晨光生物：首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书.PDF

1-1-0 晨光生物科技集团股份有限公司晨光生物科技集团股份有限公司 CHENGUANG BIOTECH GROUP CO.,LTD. 河北省曲周县城晨光路 1 号 首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 保荐人（主承销商） 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 层层本次股票发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。 投资者应充分了解创业板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-1 晨光生物科技集团股份有限公司晨光生物科技集团股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书首次公开发行股票并在创业板上市招股意向书 发行股票类型 人民币普通股 发行股数 不超过 2,300 万股 每股面值 人民币 1.00 元 每股发行价格 【 】元 预计发行日期 2010 年 10 月 25 日 拟上市的证券交易所 深圳证券交易所 发行后总股本 不超过 8,978.5436 万股 本次发行前股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺 公司全部175名自然人股东、法人股东深圳市创新投资集团有限公司、 深圳市达晨财信创业投资管理有限公司承诺： 自公司本次发行的股票在深圳证券交易所创业板上市交易之日起36个月内， 不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份， 也不由公司回购其持有的股份。 公司法人股东河北金冀达创业投资有限公司、 宁波高新区君润股权投资管理有限公司承诺： 自晨光生物完成增资扩股工商变更登记之日（2009年9月29日）起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的晨光生物公开发行股票前已发行的股份， 也不由晨光生物回购本公司持有的上述股份。 公司自然人股东中担任公司董事、 监事、 高级管理职务的人员及其直系亲属卢庆国、刘英山、周静、李月斋、关庆彬、董希仲、杨文芳、刘东明、赵涛、李凤飞、连运河、陈运霞、党兰婷、党庆新、董凡利承诺：除前述锁定期外，在各自或其直系亲属任职期内每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在各自或其直系亲属离职后半年内， 不转让其所持有的公司股份； 在各自或其直系亲属离职 6 个月后的 12 个月内转让的股份不超过其所持有公司股份的 50%。保荐人（主承销商） 平安证券有限责任公司 签署日期 2010 年 10 月 9 日 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-2 发行人声明 发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 公司负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证招股意向书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。 任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据证券法的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-3 重大事项提示 公司提醒广大投资者注意以下重大事项： 一、发行前公司滚存未分配利润的安排 根据 2009 年第七次临时股东大会决议，公司首次公开发行股票前形成的滚存利润由本次公开发行股票前后的新老股东共享。截至 2010 年 6 月 30 日，公司经审计的未分配利润为 6,261.64 万元。 二、发行前股东自愿锁定股份的承诺 公司全部 175 名自然人股东、法人股东深圳市创新投资集团有限公司、深圳市达晨财信创业投资管理有限公司承诺： 自公司本次发行的股票在深圳证券交易所创业板上市交易之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 公司法人股东河北金冀达创业投资有限公司、 宁波高新区君润股权投资管理有限公司承诺： 自晨光生物完成增资扩股工商变更登记之日 （2009 年 9 月 29 日）起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的晨光生物公开发行股票前已发行的股份，也不由晨光生物回购本公司持有的上述股份。 