星湖科技：2018年年度报告（修订）.PDF

2018 年年度报告 1 / 140 公司代码：600866 公司简称：星湖科技 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告（修订）（修订） 2018 年年度报告 2 / 140 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。 三、三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 四、四、 公司负责人公司负责人陈武陈武、 主管会计工作负责人、 主管会计工作负责人朱华朱华及会计机构负责人 （会计主管人员）及会计机构负责人 （会计主管人员） 倪达新倪达新声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 由于公司2018年度累计可供股东分配的利润仍为负数，未达到公司章程和分红管理制度规定的现金分红条件，同时，公司正处于战略转型的关键阶段，结合公司所处相关行业发展特点和公司实际情况，2018年度拟不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 上述分配预案业经2019年3月22日召开的第九届董事会第十七次会议审议表决并全票通过。 六、六、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、业务规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、九、 重大风险提示重大风险提示 公司结合自身实际情况，已在本报告“第四节经营情况讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能遇到的不利因素和存在风险进行了详细的描述，敬请查阅。 十、十、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 140 目录目录 第一节第一节 释义释义 . 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 9 第五节第五节 重要事项重要事项 . 19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 . 35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 40 第九节第九节 公司治理公司治理 . 46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 48 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 139 2018 年年度报告 4 / 140 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、星湖科技 指 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币 广新集团 指 广东省广新控股集团有限公司（原名系广东省广新外贸集团有限公司），公司第一大股东 汇理资产 指 深圳长城汇理资产服务企业（有限合伙），公司第二大股东 汇理六号投资 指 深圳长城汇理六号专项投资企业（有限合伙），公司第三大股东 长城汇理 指 深圳长城汇理资产管理有限公司 肇东公司 指 肇东星湖生物科技有限公司，公司的全资子公司 星创投资 指 深圳市星创投资发展有限公司，公司的全资子公司 科汇贸易 指 肇庆市科汇贸易有限公司，公司的全资子公司 星科投资 指 广东星科投资管理有限公司，公司的全资子公司 新材料公司、星湖新材料 指 广东星湖新材料有限公司，公司的参股公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 公司的中文简称 星湖科技 公司的外文名称 STAR LAKE BIOSCIENCE CO., INC.ZHAOQING GUANGDONG 公司的外文名称缩写 STAR LAKE SCIENCE 公司的法定代表人 陈武 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘欣欣 张凯甲 联系地址 广东省肇庆市工农北路67号 广东省肇庆市工农北路67号 电话 0758-2291130 0758-2235726 传真 0758-2239449 0758-2239449 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省肇庆市工农北路67号 公司注册地址的邮政编码 526040 公司办公地址 广东省肇庆市工农北路67号 公司办公地址的邮政编码 526040 公司网址 电子信箱 2018 年年度报告 5 / 140 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、证券事务部、办公室；上海证券交易所 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 星湖科技 600866 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 深圳福田区滨河路 5022 号联合广场 B 座 11 层 签字会计师姓名 王广旭、杨春祥 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 859,110,032.61 686,969,427.88 25.06 679,847,503.47 归属于上市公司股东的净利润 42,280,333.75 -158,273,194.87 不适用 24,306,189.