公司持公司持 股比例股比例 （%）公司投资公司投资 额（万元）额（万元）1吉林德惠长银贷款 有限责任公司办理各项贷款；办理票据贴现；办理资产 转让；办理贷款项下的结算；经中国银行 业监督管理委员会批准的其他资产业务。3,0001003,0002江苏江都吉银村镇 银行股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事借记卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、 金融债券；代理收付款项；经银行业监督 管理机构批准的其他业务。18,000519,1803磐石吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 及代理机动车辆保险、家庭财产保险、意 外伤害保险、与贷款标的物相关的财产保 险；开办买卖政府债券、金融债券业务； 经银行业监督管理机构批准的其他业务。14,952.833.955,072.624东丰吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 及代理保险业务；经银行业监督管理机构 批准的其他业务。5,00061.643,758.285蛟河吉银村镇银行 股份有限公司吸收人民币公众存款;发放短期、中期和长 期贷款；办理国内结算;办理票据承兑与贴 现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代 理发行、代理兑付、承销政府债券；代理 收付款项；经银行业监督管理机构批准的 其他业务。3,000511,5306舒兰吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 业务；经银行业监督管理机构批准的其他 业务；保险兼业代理业务。5,000512,5507双辽吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 业务及代理保险业务；经银行业监督管理 机构批准的其他业务。10,00025.52,5508珲春吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券、买卖政府债券； 代理收付款项业务；经银行业监督管理机 构批准的其他业务。5,000512,550吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-10序序 号号子公司名称子公司名称主要业务主要业务注册资本注册资本 （万元）（万元）公司持公司持 股比例股比例 （%）公司投资公司投资 额（万元）额（万元）9沧县吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项； 经中国银行业监督管理机构批准的其他业 务。5,000512,55010永清吉银村镇银行 股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 业务；经银行业监督管理机构批准的其他 业务。5,000351,75011长春双阳吉银村镇 银行股份有限公司吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算;办理票据承兑与贴现；从事 同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、 代理兑付、承销政府债券；代理收付款项 业务及代理保险业务；经中国银行业监督 管理机构批准的其他业务。5,000201,0002、公司的参股公司情况截至 2018 年 12 月 31 日，公司主要参股公司共 2 家，基本情况如下表：序序 号号子公司名称子公司名称主要业务主要业务注册资本注册资本 （万元）（万元）公司持公司持 股比例股比例 （%）公司投资公司投资 额（万元）额（万元）1一汽汽车金融有限 公司从事为购买一汽品牌的消费者提供购车贷 款服务；提供一汽品牌经销商采购车辆贷 款业务，包括展示厅建设贷款和零配件贷 款；提供汽车融资租赁业务（售后回租除 外）；接受境外股东及其所在集团在华全 资子公司和境内股东 3 个月（含）以上定 期存款；向金融机构借款等。200,0001734,0002鞍山银行股份有限 公司吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷 款；输国内结算；办理票据贴现；发行金 融债券；代理发行、代理兑付、承销政府 债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提 供担保及服务；代理收付款项及代理保险 业务；提供保管箱业务；办理地方财政信 用周转使用资金的委托贷款业务；经中国 人民银行批准的其它业务（依法须经批准 的项目，经相关部门批准后方可开展经营 活动）。