公司自然人股东中担任公司董事、监事、高级管理职务的人员及其直系亲属卢庆国、刘英山、周静、李月斋、关庆彬、董希仲、杨文芳、刘东明、赵涛、李凤飞、连运河、陈运霞、党兰婷、党庆新、董凡利承诺：除前述锁定期外，在各自或其直系亲属任职期内每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；在各自或其直系亲属离职后半年内，不转让其所持有的公司股份；在各自或其直系亲属离职 6 个月后的 12 个月内转让的股份不超过其所持有公司股份的 50%。 三、公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险 1、控制权分散的风险 截至招股意向书签署日， 公司共有 175 名自然人股东和 4 家法人股东。 其中，第一大股东卢庆国先生持有公司 13.42%的股份，即不存在单一股东持有 30%以上股份的情况，公司的股权结构相对分散，无实际控制人。本次公开发行后，尤其是股份全流通后， 公司股权结构将面临证券市场的冲击， 存在控制权变动风险。 公司的内部人员直接参与战略决策的制定和具体生产经营的各个环节， 掌握晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-4 了公司的部分控制权。由于公司的股权结构分散，中小股东难以对内部人员的工作做出有效监控。因此，可能存在内部人通过对公司的控制，追求自身利益，损害外部股东或债权人利益的情况发生。 如何通过一整套完整有效的制度体系的建设与执行，既保证公司管理的高效率又能防范内部人控制风险，成为公司在完善公司治理时关注的重点。 虽然公司已经根据相关法律法规制定了一系列内部控制制度，并依法建立了规范的法人治理结构，仍不能完全排除内部人控制的风险。 2、自然灾害等因素导致的原材料供应及价格变动风险 报告期内，公司生产所需直接材料占产品成本的比例在 90%以上，因此，原材料供应和价格变动将对公司业绩产生重要影响。 公司生产所需的原材料主要为辣椒、万寿菊等农副产品，其生产受气候条件和病虫害等自然灾害的影响十分明显，辣椒、万寿菊花等农作物的生产和供应更容易受异常高 （低）温、旱涝等自然灾害的影响。另外，农作物的种植还受周期性、季节性、地域性和其他一些偶然因素的影响。 因此， 一旦公司主要原材料产地发生自然灾害， 或受到其他因素的重大影响，将导致公司主要原材料供应和价格出现大幅波动。 如果公司不能够合理判断原材料供应和价格变动的趋势，建立稳定的原材料供应，或者根据原材料供应和价格的变动调整生产经营计划或产品售价，公司的经营业绩可能出现大幅度地波动。 3、原材料采购和加工的季节性对公司经营形成的风险 公司生产所需的原材料主要为辣椒、万寿菊等农副产品，其种植、采摘、收获具有很强的季节性，导致公司原材料的采购和加工也存在季节性。具体而言，公司辣椒干的采购期限一般从每年的 10 月至次年 5 月，万寿菊的采购期限为每年的 8 月到次年的 1 月。由于农副产品原材料不宜长期存放，因此在原材料采购季节，公司生产线会满负荷运转，使得产能得到全面、充分利用，产量较大。原材料加工和精制全部完成后，公司进入生产淡季，虽然可以利用工艺和设备的通用性生产其他植物提取物产品，但产能利用率相对较低，产量较少。 虽然公司产品最终的精制和调配可以全年连续进行， 下游行业对公司产品的需求也不存在明显的季节性，但由于公司主要产品的产量受季节性影响，所以公司主要产品销量也存在一定的季节性变化，由此，公司营业收入也体现有季节性变化。报告期内，公司第一、二、四季度营业收入占全年营业收入比例平均分别晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-5 为 26.31%、29.50%和 27.38%，第三季度营业收入占全年营业收入比例较小，平均为 16.81%。 因此，在原材料采购、加工和生产旺季，如果公司不能合理储备一定规模的原材料或者不能合理安排生产，将会影响公司产品的产量和销量，进而会对公司全年经营业绩造成影响。 4、出口比重较高风险 近年来，具备一定功能性的植物提取物产品备受青睐，在世界范围内得到广泛认可。在国际市场上，发达国家和地区对天然植物提取物的需求量稳定增长。2007 年、2008 年、2009 年和 2010 年 1-6 月，公司主营业务收入中来自境外客户的比例分别为 65.29%、 74.58%、 63.59%和 64.34%， 对国际市场的依赖程度较高。随着国际业务的进一步拓展，公司出口额将会进一步增加。 公司产品大部分出口至欧洲、日本和印度等国家和地区。