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,657,359.18 -161,357,075.83 不适用 -42,219,869.47 经营活动产生的现金流量净额 50,686,252.69 49,920,034.90 1.53 41,169,385.38 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 956,416,903.10 914,136,569.35 4.63 1,072,409,764.22 总资产 1,445,352,319.26 1,448,709,073.40 -0.23 1,710,313,466.01 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.0655 -0.2452 不适用 0.0377 稀释每股收益（元股） 0.0655 -0.2452 不适用 0.0377 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0552 -0.2500 不适用 -0.0654 加权平均净资产收益率（%） 4.52 -15.93 增加20.45个百分点 2.29 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.81 -16.24 增加20.05个百分点 -3.98 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2018 年年度报告 6 / 140 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 231,281,485.78 212,319,079.56 199,121,726.35 216,387,740.92 归属于上市公司股东的净利润 7,934,004.82 8,621,799.60 15,410,035.51 10,314,493.82 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,534,120.24 6,819,935.66 13,543,230.44 8,760,072.84 经营活动产生的现金流量净额 10,963,827.52 -3,560,382.71 -3,340,334.72 46,623,142.60 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -1,047,941.92 1,471,837.42 49,946,174.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,117,412.89 9,463,620.12 7,098,023.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 2018 年年度报告 7 / 140 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,587,921.08 5,799,091.06 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,194,464.40 -11,471,177.66 3,682,770.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 747,968.00 1,031,680.00 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 6,622,974.57 3,083,880.96 66,526,058.91 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、 其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务情况 公司是以生物发酵和生物化工为核心技术的制造型企业， 主要从事食品添加剂、 饲料添加剂、化学原料药、医药中间体的研发、生产和销售，产品应用范围涵盖食品加工、饲料加工、医药制造等多个领域。公司自设立以来，坚持从事和发展生物发酵和生物化工行业，主营业务未发生过重大变化。近年来公司对产业布局和产品结构进行调整，逐步减少生产盈利能力弱的饲料添加剂产品，目前公司主导产品为食品添加剂、化学原料药及医药中间体。 （二）经营模式 2018 年年度报告 8 / 140 公司采用规模化生产模式，产品合理库存，以销定产，产销平衡。公司根据销售需求计划制订年度、月度生产计划，采取自主生产策略，各生产厂按照以销定产、以产促销的生产经营进行生产。 公司生产过程中所使用的主要原燃材料为玉米淀粉和煤炭等，采购主要采用招标采购模式，生产上使用的主要或关键性原材料直接向生产厂家采购，所需要燃料主要从贸易公司处采购。 