煤气化公司审计报告和财务分析.doc

太原煤气化股份有限公司审计报告及财务报表2011 年度太原煤气化股份有限公司审计报告及财务报表（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）目 录 页 次一、 审计报告 1-2二、 财务报表资产负债表和合并资产负债表 1-4利润表和合并利润表 5-6现金流量表和合并现金流量表 7-8所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12财务报表附注 1-86审 计 报 告信会师报字2012第 号太原煤气化股份有限公司全体股东：我们审计了后附的太原煤气化股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年度的现金流量表和合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告 第 1 页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和现金流量。立信会计师事务所 中国注册会计师：刘志红（特殊普通合伙）中国注册会计师：于玮中国上海 二 O 一二年三月二日审计报告 第 2 页太原煤气化股份有限公司资产负债表2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资 产 附注十一 年末余额 年初余额流动资产：货币资金 356,501,469.83 694,719,147.44交易性金融资产应收票据 944,314,665.35 816,352,872.50应收账款 （一） 357,962,224.96 246,766,473.28预付款项 9,920,779.66 30,185,246.90应收利息应收股利其他应收款 （二） 80,617,633.59 92,370,938.83存货 368,951,947.50 421,219,532.30一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,270,301,477.59 630,137,256.96流动资产合计 3,388,570,198.48 2,931,751,468.21非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 （三） 820,938,830.00 778,938,830.00投资性房地产固定资产 1,891,261,822.44 1,936,561,906.15在建工程 66,497,340.51 93,374,125.93工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 46,185,775.55 370,315,985.93开发支出商誉长期待摊费用 21,412,317.94 22,003,527.90递延所得税资产 112,626,014.57 103,447,390.83其他非流动资产非流动资产合计 2,958,922,101.01 3,304,641,766.74资产总计 6,347,492,299.49 6,236,393,234.95后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 1 页太原煤气化股份有限公司资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 年末余额 年初余额流动负债：短期借款 200,000,000.00 130,000,000.00交易性金融负债应付票据 311,410,000.00 215,580,000.00应付账款 573,630,851.47 537,891,197.18预收款项 135,096,916.43 157,535,758.37应付职工薪酬 56,892,337.99 46,399,383.60应交税费 186,344,020.18 151,358,799.87应付利息 9,091,666.66 8,637,083.33应付股利 18,278,696.80 18,278,696.80其他应付款 264,528,542.59 439,628,384.70一年内到期的非流动负债其他流动负债 986,959,129.47 1,055,711,128.78流动负债合计 2,742,232,161.59 2,761,020,432.63非流动负债：长期借款应付债券 988,613,333.34 986,354,666.67长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 44,088,342.42 42,641,671.70非流动负债合计 1,032,701,675.76 1,028,996,338.37负债合计 3,774,933,837.35 3,790,016,771.00所有者权益（或股东权益）：股 本 513,747,000.00 513,747,000.00资本公积 592,481,293.27 592,481,293.27减：库存股专项储备 115,293,906.54 91,403,186.19盈余公积 245,517,148.67 235,288,020.89一般风险准备未分配利润 1,105,519,113.66 1,013,456,963.60所有者权益（或股东权益）合计 2,572,558,462.14 2,446,376,463.95负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,347,492,299.49 6,236,393,234.95后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 2 页太原煤气化股份有限公司合并资产负债表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资 产 附注五 年末余额 年初余额流动资产：货币资金 （一） 464,055,909.28 1,129,798,356.84交易性金融资产 （二） 590,323.14 747,665.70应收票据 （三） 1,085,818,665.35 841,172,872.50应收账款 （四） 403,071,554.75 268,821,293.48预付款项 （六） 194,030,908.76 52,375,745.23应收利息应收股利其他应收款 （五） 133,063,924.02 119,889,319.25存货 （七） 373,912,316.54 414,851,536.32一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,654,543,601.84 2,827,656,789.32非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 （八） 3,286,000.00 3,286,000.00投资性房地产固定资产 （九） 2,368,049,725.28 2,202,320,890.03在建工程 （十） 1,647,704,454.37 829,458,980.44工程物资 （十一） 106,290.23 694,307.26固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 （十二） 787,935,097.20 658,536,703.27开发支出商誉长期待摊费用 （十三） 21,412,317.94 22,003,527.90递延所得税资产 （十四） 136,581,843.19 127,730,213.46其他非流动资产非流动资产合计 4,965,075,728.21 3,844,030,622.36资产总计 7,619,619,330.05 6,671,687,411.68后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 3 页太原煤气化股份有限公司合并资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 年末余额 年初余额流动负债：短期借款 （十六） 200,000,000.00 130,000,000.00交易性金融负债应付票据 （十七） 360,981,541.79 215,580,000.00应付账款 （十八） 806,165,832.21 646,231,574.97预收款项 （十九） 270,208,060.87 181,792,352.98应付职工薪酬 （二十） 67,063,734.56 48,619,405.14应交税费 （二十一） 305,233,363.41 201,290,975.34应付利息 （二十二） 9,091,666.66 8,637,083.33应付股利 （二十三） 18,278,696.80 18,278,696.80其他应付款 （二十四） 516,614,532.71 455,111,218.32一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 2,553,637,429.01 1,905,541,306.88非流动负债：长期借款应付债券 （二十五） 988,613,333.34 986,354,666.67长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 （二十六） 52,088,342.42 42,641,671.70非流动负债合计 1,040,701,675.76 1,028,996,338.37负债合计 3,594,339,104.77 2,934,537,645.25所有者权益（或股东权益）：股 本 （二十七） 513,747,000.00 513,747,000.00资本公积 （二十九） 592,481,293.27 592,481,293.27减：库存股专项储备 （二十八） 195,111,596.33 172,322,603.07盈余公积 （三十） 245,517,148.67 235,288,020.89一般风险准备未分配利润 （三十一） 1,613,352,342.36 1,416,936,105.15归属于母公司所有者权益合计 3,160,209,380.63 2,930,775,022.38少数股东权益 865,070,844.65 806,374,744.05所有者权益（或股东权益）合计 4,025,280,225.28 3,737,149,766.43负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,619,619,330.05 6,671,687,411.68后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 4 页太原煤气化股份有限公司利润表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 附注十一 本年金额 上年金额一、营业收入 （四） 3,857,217,019.98 3,250,720,470.09减：营业成本 （四） 3,356,367,294.63 2,687,936,736.95营业税金及附加 55,582,364.27 45,991,343.70销售费用 166,815,033.26 183,678,699.41管理费用 225,776,022.56 210,223,692.53财务费用 39,037,314.08 23,011,465.18资产减值损失 6,843,861.71 3,294,242.80加：公允价值变动收益（损失以号填列）投资收益（损失以-号填列） （五） 140,210,283.05 70,000,000.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以-填列） 147,005,412.52 166,584,289.52加：营业外收入 5,235,269.92 4,352,585.55减：营业外支出 15,293,753.56 14,409,279.05其中：非流动资产处置损失 146,476.27 577,624.29三、利润总额（亏损总额以-号填列） 136,946,928.88 156,527,596.02减：所得税费用 34,655,651.04 34,885,480.96四、净利润（净亏损以-号填列） 102,291,277.84 121,642,115.06五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额 102,291,277.84 121,642,115.06后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 5 页太原煤气化股份有限公司合并利润表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 附注五 本年金额 上年金额一、营业总收入 3,779,198,809.27 3,523,437,709.56其中：营业收入 （三十二） 3,779,198,809.27 3,523,437,709.56二、营业总成本 3,335,822,259.21 3,049,957,400.77其中：营业成本 （三十二） 2,758,057,589.33 2,500,410,747.49营业税金及附加 （三十三） 77,441,178.83 64,205,928.01销售费用 （三十四） 181,162,306.89 207,445,271.60管理费用 （三十五） 260,250,179.63 247,787,089.32财务费用 （三十六） 51,106,629.35 25,990,855.71资产减值损失 （三十九） 7,804,375.18 4,117,508.64加：公允价值变动收益（损失以-号填列） （三十七） -157,342.56 -63,874.83投资收益（损失以-号填列） （三十八） 210,283.05 3,573.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以-号填列）三、营业利润（亏损以-号填列） 443,429,490.55 473,420,006.96加：营业外收入 （四十） 34,413,744.67 4,644,174.55减：营业外支出 （四十一） 22,196,719.17 28,879,265.69其中：非流动资产处置损失 2,255,770.09 589,494.40四、利润总额（亏损总额以-号填列） 455,646,516.05 449,184,915.82减：所得税费用 （四十二） 151,016,810.81 132,888,449.56五、净利润（净亏损以-号填列） 304,629,705.24 316,296,466.26其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 206,645,364.99 234,871,704.74少数股东损益 97,984,340.25 81,424,761.52六、每股收益：（一）基本每股收益 （四十三） 0.4022 0.4572（二）稀释每股收益 （四十三） 0.4022 0.4572七、其他综合收益八、综合收益总额 304,629,705.24 316,296,466.26归属于母公司所有者的综合收益总额 206,645,364.99 234,871,704.74归属于少数股东的综合收益总额 97,984,340.25 81,424,761.52后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 6 页太原煤气化股份有限公司现金流量表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 本年金额 上年金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 3,589,869,507.64 3,504,143,305.40收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 22,661,983.50 365,260,546.54经营活动现金流入小计 3,612,531,491.14 3,869,403,851.94购买商品、接受劳务支付的现金 2,229,278,496.90 2,230,339,378.83支付给职工以及为职工支付的现金 960,455,068.93 745,881,511.49支付的各项税费 489,508,578.58 454,081,661.21支付其他与经营活动有关的现金 157,436,468.28 554,102,455.05经营活动现金流出小计 3,836,678,612.69 3,984,405,006.58经营活动产生的现金流量净额 -224,147,121.55 -115,001,154.64二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 210,283.