迫于环保压力、食品安全保证，这些国家或地区对天然食品添加剂、天然植物提取物等产品都制定了较为严格的产品质量控制和管理规定，并不断地修订进口产品标准。虽然公司目前已经建立了比各进口国进口产品标准更加严格的产品质量标准， 研发中心质检部建立健全了各项检验、检测制度和体系，配备了 UPLC/MS/MS、HPLC 等高精度检验检测设备，但如果出口地国家对天然植物提取物产品进口标准大幅提高，公司用现有技术设备加工处理后无法达到其标准时，公司出口业务将受到影响。 公司是世界辣椒红产品龙头企业，随着市场竞争的日益激烈，为了保护其国内产业，不排除出口地国家针对天然植物提取物产品设置新的贸易壁垒的情况，因此，公司的产品存在出口地国家“反倾销” 、 “反垄断”的风险。 公司产品出口主要以美元结算，因此，公司的经营会受到汇率变动的影响。2007 年、2008 年、2009 年和 2010 年 1-6 月，公司各期的汇兑损失分别为 165.19万元、142.35 万元、9.86 万元和 58.96 万元。 5、存货金额较大的风险 报告期内，公司存货金额及其占资产总额的比例较大。2007 年末、2008 年末、2009 年末和 2010 年 6 月末的存货账面价值分别为 6,489.20 万元、14,554.81万元、13,954.38 万元和 12,184.45 万元，占当期资产总额的比例分别为 34.67 %、晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-6 37.78%、34.64%和 29.37%。 由于公司生产经营具有较强的季节性，导致公司的存货占用水平较高。为了实现全年连续生产和销售，公司须在收购季节采购足够的原材料，并将其加工成半成品、成品（保质期在 24 个月以上，便于储存） 。 公司在原材料价格较低的年份会采取主动增加存货的经营策略。 基于长期以来对国内外各主要原材料产区的种植面积、 产量和价格水平变动趋势的分析和判断，公司能够对原材料市场供求状况做出科学、合理预测，并做出相应的存货决策。例如，2008 年原材料价格降至历史最低水平，公司预计原材料价格将逐步回升， 因此在 20082009 年的原材料收购季节采取了主动增加存货的经营策略。 尽管公司十分重视存货管理，亦不能排除对市场判断失误，导致存货减值的风险。 6、政府补助对公司经营业绩的影响 根据曲周县政府200549 号文件，从 2004 年开始，母公司前 5 年缴纳的企业所得税、营业税、土地使用税、房产税县财政所得部分全额返还，之后 3 年返还 50%。根据曲周县政府200949 号文件，从 2006 年开始子公司河北瑞德享受与母公司同样的税收返还政策。此外，报告期内公司还获得了“省科技厅重大科技创新项目经费” 、 “ 农业综合开发产业化经营财政补贴”等一次性政府补助资金。 报告期内，公司获得的政府补助对净利润影响情况如下： 单位：万元 项目项目 2010 年年 1-6 月月 2009 年年 2008 年年 2007 年年 政府补助金额 A 148.29703.49416.29 225.26所得税影响数 B 15.4765.0862.44 61.13净利润 C 3,412.755,616.844,224.71 1,421.71比例 D=（A-B）/C 3.89%11.37%8.38% 11.54%由上表可以看出，报告期内公司每年收到的政府补助（扣除所得税影响后）占净利润的比例在 10%左右。 若各项政府补助政策到期后公司不能继续取得， 或相关政策发生变动，将对公司的经营成果带来一定的影响。 7、出口产品增值税退税率变化的风险 公司出口天然提取物产品享受国家免、抵、退的增值税税收优惠政策。2009晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-7 年 6 月，依据财政部、国家税务总局关于进一步提高部分商品出口退税率的通知财税200988 号文件，公司出口产品退税率由 13%调高至 15%。出口退税率的提高增强了公司产品出口竞争力，有利于公司出口业务的快速扩张。但是，如果国家下调相关产品的出口退税率，将会增加公司的营业成本，并对公司出口造成一定影响。 在会计处理上， 当期按 17%增值税率计算的增值税额与出口退税额之差作为进项税转出，计入营业成本。 单位：万元 项项 目目 2010 年年 1-6 月月2009 年度年度2008 年度年度 2007 年度年度当期适用免抵退税政策的产品出口额17,051.7026,156.1423,692.65 9,848.85出口退税率变动 1%对营业成本的 影响额（A） 170.52261.56236.93 98.49当期利润总额（B） 4,010.606,256.384,684.99 1,769.40比例（C=A/B） 4.25%4.18%5.06% 5.57%从上表可以看出， 若国家下调出口退税率， 将对公司经营成果产生不利影响。 