304,5351.418,080.353、公司分支机构情况截至 2018 年 12 月 31 日，吉林银行共有 394 个分支机构，包括 1 个总行、11 个分行、1 个分行级专营机构，381 个支行及支行以下机构，基本情况如下表：吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-11序号序号地区地区分支机构数量分支机构数量总行总行/分行营业地址分行营业地址员工人数员工人数1长春地区126长春市东南湖大路 1817 号3,5722吉林地区95吉林市船营区德胜街松江路 79 号1,9823辽源地区21辽源市西宁大路 9 号5654白山地区21白山市八道江区浑江大街 122 号4865通化地区37通化市光明路 189 号7716四平地区29四平市铁西区公园北路 527 号5797松原地区37松原市宁江区长宁南街 658 号7218延边地区10延吉市友谊路 66 号2519白城地区5白城中兴东大路 63 号14410大连地区8大连市中山区延安路 9 号一方大厦第 20、21 层及大连市中山区延安路 5 号保嘉大厦第一层、 第二层42611沈阳地区5沈阳市沈河区友好街 3-1 号208合计合计394-9,705（四四）公司）公司主营业务及商业模式主营业务及商业模式1、公司主营业务情况公司主要从事吸收存款、发放贷款、同业拆借及中国银保监会批准的其他业务。公司经营范围为吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理委托存贷款业务；代理销售黄金业务；办理结汇、售汇业务；外汇借款；外币兑换；发行或代理发行股票以外的外币有价证券；买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务；证券投资基金销售业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。随着经营管理能力的不断提高，吉林银行的公司价值和品牌影响力持续提升。在英国银行家杂志 2018 年公布的全球银行 1000 强排名中，吉林银行位列第 318 位。吉林银行荣膺“全国十佳普惠金融城商行” 、 “全国服务中小微企业优秀金融机构” 、 “优秀三农金融服务机构奖” 、 “最佳合作新锐银行” 、 “中国中小企业首选服务商” 、 “中国中小企业创新服务先进机构” 、 “2018 全国服务中小微企业优秀金融机构”等称号；先后有 13 家营业网点荣获全国“银行业文吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-12明规范服务千佳示范单位”荣誉称号，18 家营业网点获得“中国银行业文明规范服务星级营业网点”荣誉称号， “医贷通”产品荣获“2017 服务小微五十佳金融产品” 。公司最近两年营业收入构成如下：单位：千元，百分比除外2018 年年2017 年年 项目项目 金额金额占比占比金额金额占比占比利息净收入7,748,207.3988.87%4,284,928.1847.38%手续费及佣金净收入724,049.898.30%868,032.709.60%投资收益123,857.151.42%3,812,512.7142.15%公允价值变动收益59,740.600.69%13,799.880.15%汇兑收益21,529.060.25%-3,800.98-0.04%其他业务收入12,197.750.14%17,187.300.19%资产处置损失10,230.540.12%34,508.220.38%其他收益18,751.190.22%17,501.590.19%营业收入合计营业收入合计8,718,563.58100.00%9,044,669.60100.00%2、公司商业模式公司按照成为全国具有较强影响力综合性上市金融集团的战略目标，坚持依法合规和稳健经营，走特色化、差异化、智慧化、综合化发展道路，稳步推进各项改革，不断加大产品和服务创新力度，经营范围不断拓展，经营规模快速提升。公司由经营传统的“存、贷、汇”业务，逐步发展成为集贸易金融、国际金融、投资银行、金融市场、私人银行、代客理财、信用卡、网络金融服务于一体，具有较强竞争力和可持续发展能力的现代金融企业。（五五）公司最近两年主要财务数据）公司最近两年主要财务数据1、公司最近两年主要财务数据公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）依据中国注册会计师审计准则对公司 2017 年度财务报表进行了审计，出具了大信审字2018第 7-00004 号无保留意见的审计报告。公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）依据中国注册会计师审计准则对公司 2018 年度财务报表进行了审计，出具了瑞华审字201922040013吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-13号无保留意见的审计报告。（1）主要会计数据及财务指标单位：千元，百分比除外项目项目2018 年年/ 2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年/ 2017 年年 12 月月 31 日日资产总额361,851,520392,550,073负债总额336,128,212369,499,483归属于母公司的股东权益24,899,27322,448,429营业收入8,718,5649,044,670利润总额1,602,2553,986,163归属于母公司股东的净利润1,157,1353,050,771归属于母公司股东的扣除非经常性损益净利润1,014,7963,045,124基本每股收益（元）0.1640.432稀释每股收益（元）0.1640.432扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）0.1440.431总资产收益率0.32%0.76%加权平均净资产收益率4.89%13.91%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.28%13.89%资产利润率0.32%0.76%资本利润率4.96%14.02%注：1、基本每股收益根据企业会计准则第 