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金2,959.29 22,000,000.00净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 213,242.34 22,000,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 178,122,374.07 321,743,246.77投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 178,122,374.07 321,743,246.77投资活动产生的现金流量净额 -177,909,131.73 -299,743,246.77三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 200,000,000.00 130,000,000.00发行债券收到的现金 986,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 1,116,000,000.00偿还债务支付的现金 130,000,000.00 300,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,275,712.78 74,984,693.84支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00筹资活动现金流出小计 196,275,712.78 375,784,693.84筹资活动产生的现金流量净额 3,724,287.22 740,215,306.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -398,331,966.06 325,470,904.75加：年初现金及现金等价物余额 662,208,122.56 336,737,217.81六、年末现金及现金等价物余额 263,876,156.50 662,208,122.56后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 7 页太原煤气化股份有限公司合并现金流量表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项 目 附注五 本年金额 上年金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 4,218,274,196.37 3,772,543,822.05收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 24,083,334.16 20,394,062.58经营活动现金流入小计 4,242,357,530.53 3,792,937,884.63购买商品、接受劳务支付的现金 2,285,576,818.34 2,051,333,300.53支付给职工以及为职工支付的现金 1,046,330,510.13 811,776,616.81支付的各项税费 746,118,253.33 708,977,071.73支付其他与经营活动有关的现金 （四十四） 86,236,669.71 119,830,916.19经营活动现金流出小计 4,164,262,251.51 3,691,917,905.26经营活动产生的现金流量净额 78,095,279.02 101,019,979.37二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 210,283.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回963,001.27 22,000,000.00的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 （四十四） 5,047,848.10投资活动现金流入小计 6,221,132.42 22,000,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付813,897,434.67 745,524,554.42的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 813,897,434.67 745,524,554.42投资活动产生的现金流量净额 -807,676,302.25 -723,524,554.42三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 200,000,000.00 130,000,000.00发行债券收到的现金 986,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 1,116,000,000.00偿还债务支付的现金 130,000,000.00 300,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,275,712.78 74,984,693.84其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 800,000.00筹资活动现金流出小计 196,275,712.78 375,784,693.84筹资活动产生的现金流量净额 3,724,287.22 740,215,306.16四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -725,856,736.01 117,710,731.11加：年初现金及现金等价物余额 1,097,287,331.96 979,576,600.85六、年末现金及现金等价物余额 371,430,595.95 1,097,287,331.96后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 8 页太原煤气化股份有限公司所有者权益变动表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本年金额项 目股 本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 91,403,186.19 235,288,020.89 1,013,456,963.60 2,446,376,463.95加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 513,747,000.00 592,481,293.27 91,403,186.19 235,288,020.89 1,013,456,963.60 2,446,376,463.95三、本年增减变动金额（减少以-号填列） 23,890,720.35 10,229,127.78 92,062,150.06 126,181,998.19（一）净利润 102,291,277.84 102,291,277.84（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 102,291,277.84 102,291,277.84（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 10,229,127.78 -10,229,127.781提取盈余公积 10,229,127.78 -10,229,127.782提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备 23,890,720.35 23,890,720.351本年提取 90,136,377.17 90,136,377.172本年使用 -66,245,656.82 -66,245,656.82（七）其他四、本年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 