公司客户主要为食品、饲料和医药工业品市场的客户，销售模式为自主直销和经销商分销，主导的销售模式是直接向下游工业品市场客户提供产品的方式。国内销售主要采用直销模式，对少量规模较小的客户采用中间商经分销模式；出口销售采用直销与经销相结合的方式，根据各个国家和地区的实际情况制定相应的销售方式。 （三）行业情况 1、食品添加剂行业情况 食品添加剂用于食品加工，可满足消费者的味觉和健康的需要，改善和提高食品的色、香、味等感官指标，是食品产业的重要的组成部分。食品工业是食品添加剂的下游市场，其发展和变化对食品添加剂会产生直接的影响。据中商产业研究院数据库显示，2018 年 1-4 季度全国食品添加剂产量呈增长趋势，增长幅度逐渐加大；2018 年 4 季度全国食品添加剂产量相比 1 季度增长10.57%。2018 年 12 月全国食品添加剂产量为 68.24 万吨，同比增长 4.65%。2018 年全国食品添加剂产量为 747.78 万吨，同比增长 0.44%。 公司食品添加剂的主要产品有： 呈味核苷酸二钠 （I 加 G） 、 肌苷酸二钠 （IMP） 和果葡糖 F55、F42 等高端产品等。2018 年公司食品添加剂销售收入 6.12 亿元，同比增加 59.24%，占营业收入的 71.18%，为公司目前主要产品类型。公司在国内是最早研发、生产、销售核苷酸添加剂产品，公司研发的呈味核苷酸二钠是国家级火炬计划项目， 属填补国内空白的产品， 于 2005 年获得国家科技进步二等奖。 公司在食品添加剂方面具有先发优势和技术优势， 主要竞争对手为希杰 （聊城）生物科技有限公司、希杰（沈阳）生物科技有限公司、味之素（中国）有限公司、梅花生物科技集团股份有限公司等。 2、化学原料药行业情况 化学原料药是指供进一步加工药品制剂所需的原料药，其上游主要为化工、粮食、动植物或其他等相关行业，粮食经过发酵、化工原料经过合成以及从动植物中提供等方式获取化。化学原料药主要用于化学制剂生产，此外还应用食品、保健品、化妆品、饮料等领域。作为制药行业的上游环节，化学原料药行业的发展与制药行业的发展密不可分，甚至保持一致。根据统计国家统计局数据显示，近年来，国内化学原料药行业一直维持稳步的增长，2017 年国内化学药品原料药制造收入达 5734.75 亿元，利润总额为 486.44 亿元，但利润率仍保持在较低水平，2017 年利润率为 8.48%。化学原料药是我国医药工业战略支柱之一，通过几十年的发展，已形成了相对完备的工业体系，具有规模大、成本低、产量高的特点。随着国际化学原料药产业逐步在转移，中国已经成为世界上最大的原料药生产国之一。 公司化学原料药主要产品有: 粤宝牌医药系列肌苷、利巴韦林、脯氨酸、鸟苷、腺苷、腺嘌呤、阿德福韦酯等。2018 年公司化学原料药销售收入 2.33 亿元，同比减少 20.06%，占营业收入的27.08 %，为公司目前主要产品类型。公司同时拥有生物发酵和生物化工方面的核心技术，在生化原料药、医药中间体方面具有技术优势和生产优势，公司的利巴韦林、脯氨酸、肌苷、腺嘌呤在各自的细分市场的产销量位居前列。 目前主要竞争对手为洛阳德胜生物科技股份有限公司； 新乡拓新药业股份有限公司；上海迪赛诺药业股份有限公司；梅花生物科技集团股份有限公司；济南明鑫制药股份有限公司；新乡瑞诚科技股份有限公司等。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司是以生物发酵和生物化工为核心的国家火炬计划重点高新技术企业、国家火炬计划优秀高新技术企业，经过多年的发展，已形成一整套完备的生产体系和综合的集成生产环节，并拥有了一系列以产业链形式开发的产品。多产品生产使得公司在产、供、销及研发等方面获得较佳的2018 年年度报告 9 / 140 规模经济效应和产品协同效应优势，并依托规模优势、优质的服务及稳定的产品质量，在成熟的销售网络下拥有了稳定的高质量客户群，包括在食品、饲料、医药等领域都已拥有成熟的工业客户，公司与国内外大型企业建立起长期战略合作关系。报告期内公司核心竞争力无重要变化，具体内容详见公司往期报告。 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2018 年，公司董事会坚持科学发展主题，认真履行公司法等法律法规和公司章程赋予的职责，严格执行股东大会决议，积极推进董事会决议的实施，带领经营班子和全体员工以强党建、促创新、抓市场、严管理为重点，砥砺前行，打赢了扭亏为盈的翻身仗，推动公司高质量发展迈出新步伐。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 8.59 亿元，同比增长 25.06%，其中食品及饲料添加剂销售收入 6.22 亿元，主要是受益于食品添加剂行业产销情况，产品销售畅旺，同比增加 58.97%；生化原料药销售收入 2.33 亿元，同比减少 20.06%，主要是原料药下游产品市场需求减少，且市场竞争激烈，使部分产品销量减少所致；归属于上市公司所有者的净利润 4,228.03 万元，同比增加2.01 亿元。 