34 号-基本每股收益计算； 2、其他有关指标根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号-年度报告的内容与格式 （2017 年修订）及公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计 算及披露 （2010 年修订）规定计算； 3、资产利润率=净利润÷（期初总资产+期末总资产）÷2；资本利润率=净利润÷（期初净资产+期末净资产）÷2。（2）主要监管指标项目项目标准值标准值2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年 12 月月 31 日日资本充足率10.5%10.70%10.58%核心一级资本充足率7.5%8.86% 8.66%一级资本充足率8.5%8.87% 8.67%杠杆率4%6.52% 5.56%不良贷款率5%2.82% 1.72%拨备覆盖率150%150.19%190.75%贷款拨备率2.5%4.23% 3.28%成本收入比35%41.72% 43.85%吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-14项目项目标准值标准值2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年 12 月月 31 日日中间业务收入占比-8.92% 10.21%全部关联度50%9.85% 10.23%正常类贷款迁徙率- 13.25%14.76%关注类贷款迁徙率-28.64% 5.73%次级类贷款迁徙率- 10.23%76.22%可疑类贷款迁徙率-0.09% 51.92%存贷比-83.55% 75.62%净息差-2.17% 1.05%净利差-2.01% 0.91%流动性比例25%63.03%36.35%注：1、上表贷款迁徙率不含并表的村镇银行和贷款公司； 2、上表指标均按银监局非现场监管报表口径计算，除拨备覆盖率为母公司口径数据外，其余均为合 并口径数据。2、公司最近两年主要财务数据分析报告期内，公司资产总额呈下降趋势，主要由于在宏观经济持续下行、监管保持高压态势的背景下，公司全力防控业务风险，主动压降规模去杠杆，使得公司同业资产和证券类投资资产规模下降所致；除此之外，报告期内公司发放贷款和垫款及吸收存款规模均稳步上升，公司资产负债结构进一步优化。截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 3,618.52 亿元，同比下降 7.82%。衡量公司盈利能力的主要的财务指标有：净资产收益率、净息差和净利差等。受债券市场波动和同业融资成本上升等因素影响，公司营业收入水平有所下降，同时 2018 年公司大幅计提资产减值准备，导致净利润明显下降。2017年和 2018 年，公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率分别为 13.89%和4.28%，公司净息差分别为 1.05%和 2.17%，净利差分别为 0.91%和 2.01%。（1）资产负债分析1）资产变动分析截至 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额分别为3,925.50 亿元和 3,618.52 亿元，2018 年末总资产同比下降 7.82%。从资产结构来看，发放贷款和垫款、投资类资产（包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项类金融资产、可供出售金融资产、吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-15持有至到期投资）及现金及存放中央银行款项构成公司资产的主要部分。截至2018 年 12 月 31 日，公司发放贷款和垫款、投资类资产、现金及存放中央银行款项余额分别为 2,100.05 亿元、870.99 亿元和 417.88 亿元，占总资产的比例分别为 58.04%、24.07%和 11.55%。截至 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司资产组成情况如下：单位：千元，百分比除外2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额占比占比金额金额占比占比现金及存放中央银行款项41,788,497.9711.55%40,081,745.4210.21%贵金属6,938.910.00%6,938.910.00%存放同业款项3,516,813.210.97%7,630,674.201.94%拆出资金1,340,902.480.37%346,500.000.09%以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产2,098,042.940.58%1,850,246.890.47%买入返售金融资产3,862,300.371.07%106