8、控股子公司所得税优惠政策变动风险 根据中华人民共和国企业所得税法及新疆地区相关税收优惠政策规定，子公司新疆晨光自 2007 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税， 减征幅度为 100%；子公司新疆晨曦自 2007 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度为 100%。 报告期内， 子公司新疆晨光和新疆晨曦享受的所得税税收优惠对公司经营成果的情况如下表所示： 单位：万元 因享受所得税优惠而增加的因享受所得税优惠而增加的 归属于母公司股东的净利润（归属于母公司股东的净利润（A）年度 年度 新疆晨光新疆晨光 新疆晨曦合计新疆晨曦合计 当期归属于母公司股东的净利润（当期归属于母公司股东的净利润（B） 因享受所得税优惠而增加的净利润占当期净利润的比例（因享受所得税优惠而增加的净利润占当期净利润的比例（C=A/B） 2007 年 47.33 36.1583.481,169.637.14%2008 年 182.16 66.55248.713,849.606.46%2009 年 320.04 124.49444.534,876.209.12%2010 年 1-6 月 88.39 -88.393,195.372.77%由于上述税收优惠政策将于 2010 年底到期，如果到期后新疆晨光和新疆晨晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-8 曦不能继续享受优惠政策，公司的净利润将因所得税费用的增加而受到影响。 投资者需特别关注的公司风险及其他重要事项，并认真阅读招股意向书“风险因素”一节的全部内容。 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-9 目目 录录 重大事项提示. 3第一节 释 义. 13第二节 概 览. 18一、发行人简介 . 18二、发行人核心竞争优势 . 21三、主要股东简介 . 25四、发行人主要财务数据 . 26五、本次发行情况 . 27六、本次募集资金运用 . 27第三节 本次发行概况. 29一、发行人基本情况 . 29二、本次发行的基本情况 . 29三、与发行有关的机构和人员 . 30四、发行人与有关中介机构的股权关系或其他权益关系 . 32五、发行上市重要日期 . 32第四节 风险因素. 33一、管理风险 . 33二、自然灾害等因素导致的原材料供应及价格变动风险 . 34三、原材料采购和加工的季节性对公司经营形成的风险 . 35四、产品市场风险 . 35五、汇率变动风险 . 37六、募集资金项目风险 . 37七、财务风险 . 38八、税收政策变动风险 . 39九、技术风险 . 41第五节 发行人基本情况. 43一、公司改制及设立情况 . 43二、重大资产重组情况 . 47三、发行人组织结构 . 53四、发行人控股子公司、参股公司简要情况 . 57五、持有发行人 5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况. 83六、发行人股本情况 . 86七、公司发行内部职工股及工会持股、信托持股、委托持股情况 . 99晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-10 八、员工及社会保障情况 . 105九、主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员的重要承诺 .110第六节 业务和技术.111一、公司的主营业务和主要产品 .111二、公司所处行业基本情况 .112三、公司面临的主要竞争情况 . 129四、公司主营业务具体情况 . 137五、各控股子公司的地域分布及产品生产、销售和研发组织情况 . 167六、主要固定资产及无形资产 . 169七、业务经营许可和特许经营权 . 177八、公司技术和研发情况 . 177第七节 同业竞争与关联交易. 182一、同业竞争 . 182二、关联方及关联关系 . 183三、关联交易 . 183四、规范关联交易的措施 . 190五、本次募股资金运用涉及的关联交易 . 191第八节 董事、监事、高级管理人员与其他核心人员. 192一、董事、监事、高级管理人员与其他核心人员简介 . 192二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员持有本公司股份情况及对外投资情况. 195三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近一年从本公司及关联企业领取收入情况. 