泽盈医药保健有限公司商业企划书.doc

1泽盈医药保健有限公司商业企划书目录附件 1：泽盈公司组织结构图 .2附件 2：泽盈公司财务报表 .2附件 3：泽盈财务比率对比分析 .6附件 4：主打产品赛特赞与其他抗过敏药的毒副作用比较 .6附件 5：主打产品（现有及计划中）的竞争优势分析 .6附件 6：海南正奥制药厂管理技术团队 .7附件 7：正奥制药厂成本结构 .7附件 8：正奥制药厂主要生产品种的利润空间 .8附件 9：泽盈销售额的地区分布 .8附件 10：泽盈公司销售地区覆盖图 .9附件 11：泽盈医药代表直销渠道模式 .9附件 12：泽盈与国内外知名医药企业的人员销售业绩比较 .10附件 13：泽盈直销医院级别分布 .10附件 14：2001 年泽盈直销体系销售成本结构 .10附件 15：泽盈物流管理系统流程： .11附件 17：医药细分市场规模及竞争情况比较 .12附件 18：泽盈经营战略 .12附件 19：投资退出价值分析 .13附件 20：国内大型医药企业的产品战略分析 .14附件 21：外资/合资企业主打产 品类别分布 .14附件 22：海南正奥制药有限公司简介 .15附件 23：赛特赞生产厂商印度太阳药业简介 .15附件 24：泽盈医药销售系统主要报表样本 .17附件 25：泽盈公司经营许可证 .17附件 26：泽盈公司实地考察照片 .172附件 1：泽盈公司组织结构图附件 2：泽盈公司财务报表（一）2000 年 12 月 31 日资产负债表资 产 负 债 表2000年12月31日资 产 期 末 数 负债及所有者权益 期 末 数流动资产: 流动负债:货币资金 4,822,860.80 短期借款 14,500,000.00 短期投资 应付票据应收票据 应付帐款 2,497,755.55 应收帐款 16,786,500.94 预收帐款减:坏帐准备 其他应付款 27,208,465.40 应收帐款净额 应付工资预付帐款 应付福利费 287,639.93 应收出口退税 未交税金 250,742.55 应收补贴款 未付利润其他应收款 4,679,619.55 其他未交款存货 12,825,538.45 预提费用待转其他业务支出 一年内到期的长期负债待摊费用 其他流动负债3待处理流动资产净损失一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计 39,114,519.74 流动负债合计 44,744,603.43 长期投资: 长期负债:长期投资 13,670,000.00 长期负债固定资产: 应付债券固定资产原值 1,999,672.50 长期应付款减:累计折旧 584,512.15 其他长期负债固定资产净值 1,415,160.35 其中:住房周转金固定资产清理 长期负债合计在建工程 递延税项:待处理固定资产净损失 递延税款贷项负债合计 44,744,603.43 固定资产合计 1,415,160.35 所有者权益:无形资产及递延资产: 实收资本 4,000,000.00 无形资产 4,000,000.00 资本公积递延资产 1,018,302.93 盈余公积 4,663,985.98 无形资产及递延资产合计 5,018,302.93 其中:公益金其他长期资产: 未分配利润 5,809,393.61 其他长期资产递延税项:递延税款借项 所有者权益合计 14,473,379.59 资产总计 59,217,983.02 负债及所有者权益总计 59,217,983.02 （二）2000 年 12 月 31 日损益表损益表2000年12月31日项 目 本 年 累 计 数一、商品销售收入 40,637,467.92 减：销售折扣与折让 1,539,099.96 商品销售收入净额 39,098,367.96 减：商品销售成本 15,796,631.55 经营费用 12,039,370.75 4商品销售税金及附加 325,496.87 二、商品销售利润 10,936,868.79 加：代购代销收入三、主营业务利润 10,936,868.79 加：其他业务利润减：管理费用 4,152,112.73 财务费用 879,809.62 汇兑损失四、营业利润 5,904,946.44 加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度利润调整五、利润总额 