某能源发展公司银行授信调查报告.doc

*银银 行行 信贷业务调查报告信贷业务调查报告分支机构：广州分行公司一部 受信人：广东*发展有限公司 授信类型：直接授信 授信用途： 流动资金周转、支付上游货款 本次授信币种：人民币 本次授信金额（元）：1,500,000,000.00 本次授信敞口（元）：520,000,000.00 授信方式：信用+保证+质押 授信期限（月）：12 本次授信种类：综合授信额度 本次授信性质：增额续做 是否我行关联交易：否 信用等级：AA- 资产风险分类：正常二级 授信策略分类：维持 客户经理：联系电话：协办客户经理：联系电话：上报分行时间：2011.06.20 声声 明明本人郑重声明，谨对此调查报告所陈述事实、涉及资料和数据的真实性、完整性、合法性承担责任，并本人郑重声明，谨对此调查报告所陈述事实、涉及资料和数据的真实性、完整性、合法性承担责任，并愿意承担愿意承担不良资产责任认定与追究制度不良资产责任认定与追究制度中的调查责任。中的调查责任。客户经理：_一、受信人基本情况一、受信人基本情况基本信息基本信息: :企业全称广东*发展有限公司 成立时间1999/03/25 所属行业煤炭及制品批发 是否属于两高行业否 所属集团法人代表蓝*员工总数56 注册地址企业类型私营独资企业 注册资本（万元）17,068.00 实收资本（万元）17,068.00 注册资本和实收资本差别原因无。主营业务批发、零售煤炭 股东构成股东构成股东名称股权比例（%）所属行业负责人主要产品或核心项目是否为逃废债企业蓝* 100 否关联企业关联企业名称负责人与借款人关系主要产品或核心项目有无明显对价不等的关联交易是否为逃废债企业惠来粤东电力燃料有限公司 蓝* 同一股东 无 否广东*有限公司 蓝* 同一法人代表 无 否广东*有限公司 蓝* 同一股东 无 否领导素质领导素质职务姓名加入企业时间有无不良信用记录是否在逃废债企业任职法人代表（高管） 蓝* 1999/03/20无 否 上述实际控制人的工作履历法定代表人蓝*是公司的实际控制人。蓝*先生自 85 年开始从事煤炭经营，对煤炭的采购、销售渠道非常熟悉，专业经验丰富，相关交通、煤炭部门关系良好。1985 年-至今 *电力燃料有限公司1999 年-至今 广东*发展有限公司董事长2002 年-至今 山西*煤炭有限责任公司（借款人与阳泉煤业集团合资，占股 45%）副董事长2004 年-至今 *海运有限公司董事长现任中国能源协会副会长，广东航运协会会长。 对管理层的评价对管理层的评价 1、广东*发展有限公司（以下简称借款人）成立于 1999 年 3 月，公司董事长实际控制人、法定代表人、股东都是蓝*先生。蓝*先生自小随父从事煤炭生意，并于 1985 年创立惠来粤东电力燃料有限公司，而后在父亲基业的基础上不断壮大，眼光独到的他与上下游关系相处的十分融洽，之后于 1999 年在广州成立广东*发展有限公司并将业务带入新公司，发展势头不断扩大，连续十一年成为广州港集团第一大货主单位，连续 8 年成为中国神华集团有限公司市场煤第一大经销企业，2008 年中国煤炭企业 100 强中排名第 62 位。在珠三角乃至华南等地域已拥有以电厂、钢铁、水泥、造纸等大中型企业组成的巩固、庞大煤炭用户群，销售收入逐年上升，成为广东省龙头煤炭贸易企业。借款人 2008 年国际金融危机时期，当造船行业历史低迷一蹶不振濒临无订单倒闭时，蓝*在船价最低时期组建了自己的海上运输队伍，陆续购买了 22 艘 6 万吨以上大型货轮，并建立广东*有限公司，目前该公司已运行船只 7 艘（其中一艘 6.7 万吨级和 6 艘 5.7 万吨级船舶）其余 15 艘 8 万吨级船舶在建。借款人为了保证货源的供应于 2002 年与山西*煤业（集团）有限公司（上市公司国阳新能 600348 的母公司）合资共同兴建了大型煤矿厂山西*煤矿，占股 45%，该煤矿已于2007 年初投产，实际年产能 1200 万吨，属国家重点建设项目，储量 14 亿吨，可开采 100 年，为借款人公司提供了强有力的煤源保障。关联公司间财务相互独立核算。借款人广东*发展有限公司是广东省集煤炭生产、运输、销售和深海域码头(揭阳市惠来靖海湾蓝海通用码头)为一体的最大型煤炭集团性企业。借款人组织结构简单清晰。