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 859,110,032.61 686,969,427.88 25.06 营业成本 637,102,244.34 568,377,542.66 12.09 销售费用 31,288,790.19 21,065,844.22 48.53 管理费用 74,455,635.93 86,477,712.26 -13.90 研发费用 36,467,029.86 24,888,180.70 46.52 财务费用 13,816,781.92 24,735,023.21 -44.14 经营活动产生的现金流量净额 50,686,252.69 49,920,034.90 1.53 投资活动产生的现金流量净额 -31,750,119.77 108,688,514.02 -129.21 筹资活动产生的现金流量净额 -85,539,269.50 -134,325,527.89 不适用 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见以下主营业务分行业、分产品、分地区情况等的分析 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 食品及饲料添加剂 622,347,912.44 464,212,069.82 25.41 58.97 18.54 增加 25.44 个百分点 生化原料药 232,633,459.10 169,156,286.58 27.29 -20.06 -2.03 减少 13.38 个百分点 2018 年年度报告 10 / 140 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 食品添加剂 611,501,374.22 451,858,661.78 26.11 59.24 18.24 增加 25.62 个百分点 饲料添加剂 10,846,538.22 12,353,408.04 -13.89 44.88 30.27 增加 12.78 个百分点 核苷及核苷酸原料药及中间体 175,396,135.84 120,815,696.18 31.12 -22.22 -4.36 减少 12.86 个百分点 氨基酸原料药及中间体 57,237,323.26 48,340,590.40 15.54 -12.64 4.32 减少 13.73 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国内 733,011,438.57 553,523,341.11 24.49 22.00 8.14 增加 9.68 个百分点 出口 121,969,932.97 79,845,015.29 34.54 49.35 52.31 减少 1.27 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1.主营业务分行业情况说明 1）报告期内食品及饲料添加剂行业营业收入比上年同期增加 58.97%，主要是食品添加剂类产品营业收入比上年同期增加 59.24%。 2018 年公司进一步加大市场营销力度， 通过创新经营思路和营销策略，采取新措施新办法，深化行业的沟通协同，积极引导市场，加强与客户的合作，抓住市场环境变化的时机，打开市场“屏障”，实现食品添加剂类主导产品价量齐升。 报告期内食品及饲料添加剂行业毛利率比上年增加 25.44 个百分点， 主要是 2018 年食品添加剂产品市场价格回升，公司大力销售，实现产品的升价增量，同时通过技术上水平，有效降低产品的生产成本，实现毛利率的大幅提升。 2）报告期内生化原料药行业营业收入比上年同期减少 20.06%，主要是原料药下游产品市场需求减少，且市场竞争激烈，使主要产品的销量和价格均有所下降，同时受部分原材料价格上升和生产水平波动影响，生产成本增加，使毛利率同比下降 13.38 百分点。 2.主要业务分产品情况说明 1）报告期食品添加剂营业收入比上年同期增加 59.24%，主要是公司抓住市场回暖的契机，通过开拓市场和及时调整产品营销策略，实现食品添加剂类产品销售的量价齐升。同时，通过以销促产和技改攻关，使产品单位成本下降，毛利率同比增长 25.62 个百分点。 2）报告期饲料添加剂毛利率为-13.89%，营业收入比上年同期增加 44.89%，占公司营业收入的比例为 1.26%，主要是公司对缬氨酸产品加大销售力度，销量增加所致。同时，通过加强生产管理和以销促产使产量增加，成本略有下降，毛利率较上年上升 12.78 个百分点。 3） 核苷及核苷酸原料药及中间体产品、 氨基酸原料药及中间体产品的营业收入比上年同期均呈现下滑趋势，同时毛利率同比减少超过 10 个百分点，主要是原料药下游的产品市场需求减少，市场竞争激烈，销量减少，产量随之下降使单位成本上升，毛利减少。 3.主营业务分地区情况说明 1）国内营业收入、毛利率的增长主要受益于国内销售的食品添加剂产品量价齐升。 2）出口营业收入同比增长 49.35%，主要是玉米发酵物生产线产能开始逐步释放，出口销量同比增长 282%，使出口收入大幅增长。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 （吨） 销售量 （吨） 库存量 （吨） 生产量比上年增减 （%） 销售量比上年增减 （%） 库存量比上年增减 （%） 食品添加剂 36,426 35,642 1,264 -9.27 -11.72 126.04 2018 年年度报告 11 / 140 饲料添加剂 366 421 108 45.38 81.31 -34.26 核苷及核苷酸原料药及中间体 1,267 1,513 466 -18.84 15.63 -35.89 氨基酸原料药及中间体 935 744 351 41.27 -11.56 120.19 产销量情况说明 1)食品添加剂本报告期分析的产销量数据新增两个主要产品：果葡糖和玉米发酵物。