5,904,946.44 减：所得税 95,552.83 六、净利润 5,809,393.61 （三）2001 年 12 月 31 日资产负债表资 产 负 债 表2001年12月31日流动资产: 期 末 数 负债及所有者权益 期 末 数货币资金 流动负债:短期投资 2,443,547.03 银行借款 13,600,000.00 应收票据 其他借款 7,000,000.00应收帐款 应付帐款 1,390,142.19 减:坏帐准备 16,735,373.74 预收帐款应收帐款净额 其他应付款 33,616.75 预付帐款 应付工资应收出口退税 1,368,500.00 应付福利费 323,594.92 5应收补贴款 未交税金 237,805.10 其他应收款 未付利润存货 6,740,619.55 其他未交款待转其他业务支出 12,801,639.27 预提费用待摊费用 一年内到期的长期负债待处理流动资产净损失 其他流动负债一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计长期投资: 40,089,679.59 流动负债合计 22,585,158.96 长期投资 长期负债:固定资产: 14,650,000.00 长期负债固定资产原值 应付债券减:累计折旧 2,009,535.50 长期应付款固定资产净值 816,601.08 其他长期负债固定资产清理 1,192,934.42 其中:住房周转金在建工程 长期负债合计待处理固定资产净损失 递延税项:递延税款贷项固定资产合计 负债合计 22,585,158.96 无形资产及递延资产: 1,192,934.42 所有者权益:无形资产 实收资本 24,600,000.00 递延资产 4,000,000.00 资本公积 13,610,437.54无形资产及递延资产合计 862,982.49 盈余公积 其他长期资产: 4,862,982.49 其中:公益金其他长期资产 未分配利润 7,801,043.93 递延税项:递延税款借项资产总计 所有者权益合计 38,210,437.54 60,795,596.50 负债及所有者权益总计 60,795,596.50 资产负债表说明：·应收帐 款：绝大多数应收帐款帐龄在 4-6 个月，回款率较高。·其他应 收款：销售人员的备用金借款，实际上是销售人员预支的销售费用，销售6款回收后将作为费用冲销。性质上属于公司日常周转的营运资金。·存货：按成本价核算。存 货期在 4-6 个月，药品有效期为 3 年，因此存货质量较高。公司主打产品赛特赞为进口药，所以备货期较长，存 货周转率略低于行业平均水平。·长期投 资：正奥制药厂 1398 万。海泽润研发中心 67 万。·无形资产 ：润普康收购泽盈时，486 万（含税）的投资主要用于购买原泽盈公司的医药营业执照及泽盈下属制药厂（后改组为正奥制药厂），因此，计入无形资产。·短期借款：银行借款 1360 万，一年续签一次。其他借款 540 万，一年期。·实收资 本：注册资本 400 万，润普康与沈一宁追加投资 2060 万。（四）2001 年 12 月 31 日损益表损益表2001年12月31日项 目 本 年 累 计 数一、商品销售收入 50,727,014.48 减：销售折扣与折让 1,852,078.86 商品销售收入净额 48,874,935.62 减：商品销售成本 21,166,098.25 经营费用 13,636,777.52 商品销售税金及附加 394,091.54 二、商品销售利润 13,677,968.31 加：代购代销收入7三、主营业务利润 13,677,968.31 加：其他业务利润减：管理费用 4,821,000.68 财务费用 1,001,791.29 汇兑损失四、营业利润 7,855,176.34 加：投资收益补贴收入营业外收入减：营业外支出加：以前年度利润调整五、利润总额 7,855,176.34 减：所得税 54,132.41 六、净利润 7,801,043.93 附件 3：泽盈财务比率对比分析泽盈财务比率 行业平均财务比率流动比率 1.78 1.25应收帐款存续期 120.4 天 93 天存货周转率 3.96 5.11负债率 37.15% 42.8%毛利润率 52.93% 33.8%净利润率 15.38% 5.2%净资产回报率 20.41% 10-15%总资产回报率 12.83% 3.6%附件 4：主打产品赛特赞与其他抗过敏药的毒副作用比较代表产品 副作用第一代 扑尔敏 嗜睡、肥胖第二代 息斯敏 对心血管有副作用，美国 F.D.A 已认定对息斯敏对 100 例心肌缺血卒死负责第三代 比特利、西可韦（国产仿制西替利嗪产品）原料纯度低于印度原料，副作用大新敏特（特非那定） 欧洲实验表明不良反应发生率高于赛特赞8赛特赞 不良反应发生率低于其他非镇静类抗过敏药，如阿斯咪唑、特非那定；并且明显低于镇静类抗过敏药。