2、借款人广东*发展有限公司自成立以来，专营煤炭类产品销售，目前是一家集开采、运输、销售和深海域码头为一体的大型企业，借款人与南北各知名煤炭枢纽港口及中海集团、中远集团等海上运输企业建立了良好的合作关系，且自身拥有广东*有限公司 6 万吨级以上的大型船队支持，形成了合理多元的运输结构，为公司的运输安全提供了有效保障。此外 2007 年初随着占股 45%的山西新元煤矿投产，为公司提供了强有力的供应保障。借款人根据自身情况和当年的市场供需状况，制定年度经营计划和设定年度购销目标，基于董事长蓝*和公司团队的丰富管理和经营经验，公司经营策略稳健，未来看好。3、借款人管理层素质较高，现公司实际控制人董事长蓝*先生经营煤炭行业 20 余年，并一手建立*，行业经验丰富，做事稳重，其下属营销团队执行能力较强，能较好的把握煤炭市场发展趋势。该公司拥有一支行业经验丰富并勇于开拓创新的员工队伍，一如既往地以“批评、团结、文明、开拓”的企业精神为指导;公司在不断发展的同时，“蓝粤”品牌得到了社会的高度认可和好评，多次受到省经贸委表彰，并于 2006 年参与发起创办了广东省煤炭运销协会，是该协会的会长单位；同时是中国能源协会副会长单位、副理事长；中国煤炭工业协会第三届理事会理事单位； 全国百佳企业；广东省百强民营企业；广东省诚信示范企业；2010年广东省企业 500 强（综合排名第 89 名）；2010 年广东省服务业百强企业（服务行业排名第 20 名）、A 级纳税人等名誉。4、借款人管理团队年轻富有朝气，在工作中紧密合作，树立了*作为集生产、运输、销售和深海域码头一体的大型企业和“*”品牌的良好形象。公司管理层近期内不会出现调整。5、该司近期内不会进行重组或者改制，也不存在任何股权变更。 附：受信人组织架构关系二、受信人经营情况分析二、受信人经营情况分析单位：万元单位：万元（一）行业及市场状况或行业排名（一）行业及市场状况或行业排名企业主要产品名称主营产品商标占当地市场份额或行业排名占行业（全国）市场份额或行业排名目前：省内民营市场煤销售排名第二 目前： 全国百佳企业 煤炭（电煤、白煤、焦炭等等） “*”品牌 预期数： 第一 预期数：/ 2010/122011/122012/122013/12营业收入或计划（万元）（当期年份前两年和明年的数据）714,306 1,172,128 1,400,000（2000 万吨） 2,400,000（3000 万吨） 通过以下通过以下 4 4 个方面对借款申请人经营情况进行描述个方面对借款申请人经营情况进行描述 1. 煤炭本身就是地球上不可再生的资源，它是有机物质经过几百年在高压与隔绝空气的作用下形成的。煤既是动力燃料，又是化工和制焦炼铁的原料，素有“工业粮食”之称。煤炭行业是我国重要的能源基础产业，受计划体制影响较深，地域性很强，华北、华西煤炭储量较为充足，也是我国主要供应地区，如山西、内蒙、贵州等地区，而华东、华南，尤其是华南却是煤炭极其稀缺的地区，而华东、华南又是我国经济重地，用煤量需求十分大，几乎一年四季都存在供不应求的状况。在加上从华北运煤下来铁路计划指标较难，价格较贵，因此较多用煤企业选择从南非、印尼、澳洲等地进口煤炭，从而保证需求。以广东省为例，广东省是用煤大省，为保证省内用电供应量，几乎所有的电厂都会占用大量的资金用于存煤，以便于应急之用，当地政府十分鼓励当地煤炭贸易商大力发展各自实力，扩大各自的保有库存量，特别是冬季用电高峰时期，为社会做出应有的贡献。借款人是广东煤炭行业的龙头企业，响应政府号召，连续 11 年成为广州港集团第一大货主，库存保有量达 80 万吨左右，连续 9 年成为中国神华集团有限公司市场煤炭第一大经销企业，因此得到省领导的高度重视，特批揭阳市惠来县靖海湾深海域海岸线给借款人做散货码头，且支持和鼓励借款人扩大最低库存量，以保障全省用电需求。2、借款人广东*发展有限公司成立于 1999 年 3 月，原注册资金 988 万元人民币，蓝*出资 889.2 万元占总股本 90%，李韧出资 98.8 万元占比 10%，随后根据企业 2006 年 5 月 19 日广东*发展有限公司股东会决议和修改后章程的规定，股份转让给蓝*，企业变更为一人有限责任公司，并增加注册资本人民币至6080 万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 7068 万元整，随后 2010 年 11 月 15 日经股东决议和章程修改正案规定，借款人申请增加注册资本人民币 1 亿元整，变更后的注册资本为人民币17068 万元整，蓝*100%持有全部股份。