经费报销业务流程.ppt

1,经费报销业务流程,报销类别,经办人报销,发票背面经费负责人、经手人、验收人签字。附销售小票或收款单位供货清单（加盖与发票一致的专用章）,说明：1.各类发票内容必须填写齐全，付款单位名称“北京印刷学院”须由收款单位填写，加盖收款单位财务专用章或发票专用章。发票内容不全、有涂改、大小金额不等或书写不正确等，会计人员有权退回。2.使用支票付款，请在所取得发票的右上角填写支票号，以便报账核对。3.发生的各类费用在取得合法票据后，请在一个月内及时报销。,涉及现金的业务，凭现金支出凭证到出纳处领取现金，当面点清，领取金额超过3000元请提前1天预约。,发票背面经费负责人、经手人签字。业务招待费须填写招待费审批表。组织集体学习参观考察需提供审批表（计财处网站下载）。自办会议需在北京会议定点召开，会后取得发票及消费明细。,填写费用发放表（计财处网站下载），经费负责人、经办人签字；科研项目须科研处签章；教改/课程建设项目须教务处签字。按规定到计财处工资科办理缴纳个人所得税手续。,发票背面经费负责人、经手人签字。附合同或协议书、收款单位提供的明细。更换零配件需到资产出加盖维修章。,见购置固定资产流程和报废固定资产流程。,发票背面经费负责人、经手人签字，提供相关合同或预算书。,市内差旅费填写公共汽车票报销单、市内出租车报销单；外省市填写差旅费报销单。除市内公共汽车票外的票据及报销单要求经费负责人、经办人签字。外出参加会议的须提供会议通知。外埠探亲路费须人事处签章。,报销一般物品、图书,领取劳务费专家咨询费,报销各种费用,报销设备维修费和加工费,报销工程款（房屋、设施）,报销差旅费（含探亲和参加会议）,购置和报废固定资产,持经费本到主管会计处审核、报销或核销借款,说明：1、支出在5000元（不含）以下的，计财处核算科科长签字；5000元5万元须经计财处处长签字；5万元以上（含5万元）须经计财处处长和主管院长会签。2、专项经费5000元以下到预算科审核；5000元以上先到预算科审核，再经计财处处长签字；超过2万元的支出由项目主管院长会签。,