公司财务管理部绩效考核.doc

第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册内部资料 注意保存 50财 务 管 理 部目 录一、部门绩效考核指标 .51二、部门绩效考核评估标准 .51三、岗位绩 效考核指标 .523.01 部门经理 .523.02 部门副职 .523.03 营业大厅主管 .533.04 票务会计 .533.05 结算员 .543.06 成本核算组长 .543.07 成本核算会计 .553.08 销售核算会计 .553.09 材料会计 .553.10 管理组主管 .563.11 资金小组组长 .563.12 银行会计 .573.13 出纳 .58第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册内部资料 注意保存 513.14 内审小组组长 .583.15 内审会计 .583.16 考评会计 .598.01 部门经理 .608.02 部门副职（核算组主管） .618.03 管理主管 .618.04 资金小组组长 .628.05 银行会计 .638.06 出纳 .648.07 销售会计 .648.08 成本会计（核算小组组长） .658.09 材料会计绩效评估标准 .668.10 营业厅主管 .678.11 票务会计 .688.12 内审小组长 .698.13 结算员绩效考评指标 .698.14 考评会计 .708.15 内审会计 .71一、部门绩效考核指标序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 单位筹资成本控 制率 25 财务管理主管单位筹资成本控制率=（实际单位筹资成本÷计划单位筹资成本）X 100%单位筹资成本=（实际发生筹资成本总额÷实际筹资总额）2 会计核算质量 20 职能部门 职能部门检查结果第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册内部资料 注意保存 523 财务监督质量 20 总经理 总经理对内部控制的评价4 资金风险控制 15 部门经理 银行资金及应收款项的风险发生额5 公司总预算费用 控制率 10 部门副职 （公司实际发生费用总额÷公司预算费用总额）X 100%6 服务质量 10 客户反馈 公司内外客户投诉次数及程度合计 100第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册内部资料 注意保存 51二、部门绩效考核评估标准年部门绩效考核表考核月份： 考核时间： 年 月 日 考核者签名： 绩效评估标准序号 考核指标 优秀（100 分） 良好（ 80 分） 一般（60 分） 差（0 分）权重（%）实绩 考核得分 单项得分1 公司总预算费用控制率 公司总预算费用控制率达到或低于规定指标 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 公司总预算费用控制率高于规定指标 % 30 2 单位筹资成本 控制率 单位筹资成本控制率达到或低于规定指标 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 单位筹资成本控制率高于规定指标 % 203 资本投资运营 收益完成率 资本投资运营收益完成率高于 % 资本投资运营收益完成率高于 % 资本投资运营收益完成率低于 % 资本投资运营收益完成率低于 % 204 安全管理达标率 安全管理达标率高于 % 安全管理达标率高于 % 安全管理达标率低于 % 安全管理达标率低于 % 10 5 卫生管理达标率 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率低于 % 卫生管理达标率低于 % 106 部门费用控制率 部门费用控制率达到或低于规定指标 部门费用控制率高于规定指标 % 部门费用控制率高于规定指标 % 部门费用控制率高于规定指标 % 10100 合计 第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 52三、岗位绩效考核指标3.01 部门经理序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 部门综合指标 40 总经理 部门考核得分 X402 财务费用控制率 20 财务管理部财务费用控制率=(实际发生的财务费用÷计划财务费用) X 100%3 部门费用控制率 10 财务管理部 （实际发生管理费用÷计划管理费用）X 100%4 财务制度建设及 执行 10 部门经理 根据制度和流程统计5 财务监督质量 10 总经理 总经理对内部控制的评价6 下属员工管理成效 10 本人/员工 对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评合计 1003.02 部门副职序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 财务监督质量 25管理组及部门经理单据审核、会计科目运用。