附件 5：主打产品（现有及计划中）的竞争优势分析产品名称 类别 竞争产品 优劣势比较赛特赞 抗过敏 西替利嗪国内仿制药 优势：纯度高，副作用小劣势：价格略高于国内产品杰捷 抗过敏 西替利嗪国内仿制药其他化学成分的抗组胺药优势：国内唯一的滴剂且适用于儿童的抗过敏药，与其他抗过敏药不在一个档次上，因此有较大溢价空间。左旋 抗过敏 同上 优势：西替利嗪升级产品，技术国际领先三联 抗过敏 同上 优势：复方抗过敏，缓解多种症状氯雷他定 抗过敏 其他进口及仿制急性抗过敏药优势：起效明显快于同类产品（与西替利嗪的适用症不同，因此是相互补充而非竞争关系）奥青 抗真菌 进口抗真菌药 优势：目前国内无同类产品独净 抗真菌 同上 优势：特效抗真菌药，国内无同类产品咪喏地尔 治脱发 其他脱发治疗药 优势：在欧日销量极好，目前除泽盈代理的产品外国内只有一家有同类产品，但尚未上市脱停 治脱发 同上 优势：国内尚无脱发乳胶剂的在研产品；乳胶剂同传统的酊剂相比使用起来更方便附件 6：海南正奥制药厂管理技术团队姓名 职务 教育 工作经验及成果沈一宁 董事长 医学硕士、副主任医师引进赛特赞药品。总体负责正奥制药公司的规划、设计、建造，并已通 过 GMP 认证。负责海泽润公司的规划、组建、 药品研发体系的设立。丁立 厂长 药剂学博士 曾主持多项工艺技术革新，其中“Fo 值知道热压灭菌” 获 93 年山东 聊城 TQC 成果一等奖；止血复脉合剂 94 年获中药三类证书。参与中药三类新药寿胎丸的研发、申 报工作。98 年获中国新药杂志优秀论文二等奖。98-2001 年独立研发并申报了药用气雾剂专利两项，现已公开。徐兆新 生产部部长 化学制药专 曾在四家制药厂任质量部或制造部经理，9业学士，工程师负责工艺改造，粉针车间、冻干车间、固体制剂车间的设备安装、选型、试车与 GMP改造李庆明 质量部部长 化学制药专业学士，执业药师曾任三家制药厂的质量部经理或化验室主任，主持开发了血栓通注射液、香丹注射液、鱼腥草注射液和乳癖消胶囊四个品种新药，负责并完成了“ 亿安牌一次性自粘敷料 ”的国家火炬计划项目申报工作附件 7：正奥制药厂成本结构原辅料 41.4 %直接人工 6.9厂房设备折旧 13.8间接生产成本 10.3（仓储、包装、水电） + 管理费用 6.9开发费用摊销 10.3+ 纯生产 成本 89.7生产税前利润 10.3 总销货成本 100.0附件 8：正奥制药厂主要生产品种的利润空间·美洛昔康：销货成本 1.1 元/盒按行业惯例计算的理想批发价 1.1×3=3.3 元/ 盒按行业惯例计算的理想零售价 3.3×(1+15%)=3.8 元/盒拟订成长期批发价 23.59 元/盒10拟订成长期零售价 27.13 元/盒拟订成熟期批发价 13.44 元/盒拟订成熟期零售价 15.46 元/盒同一化学制剂竞争产品（莫比克） 38.80 元/盒成长阶段超额毛利润（批发价-理想批发价）： 20.29 元/ 盒成长阶段超额毛利润率（超额毛利润/批发价） 86.01%成熟阶段超额毛利润 10.14 元/盒成熟阶段超额毛利润率 75.45%价格竞争浮动空间（竞争产品价格-理想零售 价） 35.00 元/ 盒·缬沙坦：销货成本 8.05 元/盒按行业惯例计算的理想批发价 8.05×3=24.15 元/ 盒按行业惯例计算的理想零售价 24.15×(1+15%)=27.8 元/盒拟订成长期批发价 38.92 元/盒拟订成长期零售价 44.75 元/盒拟订成熟期批发价 31.55 元/盒拟订成熟期零售价 36.28 元/盒同一化学制剂竞争产品（莫比克） 53.24 元/盒成长阶段超额毛利润（批发价-理想批发价）： 14.77 元/ 盒成长阶段超额毛利润率（超额毛利润/批发价） 37.95%成熟阶段超额毛利润 7.40 元/盒成熟阶段超额毛利润率 23.45%