197四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的兼职情况 . 197五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员相互之间存在的亲属关系 . 199六、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的相关协议与承诺. 199七、董事、监事及高级管理人员的任职资格 . 199八、自 2007 年以来，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 . 199第九节 公司治理. 201一、发行人三会、独立董事、董事会秘书制度的运作情况及评价 . 201二、股东大会 . 201三、董事会 . 201四、监事会 . 202晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-11 五、独立董事 . 202六、董事会秘书 . 203七、董事会专门委员会 . 203八、公司违法违规行为 . 205九、股东占用公司资金及公司对外担保情况 . 205十、内部控制制度情况 . 205十一、对外投资、担保事项的政策及制度安排和执行情况 . 206十二、发行人对控股子公司的管理制度 . 209十三、投资者权益保护的情况 .211第十节 财务会计信息与管理层分析. 214一、发行人的财务报表 . 214二、注册会计师的审计意见 . 219三、财务报表编制基础、合并报表编制的范围及变化情况 . 220四、报告期采用的主要会计政策和会计估计 . 222五、适用的主要税种税率及享受的税收优惠政策 . 227六、非经常性损益 . 229七、财务指标 . 232八、验资情况 . 235九、会计报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项 . 235十、财务状况分析 . 236十一、所有者权益变动情况 . 273十二、盈利能力分析 . 280十三、现金流量分析 . 296十四、报告期重大资本性支出情况分析 . 309 十五、财务状况和盈利能力的未来趋势分析 .311十六、股利分配政策 . 313十七、发行前滚存利润分配安排 . 314十八、发行上市后的股利分配政策 . 314第十一节 募集资金运用. 315一、募集资金运用基本情况 . 315二、募集资金投资项目简介 . 315三、募集资金运用对公司财务状况及经营成果的综合影响 . 347第十二节 未来发展与规划. 349一、发展战略 . 349 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-12 二、公司未来三年的发展规划 . 349三、假设条件 . 353四、实施发展计划面临的困难 . 354五、实现上述发展计划拟采用的方式、方法或途径 . 354六、发展计划与现有业务的关系 . 355七、公司关于未来发展与规划的声明 . 355第十三节 其他重要事项. 356一、信息披露和投资者关系的负责部门及人员 . 356二、重要合同 . 356三、对外担保情况 . 360四、重大诉讼或仲裁事项 . 360第十四节 有关声明. 362一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明 . 362二、保荐人（主承销商）声明 . 364三、发行人律师声明 . 365四、承担审计业务的会计师事务所声明 . 366五、承担验资业务的机构声明 . 367第十五节 备查文件. 368一、备查文件 . 368二、查阅时间 . 368三、查阅地点 . 368 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-13 第一节第一节 释释 义义 本招股意向书，除非另有所指，下列简称具有如下特定含义： 综合术语 本公司、公司、发行人、晨光生物本公司、公司、发行人、晨光生物 指 晨光生物科技集团股份有限公司 发起人发起人 指 卢庆国先生等49位发起设立股份公司的自然人股东 曲周晨光、河北晨光、晨光有限曲周晨光、河北晨光、晨光有限 指 本公司前身河北省曲周县晨光天然色素有限公司，成立于2000年4月。 2003年12月， 公司名称变更为河北晨光天然色素有限公司； 2008年6月公司名称变更为晨光天然色素集团有限公司 天津晨光天津晨光 指 晨光生物科技集团天津有限公司，为本公司之全资子公司。