库存管理和物料消耗过程监督 2下属员工 管理成效 20本人/员工/对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评3财务报表及分析质量 20部门经理 准确及时第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 534 财务服务质量 20 各部门及客户 公司内部沟通、外部客户投诉5 销售往来控制 15部门经理、业务部坏帐风险、发货风险合计 1003.03 营业大厅主管序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1客户服务满意度及现场管理 30各部门及客户 随机检查和客户投诉2票据及资金管理质量 20经理助理、财务管理主管单据管理及资金安全3 进发货控制质量 20 经理助理 日常检查记录和客户投诉4发货台帐记录准确性 15经理助理 日常对帐记录5下属员工管理成效 15本人/部门经理/下属对下属员工的指导、教育、考核、投诉以及沟通等状况测评合计 1003.04 票务会计序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1发货台帐记录准确性 30销售会计和营业厅主管根据客户反馈、相关部门审核结果确认。2 客户服务满意度 30客户/销售部门绩效管理员随机检查和客户投诉。3 发货控制 30客户/营业厅主管控制资金，价格、合同控制第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 544 单据管理质量 10销售会计/管理组主管日常审核记录合计 1003.05 结算员序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 收付款准确性 40 营业大厅主管 无错收错付现象。2 服务质量 20 营业大厅主管 被投诉次数3 现金安全性 15 营业大厅主管 现金保管、帐务日清4 现金发货控制 15客户及营业大厅主管随机检查财务资料和财务信息管理情况。5 单据管理质量 10 营业大厅主管 单据审核、单据结转合计 1003.06 成本核算组长序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 帐务处理质量 25 财务管理部准确及时按差错次数考核，包括队本组凭证的审核质量2 库存管理质量 25 财务管理部 按时盘点发现问题及时处理3往来帐项管理质量 20财务管理部 按信用额度控制客户往来，及时催收4 成本管理质量 15 财务管理部1、按要求盘点库存 2、出具盘点报告3、帐帐相符。一次不达标扣 2 分5 分析质量 15 财务管理部每月各小组对比分析打分(重点突出原因准确结构美观上报及时)合计 100第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 553.07 成本核算会计序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 帐务处理质量 40 管理组主管 科目、数量、金额、税务处理2 库存管理质量 25 本组主管 盘点库存发现问题及时处理3 成本管理质量 20 部门副职 费用归集分配、利润测算4成本报表及分析质量 15本组主管 数字准确、分析升降的原因合计 1003.08 销售核算会计序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 帐务处理质量 30核算主管和管理主管随机检查和客户投诉。2执行信用政策差错 30部门副职 放账、折让、销售退回的管理3核对发货台帐差错调整 20销售会计/管理组主管日常审核记录（部门内部）4赊销客户往来帐项核对 20销售会计/核算主管对帐单确认(与客户核对)合计 1003.09 材料会计序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 帐务处理质量 40 本组主管 科目、数量、金额准确及时第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 562 材料领用审核 30 本组主管 领料审核3掌握材料帐实差异 15管理组主管 盘点库存发现问题4合理库存控制与分析 15管理组组长检查库存量是否合理、是否存在长期不用物资（每半年核实一次）出具分析报告合计 1003.10 管理组主管序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1资金及往来账项管理 25部门经理 日常检查记录2会计核算质量及税务管理控制20 部门经理 日常检查记录3费用控制及量化分析质量 20部门经理 费用控制率4 内部管理及制度建设 15部门经理 日常检查记录5固定资产及在建工程管理 10部门经理 日常检查记录6 5S 管理 10 部门经理 根据公司检查记录合计 1003.11 资金小组组长 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 内部资料 注意保存 571现金及银行资金管理 40管理组主管 日常检查记录2固定资产管理及工程核算质量20 管理组主管 日常检查记录3 服务满意度 20各部门及客户公司各部内部沟通，外部投诉4费用分析及控制质量 10管理组主管 分析报告及预算控制结果5往来帐款管理质量 10管理组主管 日常检查记录合计 1003.12 银行会计 序号 考核指标 权重（%） 数据提供 指标说明1 付款管理控制 30管理组主管、资金小组组长单据合法、及时性、准确性支票领用与核销台帐、催办发票及时、往来核对2 帐务处理质量 25 管理组主管根据凭证审核结果检查帐务处理差错次数。3 银行帐务核对 20资金小组组长编制银行对帐单查明末达帐原因4 资金日报质量 15 管理组主管 及时性（每日 9 点前） 、准确性5 服务态度 10管理组、资金小组组长客户及内部人员投诉合计 100