,524.000.03%应收款项类金融资产31,799,381.868.79%87,302,046.5622.24%应收利息3,705,731.211.02%4,433,550.521.13%发放贷款和垫款210,004,724.9258.04%181,524,694.1246.24%可供出售金融资产21,605,615.945.97%41,569,654.2310.59%持有至到期投资31,596,251.268.73%19,162,373.304.88%长期股权投资731,340.020.20%603,882.740.15%投资性房地产161,579.230.04%193,507.480.05%固定资产2,867,112.790.79%3,008,154.940.77%无形资产354,149.650.10%387,557.400.10%递延所得税资产2,495,152.280.69%2,387,871.520.61%其他资产3,916,984.571.08%1,954,151.030.50%资产总计资产总计361,851,519.59100.00%392,550,073.25100.00%整体来看，公司资产的流动性较强，流动性较强的资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、买入返售金融资产、应收利息，截至 2018 年 12 月 31 日，上述流动性较强的资产占公司总资产的 15.56%。发放贷款和垫款吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-16发放贷款和垫款是公司资产中的重要组成部分。截至 2017 年 12 月 31 日和2018 年 12 月 31 日，公司发放贷款和垫款余额分别为 1,815.25 亿元和 2,100.05亿元，占公司总资产的比例分别为 46.24%和 58.04%。 公司发放贷款和垫款持续增长，原因主要为：一是公司积极发展个人贷款业务。首先，公司加大按揭贷款营销力度，按照公司经营发展战略要求，充分利用“房地产金融”促进“大消费金融”协同发展，积极组织开展调研，及时针对按揭贷款出台多项工作方案及措施。确立以“优先发展个人房屋贷款、持续发展商铺按揭贷款和个人消费贷款”为原则，推出“养老扶贫贷”、“医保通”、“经营性物业”和“众享贷”等多款贷款产品。在业务准入流程上，实行开发商名单制管理及楼盘星级管理制度，提高业务办理效率。其次，提升创新产品研发能力，推出智能风控业务，成功在五家试点分行发放。二是公司继续坚持小微企业优先发展战略，小微金融保持领先水平。公司持续优化专营模式，下沉经营管理重心，延伸县域服务触角，实现总-分-支小微发展同频共振；创新“互联网+金融+大数据”模式，对接本土电商平台，打造“欧商贷”、“吉税贷”产品；充分发挥与地方政府联动优势，研发投放“创业担保”、“医贷通”、“银税互动”、“双创”贷款、产业精准扶贫贷款等特色产品。截至 2018 年末，公司全口径小微企业贷款余额 966.09 亿元，累计为 3.8 万户小微企业发放贷款 4,300 亿元，连续四年满足“定向降准”、“两增两控”等监管要求。截至 2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司发放贷款和垫款按照客户分类情况如下：单位：千元，百分比除外2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年 12 月月 31 日日 项目项目 金额金额占比占比金额金额占比占比企业贷款和贴现160,267,408.2573.09%140,880,517.4874.76%其中：贷款154,008,763.3270.23%136,757,868.6172.57%贴现6,258,644.922.85%4,122,648.872.19%个人贷款50,117,969.0222.86%40,376,990.4421.43%吉林银行股份有限公司定向发行说明书2-17项目项目2018 年年 12 月月 31 日日2017 年年 12 月月 31 日日金额金额占比占比金额金额占比占比其中：信用卡10,666.050.00%5,109.350.00%房屋抵押21,974,034.0710.02%14,934,430.997.92%其他28,133,268.9012.83%25,437,450.1113.50%贸易融资6,273,501.532.86%4,375,419.812.32%垫款2,619,712.951.19%2,814,523.341.49%贷款和垫款总额219,278,591.74100.00%188,447,451.07100.00%减：贷款损失准备9,273,866.83-6,922,756.96-贷款和垫款余额210,004,724.92-181,524,694.12-吉林银行企业客户贷款在贷款中占比最大，截至 2017 年 12 月 31 日和2018 年 12 月 31 日，企业贷款和贴现总额分别为 1,408.81 亿元和 1,602.67 亿元，占发放贷款和垫款总额的比例分别为 74.76%和 73.09%。近年来，受吉林省房地产市场回暖和消费升级影响，个人贷款逐年提升，截至 2017 年 12 月 31 日和2018 年 12 月 31 日，个人贷款总额分别为 403.77 亿元和 501.18 亿元，占发放贷款和垫款总额的比例分别为