为同口径比较，去年同期产销量数据相应调整。本报告期食品添加剂产销量同比下降，主要是果葡糖生产线受公司整体动力供给调配影响，产量同比下降 20.76%，销量相应下降 19.98%；报告期内核苷酸类产品销售畅旺，售价上升，公司及时抓住市场回暖的契机，加紧生产，保证供给抢占市场，产量同比上升 36.93%；玉米发酵物生产线产能开始逐步释放，产量同比增加 274%。同时，为了保证春节假期停产维修期旺销产品发货不受影响，年末增大了相关产品库存备货，因此库存量同比上升。 食品添加剂产品销量同比减少 11.72%，但销售收入同比呈现增长 59.24%的主要原因是：销量下降主要由产量权重占比大但售价不高的果葡糖产品销量同比减少导致，使食品添加剂类产品总体产销量呈现同比下降趋势。同时，核苷酸类添加剂等其他主导产品的产销量占比虽然不大，但销售单价较高，公司通过抓住市场机遇实现产销两旺，使食品添加剂类产品的收入同比增长达59.24%。 2)本报告期，饲料添加剂通过充分利用产能，使生产量比上年有所增加，同时公司通过加大销售力度，销量同比增加 81.31%，使年末库存量同比下降。 3)核苷及核苷酸原料药及中间体的主导产品受市场竞争激烈及部分高价产品需求减少影响，本报告期产量减少，年末库存量相应降低。 4)氨基酸原料药及中间体的主要产品是脯氨酸，本报告期销量减少主要是受市场需求减少的影响，产量同比上升主要是该产品生产线报告期没停产检修，同比产量增加。库存量同比增加120.19%，主要是为保证 2019 年该生产线计划检修期间的库存供应提前备货。 5） 食品添加剂库存同比增加 126.04%的主要原因是： 食品添加剂中的核苷酸添加剂产品 2017年下半年起销售畅旺，产品尽产尽销，期末库存量较少；2018 年公司通过技术攻关提高产量以满足市场的需求，期末库存量同比增幅较大，但仍处于合理水平。随着玉米发酵物产品的客户需求逐步增加和产能逐步释放，2018 年末增大了玉米发酵物的备货，使库存量同比增加。 6） 氨基酸原料药及中间体库存量同比增加 120.19%的主要原因是： 2018 年氨基酸原料药及中间体主要产品是脯氨酸，期末库存量较上年增加 120.19%，主要原因是公司拟于 2019 年对该生产线升级改造，为不影响后期产品销售，在报告期内提前备货。 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 食品及饲料添加剂 原材料 37,219.73 73.58 28,566.37 74.36 30.29 能源 4,888.73 9.66 3,931.36 10.23 24.35 人工 2,484.29 4.91 1,771.56 4.61 40.23 折旧 2,056.88 4.07 1,650.33 4.30 24.63 其他制造费用 3,937.01 7.78 2,497.32 6.50 57.65 2018 年年度报告 12 / 140 合计 50,586.64 100.00 38,416.94 100.00 31.68 生化原料药 原材料 10,408.09 60.31 12,184.13 64.28 -14.58 能源 2,602.79 15.08 2,644.69 13.95 -1.58 人工 1,643.05 9.52 1,598.85 8.43 2.76 折旧 648.69 3.76 632.29 3.34 2.59 其他制造费用 1,954.62 11.33 1,895.23 10.00 3.13 合计 17,257.24 100.00 18,955.19 100.00 -8.96 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 食品添加剂 原材料 36,583.36 74.44 28,203.16 75.28 29.71 能源 4,453.27 9.06 3,572.21 9.53 24.66 人工 2,356.62 4.80 1,683.51 4.49 39.98 折旧 1,909.87 3.89 1,605.82 4.29 18.93 其他制造费用 3,840.35 7.81 2,399.79 6.41 60.03 小计 49,143.46 100.00 37,464.49 100.00 31.17 饲料添加剂 原材料 636.37 44.10 363.21 38.13 75.21 能源 435.46 30.17 359.15 37.71 21.25 人工 127.68 8.85 88.05 9.24 45.00 折旧 147.01 10.19 44.51 4.67 230.30 其他制造费用 96.66 6.70 97.53 10.24 -0.90 小计 1,443.18 100.00 952.45 100.00 51.52 核苷及核苷酸原料药及中间体 原材料 7,566.34 68.13 10,406.22 68.12 -27.29 能源 1,124.02 10.12 1,805.31 11.82 -37.74 人工 1,009.48 9.09 1,245.52 8.15 -18.95 折旧 387.92 3.49 497.94 3.26 -22.09 其他制造费用 1,017.80 9.16 1,322.11 8.65 -23.02 小计 11,105.57 100.00 15,277.10 100.00 -27.31 氨基酸原料药及中间体 原材料 2,841.75 46.19 1,777.91 48.34 59.84 能源 1,478.77 24.04 839.38 22.82 76.17 人工 633.58 10.30 353.33 9.61 79.32 折旧 260.77 4.24 134.35 3.65 94.09 其他制造费用 936.82 15.23 573.12 15.58 63.46 小计 6,151.68 100.00 3,678.09 100.00 67.25 合计 67,843.88 100.00 57,372.13 100.00 18.25 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 42,744.39 万元，占年度销售总额 49.77%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 客户名称客户名称 销售额销售额 （万元）（万元） 占销售总额比例占销售总额比例 销售产品类别销售产品类别 是否关联方是否关联方 某知名中外合资食品企业 18,571.48 21.62% 食品添加剂 否 国内某食品企业 7,017.28 8.17% 食品添加剂 否 国内知名外商独资食品企业 6,971.88 8.12% 食品添加剂 否 2018 年年度报告 13 / 140 国际某知名外资贸易企业 5,108.72 5.95% 食品添加剂 否 国内某食品企业 5,075.04 5.91% 食品添加剂 否 合计 42,744.39 49.77% 前五名供应商采购额 23,547.84 万元，占年度采购总额 38.25%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 供应商供应商名称名称 采购额采购额 （万元）（万元） 占采购总占采购总额比例额比例 采购产品类别采购产品类别 是否关联方是否关联方 广东电网公司肇庆供电局 8,194.70 13.31% 电 否 天成玉米开发有限公司 5,677.04 9.22% 玉米淀粉 否 长春大成生物科技开发有限公司 3,771.20 6.13% 玉米淀粉 否 广东沈海能源发展有限公司 3,425.24 5.56% 煤 否 山东京粮兴贸贸易有限公司 2,479.65 4.03% 玉米淀粉 否 合计 23,547.84 38.25% 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：万元 项目 本期金额 上期金额 增减率% 变动原因 销售费用 3,128.88 2,106.58 48.53 主要是报告期内运输费和销售部门薪酬等随营业收入及效益增加相应增加所致。 管理费用 7,445.56 8,647.77 -13.90 主要是上年同期检修停产期间生产人员工资、 折旧、水电等费用列入管理费用所致。 研发费用 3,646.70 2,488.82 46.52 主要是报告期内加大对新产品研发投入所致。 财务费用 1,381.68 2,473.50 -44.14 主要是去年同期计提公司债券利息使财务费用较高， 本报告期带息负债总额减少利息支出相应减小所致。 其中：销售费用同比增加 48.53%，主要是运输费、职工薪酬以及广告展览费同比增加幅度较大导致，主要明细及原因如下： 销售费用明细 本期发生额 （万元） 销售费用占比 （%） 占营业收入的比例（%） 同比增减变动（%） 促销费 291.47 9.32 0.34 -7.86 运输费 1,435.22 45.87 1.67 40.95 职工薪酬 975.65 31.18 1.14 118.90 广告展览费 224.17 7.16 0.26 54.20 接待费 49.95 1.60 0.06 -15.57 差旅费 67.49 2.16 0.08 -7.50 其他 84.94 2.71 0.10 73.99 合计 3,128.88 100.00 3.64 48.53 1、运输费同比增长 40.95%，主要是本报告期营业收入同比增加 25.06%，其中食品添加剂类产品营业收入同比增加 59.24%，因此运输费相应增长。 2、职工薪酬同比增长 118.90%，主要是本报告期销售部门努力开拓市场，抓住市场回暖的机遇，营业收入和销售毛利呈现较好增长势头，公司实现扭亏为盈效益好转，销售部门的薪酬激励相应增加。 2018 年年度报告 14 / 140 3、广告展览费同比增长 54.20%，主要是本报告期销售部门为做好产品市场开拓和推广，参加国内外食品、药品行业展览会的展览费增加。 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 36,467,029.86 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 36,467,029.86 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.24 公司研发人员的数量 221 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.6 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明情况说明 适用 不