2009年9月更名为晨光生物科技集团天津有限公司 天津晨之光天津晨之光 指 天津市晨之光天然产品科技发展有限公司，为本公司之全资子公司 喀什晨光喀什晨光 指 晨光集团喀什天然色素有限公司，为本公司之全资子公司 新疆晨曦新疆晨曦 指 新疆晨曦椒业有限公司，为本公司之控股子公司 河北瑞德河北瑞德 指 河北瑞德天然色素有限公司，为本公司之控股子公司河北可口河北可口 指 河北可口食品有限公司，为本公司之控股子公司 邯郸晨光邯郸晨光 指 邯郸晨光珍品油脂有限公司，为本公司之控股子公司新疆晨光新疆晨光 指 新疆晨光天然色素有限公司，为本公司之全资子公司曲周农产品曲周农产品 指 曲周县晨光农产品加工有限公司， 为本公司全资子公司，于2009年2月注销 曲周可口曲周可口 指 曲周县可口农副产品有限公司，为本公司控股子公司河北可口之全资子公司，于2010年6月注销 股票、股票、A 股、新股股、新股 指 本次发行的人民币普通股股票 本次发行本次发行 指 本次向社会公开发行不超过2,300万股人民币普通股的晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-14 行为 保荐人（主承销商）保荐人（主承销商） 指 平安证券有限责任公司 发行人律师发行人律师 指 北京市中伦律师事务所 注册会计师、 审计机构注册会计师、 审计机构 指 中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司章程公司章程 指 2009年第七次临时股东大会通过的晨光生物科技集团股份有限公司章程 （草案） 证监会证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委国家发改委 指 中华人民共和国发展与改革委员会 商务部商务部 指 中华人民共和国商务部 科技部科技部 指 中华人民共和国科学技术部 中国合格评定国家认可委员会（中国合格评定国家认可委员会（CNAS） 指 China National Accreditation Service for Conformity Assessment，是经国家认证认可监督管理委员会授权，负责实施合格评定国家认可制度的组织，是国际实验室认可合作组织和亚太地区实验室认可合作组织多边互认协议成员，是在原中国认证机构国家认可委员会（CNAB）和原中国实验室国家认可委员会(CNAL)基础上整合而成 元、万元元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法证券法 指 中华人民共和国证券法 近三年及一期、 报告期近三年及一期、 报告期 指 2007年、2008年、2009年和2010年1-6月 专业术语 UPLC/MS/MS 指 Ultra Performance Liquid Chromatography/tandem mass spectrometry，超高效液相色谱/串联质谱仪（属于大型精密分析仪器） 的英文缩写， 该仪器继承了串联质谱的选择性和可靠性， 并与超高效液相色谱技术的高速度和高灵敏度紧密结合，广泛应用于复杂基质混合物中药物、生物、晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-15 化学、活性物质和杂质的痕量分析，是食品安全、环境监测和临床药物治疗监测的最先进的仪器， 可用于苏丹红等合成染料、 合成抗氧化剂、 农药残留等各种物质的痕量检测和分析 HPLC 指 High Performance Liquid Chromatography，高效液相色谱的英文缩写，是用高压输液泵将具有不同极性的单一溶剂或不同比例的混合溶剂、缓冲液等流动相泵入装有固定相的色谱柱，经进样阀注入待测样品，由流动相带入柱内，在柱内各成分被分离后，依次进入检测器进行检测，从而实现对试样的分析 产品得率产品得率 指 是生产过程中进行物料衡算、成本计算的一项重要指标，指产出产品中有效成分总含量与投入原材料中有效成分总含量的比值 HACCP 指 Hazard Analysis Critical Control Point，是“危害分析和关键控制点”的英文缩写，是一种控制危害的预防性体系，用于保护食品防止生物、化学、物理危害的管理方法。该方法通过预计哪些环节最可能出现问题、 或一旦出现问题对人危害较大来建立防止这些问题出现的有效措施， 以保证食品的安全 ISO9001：2000 指 是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，9001 为标准号，2000 为版本号。