115,293,906.54 245,517,148.67 1,105,519,113.66 2,572,558,462.14后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 9 页太原煤气化股份有限公司所有者权益变动表（续）2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额项 目股 本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 134,515,685.08 223,123,809.38 981,041,110.05 2,444,908,897.78加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 513,747,000.00 592,481,293.27 134,515,685.08 223,123,809.38 981,041,110.05 2,444,908,897.78三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -43,112,498.89 12,164,211.51 32,415,853.55 1,467,566.17（一）净利润 121,642,115.06 121,642,115.06（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 121,642,115.06 121,642,115.06（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 12,164,211.51 -89,226,261.51 -77,062,050.001提取盈余公积 12,164,211.51 -12,164,211.512提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配 -77,062,050.00 -77,062,050.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备 -43,112,498.89 -43,112,498.891本年提取 87,430,640.10 87,430,640.102本年使用 -130,543,138.99 -130,543,138.99（七）其他四、本年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 91,403,186.19 235,288,020.89 1,013,456,963.60 2,446,376,463.95后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 10 页太原煤气化股份有限公司合并所有者权益变动表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本年金额项 目 归属于母公司所有者权益一般风险 少数股东权益 所有者权益合计股 本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他准备一、上年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 172,322,603.07 235,288,020.89 1,416,936,105.15 806,374,744.05 3,737,149,766.43加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 513,747,000.00 592,481,293.27 172,322,603.07 235,288,020.89 1,416,936,105.15 806,374,744.05 3,737,149,766.43三、本年增减变动金额（减少以-号填列） 22,788,993.26 10,229,127.78 196,416,237.21 58,696,100.60 288,130,458.85（一）净利润 206,645,364.99 97,984,340.25 304,629,705.24（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 206,645,364.99 97,984,340.25 304,629,705.24（三）所有者投入和减少资本 18,000,000.00 18,000,000.001所有者投入资本 18,000,000.00 18,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 10,229,127.78 -10,229,127.78 -60,000,000.00 -60,000,000.001提取盈余公积 10,229,127.78 -10,229,127.782提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配 -60,000,000.00 -60,000,000.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备 22,788,993.26 2,711,760.35 25,500,753.611本年提取 105,067,629.83 10,964,910.65 116,032,540.482本年使用 -82,278,636.57 -8,253,150.30 -90,531,786.87（七）其他四、本年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 195,111,596.33 245,517,148.67 1,613,352,342.36 865,070,844.65 4,025,280,225.28后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：报表 第 11 页太原煤气化股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额项 目 归属于母公司所有者权益一般风 少数股东权益 所有者权益合计股 本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他险准备一、上年年末余额 513,747,000.00 592,481,293.27 194,224,631.67 223,123,809.38 1,271,290,661.92 746,809,808.49 3,541,677,204.73加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 513,747,000.00 592,481,293.27 194,224,631.67 223,123,809.38 1,271,290,661.92 746,809,808.49 3,541,677,204.73三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -21,902,028.60 12,164,211.51 145,645,443.23 59,564,935.56 195,472,561.70（一）净利润 234,871,704.74 81,424,761.52 316,296,466.26（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计 234,871,704.74 81,424,761.52 316,296,466.26（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 12,164,211.51 -89,226,261.51 -30,000,000.00 -107,062,050.001提取盈余公积 12,164,211.51 -12,164,211.512提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配 -77,062,050.00 -30,000,000.00 -107,062,050.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他