是用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力 KOSHER 指 犹太洁食食品认证的缩写， 产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， 并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 FAMI-QS 指 European Feed Additives and PreMIxtures Quality System，是 “欧洲饲料添加剂和添加剂预混合饲料质量体系” 的缩写，是欧盟有关当局为配合欧盟饲料相关法183/2005EC、1831/2003EC、178/2002EC的贯彻实施，对欧盟及全球进晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-16 入欧盟的饲料添加剂和添加剂预混合饲料开展的强制认证体系 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证的缩写， 产品认证可更好地证明其洁净卫生程度， 并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需要 FDA 指 Food and Drug Administration，是“美国食品和药物管理局”缩写 萃取萃取 指 萃取是利用相似相溶原理， 用液态的萃取剂处理与之不互溶的双组分或多组分混合物， 实现组分分离的传质分离过程，是一种广泛应用的单元操作 超临界流体超临界流体 指 纯净物质根据温度和压力的不同，呈现出液体、气体、固体等状态变化，如果达到特定的温度、压力，会出现液体与气体界面消失的现象，该点被称为临界点。在临界点附近，会出现流体的密度、粘度、溶解度、热容量、介电常数等所有流体的物理特性发生急剧变化的现象，温度及压力均处于临界点以上的流体叫超临界流体 6 号溶剂号溶剂 指 外观为无色透明液体，是C5C8烷烃混合物。主要用于油溶性的香料、油脂、色素的萃取 苏丹红苏丹红 指 一种外观为红色或棕色粉末的合成染色剂，非食品添加剂，具有致癌性。主要用于油漆、鞋油和地板蜡等，具有增色作用 色价色价 指 是单位质量物料在1%浓度、以1cm 比色皿在特定吸收峰处的吸光度 乐果、毒死蜱、抗蚜威、多菌灵、氯氰菊酯、乐果、毒死蜱、抗蚜威、多菌灵、氯氰菊酯、EQ 指 原材料中可能残留的对人体有害的成分 环氧化物环氧化物 指 类胡萝卜素产品发生氧化反应后形成的含有环氧基团的物质，具有着色作用，仍可作为着色剂使用，与原成分相比生理功效有所降低 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-17 顺式叶黄素、 反式叶黄素顺式叶黄素、 反式叶黄素 指 天然叶黄素中约含有60%90%的反式叶黄素和10%30%顺式叶黄素。在加工过程中，由于热、光和氧的作用部分叶黄素会从反式转化为顺式。二者均可作为着色剂应用，与顺式叶黄素相比，反式叶黄素具有较高的生理活性 D/P，D/A 指 贸易托收的结算方式。D/P 即 Documents against Payment，指付款交单；D/A 即 Documents against Acceptance，指承兑交单 L/C 指 Letter of Credit，信用证，是贸易结算方式之一，种类较多 T/T 指 Telegram Transit，电汇，结算贸易汇付结算方式之一 注：本招股意向书除特别说明外所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-18 第二节第二节 概概 览览 本概览仅对招股意向书全文作扼要提示，投资者作出投资决策前，应认真阅读招股意向书全文。 一、发行人简介一、发行人简介 （一）设立情况 公司前身为成立于2000年4月12日的河北省曲周县晨光天然色素有限公司。2003 年 12 月，公司名称变更为河北晨光天然色素有限公司；2008 年 6 月，公司名称变更为晨光天然色素集团有限公司。 2009 年 8 月 16 日，公司临时股东会通过决议，以经审计的 2009 年 7 月 31日的账面净资产 90,024,247.80 元作为出资，按 1:0.5554 的折股比例折成股本50,000,000 股，余额计入资本公积，整体变更设立晨光生物科技集团股份有限公司，注册资本为 5,000 万元。2009 年 9 月 4 日，公司在邯郸市工商行政管理局登记注册，并领取了 130435000000577 号企业法人营业执照 。截至目前，公司注册资本为 6,678.5436 万元，法定代表人为卢庆国。 （二）主营业务 公司主要从事辣椒红色素、叶黄素（万寿菊提取物）、辣椒油树脂和番茄红素等天然植物提取物的生产、研发和销售。公司主营业务属于天然植物提取物行业。天然植物提取物可作为食品添加剂和营养保健品配料，广泛应用于食品、饮料、保健品、医药、饲料等行业领域，具有广阔的市场空间。 公司产品的应用领域如下图： 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-19 根据作用和功能的不同，公司的主要产品可划分为天然色素；天然香辛料提取物和香精油；天然营养及药用提取物 3 大系列。各系列产品按原材料类别、规格、用途又可以细分为若干个具体产品。公司主要产品的分类介绍如下： 产品类别产品类别 主要产品主要产品 图示图示 功能简介功能简介 辣椒红色素 天然色素的主要品种之一，属于类胡萝卜素，是良好的天然着色剂，联合国粮农组织(FAO)和世界卫生组织(WHO)将辣椒红色素列为 A 类色素，在使用中不加以限量。辣椒红色素不仅着色力强、 色泽均匀稳定， 其所含的-胡萝卜素也可以作为 Va 源，所含玉米黄质有利于人眼健康， 因此辣椒红色素还具有一定的营养和生理功用。产品广泛应用于食品、药品、化妆品以及其他行业，具有广阔的发展前景。 天然色素 叶黄素 属于类胡萝卜素。作为着色剂，叶黄素着色力强，色泽均匀稳定；作为优良的抗氧化剂，叶黄素具有淬灭单线态氧和清除自由基的作用；作为营养强化剂，叶黄素富集于视网膜黄斑区，能有效预防和治疗视黄斑衰退症，还具有保护视力、预防心血管疾病、增强免疫力等作用。 辣椒精（辣椒油树脂） 一种天然的具有辣味的调味品。 其有效成分为辣椒素和少量辣椒红色素。 产品应用于辣味食品、 调料的调味， 亦可用作餐厅、家庭烹饪的佐料。 天然香辛料提取物和香精油 花椒油树脂 调味油类，以花椒为原材料，经超临界萃取得到的油树脂。为褐色膏状液体，有浓烈香气和麻感。产品应用于麻味食品、调料、天然香精的调味调香，亦可用作餐厅、家庭烹饪的佐料。 叶黄素晶体 性能优异的抗氧化剂。对心血管疾病、白内障以及老年视黄斑变性等疾病具有特殊功效， 其抗氧化性能可以抵御游离基在人体内造成的细胞与器官损伤， 并可防止因机体衰老引发的心血管硬化、冠心病和肿瘤疾病。 天然营养及药用提取物 番茄红素 属于类胡萝卜素，具有较强的抗氧化性，清除单线态氧的速率常数是VE的100倍；番茄红素能够抑制肿瘤，尤其对前列腺癌等癌症细胞生长和扩散起抑制作用； 番茄红素在防止皮肤受紫外线伤害、保护心血管增强免疫力、延缓衰老等方面有明确作用，是国际上功能食品成分和抗癌和防癌研究中的热点。 晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-20 （三）行业地位 公司是一家集农产品精深加工、天然植物提取为一体的出口创汇型企业、国家级高新技术企业和农业产业化国家重点龙头企业， 是中国最大的天然色素生产和销售企业。 2008 年以来，公司出口总额在同行业企业中连续名列前茅。其中，辣椒红色素的国际市场占有率第一，叶黄素在国内和国际市场上占有率也处于领先水平，并逐年提升、发展迅速。 （四）主要荣誉 1、公司荣誉 序号序号 荣誉名称荣誉名称 认证机构认证机构 获得年份获得年份1 农产品加工企业技术创新机构 农业部 2005 2 全国乡镇企业实施走出去战略“先进企业” 农业部 2006 3 河北省认定企业技术中心 河北省发改委等5部门 2006 4 河北省著名商标企业 河北省工商局 2006 5 农业产业化国家重点龙头企业 农业部、财政部、证监会等八部委 2007 6 KOSHER 认证 STAR-K 认证公司 2007 7 FAMI-QS 认证 通标标准技术服务有限公司 2008 8 HALAL 认证 Majelis Ulama Indonesia 认证公司 2008 9 创新型企业 高新技术成果交易会组委会 2008 10 成果转化优秀项目奖 高新技术成果交易会组委会 2008 11 首届中国青年农业成果博览会特色产品奖 中国青年农业成果博览会组委会 2008 12 国家级高新技术企业 河北省科技厅等4部门 2008 13 河北省天然色素工程技术研究中心 河北省科技厅、财政厅、发改委 2009 14 2009（第三届）中国创业投资价值榜最具投资潜力企业50强 纵横合力、EZCapital、每日经济新闻、CCTV 证券资讯、路透 2009 15 中国潜力企业200强 福布斯杂志 2010 16 CNAS 实验室认可 中国合格评定国家认可委员会 2010 2、技术荣誉 序号序号 项目名称项目名称 项目项目/证书编号证书编号 项目类别项目类别/获奖情况获奖情况 获得年份获得年份1 医用辣椒精 2006GH551305 国家科技兴贸计划 20072 高色价天然色素研发 2008GH020078 国家火炬计划 20083 水溶色素中试与示范 2007EA620022 国家星火计划 20084 辣椒红色素、辣椒精的规模化生产工艺技术 2009-129 河北省科技进步一等奖 2009晨光生物科技集团股份有限公司 招股意向书1-1-21 序号序号 项目名称项目名称 项目项目/证书编号证书编号 项目类别项目类别/获奖情况获奖情况 获得年份获得年份5 以6号溶剂油提取天然辣椒红色素的工业方法 ZL200410071946.3发明专利 20066 提高辣椒精质量的工业生产方法 ZL200510013076.9发明专利 20067 水溶性辣椒红色素的制造