借款人上下游关系较为紧密牢固，上游为全国各大矿厂，如中国神华集团、中煤集团、内蒙明华能源集团等；下游为开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司、广东粤电力等大型电厂和大型贸易型企业。借款人截止 2011 年 03 月完成销售收入 27.5 亿元，总资产 51.09 亿元，预计全年将累计销售 2000 万吨，实现销售收入突破 140 亿元人民币。因此结合企业自身情况和贸易背景，各大银行给予了较大的授信支持，如中国银行、建设银行、工商银行、湛江商业银行等银行针对下游粤电力等电厂回款特点和开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司的销售回款情况，以无追索权暗保理方式给予共计 25 亿元额度，中信银行在借款人贸易上下游的背景下设计了订单融资给予 2 亿元额度等等。借款人虽未进入资本市场，但在金融市场融资能力较强，由于现货储备、上游的拿价和进口国产煤配比等因素，在贸易链条中处于较为强势地位。关联公司广东*有限公司预计 2012 年在国内主板上市，目前开滦集团、中银国际和建银国际已暂定参股股改。3、借款人一直以山西、内蒙的煤炭为主，进口煤炭为辅，与上游各个供应商关系密切，特别是中国神华集团连续 9 年的市场煤炭第一大销售商和新加坡托克公司国内最大的合作伙伴之一，因此市场选择控制成本价格方面具有较为突出的优势，特别是在灵活的管理机制下，达到公司利润最大化。煤炭行业是我国重要的能源基础产业，受计划体制影响较深，地域性很强，华北、华西煤炭储量较为充足，也是我国主要供应地区，如山西、内蒙、贵州等地区，而华东、华南，尤其是华南确实煤炭极其稀缺的地区，而华东、华南又是我国经济重地，用煤量需求十分大，几乎一年四季都存在供不应求的状况。在加上从华北运煤下来铁路计划指标较难，价格较贵，因此较多用煤企业选择从印尼、澳洲进口煤炭，从而保证需求。以广东省为例，广东省是用煤大省，为保证省内用电供应量，几乎所有的电厂都会占用大量的资金用于存煤，以便于应急之用，当地政府十分鼓励当地煤炭贸易商大力发展各自实力，扩大各自的保有库存量，特别是冬季用电高峰时期。借款人是广东煤炭贸易的龙头企业，连续 11 年成为广州港集团第一大货主，库存保有量达 80 万吨左右，连续 9 年成为神华集团第一大经销企业，因此得到省领导的高度重视，并且支持和鼓励借款人扩大最低库存量，以保障全省用电需求。4、广东省市场主要大型供应煤炭企业有粤电力燃料公司、中国神华集团广州分公司、中煤集团广州分公司、珠江燃料公司、大优能源、亚太能源等，而由于中国受计划经济影响较深，煤炭供应分为计划煤和市场煤，计划煤是给予计划指标下电厂等用煤企业的优惠煤炭，而超出计划指标外就得向市场购买市场煤，而市场煤与计划煤在同等发热量得条件下大概有 50-100 元的差价。所以用煤企业计划煤都远远不能满足生产经营。借款人由于经营灵活，运输付款等环节不繁琐，因此在广东省同等发热量下价格具有较高的优势，仅市场煤一块，借款人是广东省内市场占有率最高的煤炭贸易企业之一。未来将逐步扩大库存保有量，以保证在用煤高峰期，严重缺煤的华南地区、华东地区的供应量。此外借款人关联公司广东*有限公司成为继中海国际船舶、中国远洋集团、长江航运集团后的第四家通过中国海事局“海上安全”认证公司，同时于 2010 年 12 月20 日成为中国第一家民营航运公司与国营企业船业集团（中海工业有限公司）签署全方面合作战略合作的公司，且该公司将于 2013 年形成 400 万吨载重量的大型海上运输船队，真正形成了以煤炭生产开采、运输、销售和深海域港口码头一条龙大型煤炭企业。 注：预期数主要陈述授信期限内可能达到的份额。（二）受信人经营循环（商贸型企业适用）（二）受信人经营循环（商贸型企业适用）（1 1）采购及销售环节调查）采购及销售环节调查前五大供应商客户供货商名称合作起始时间年采购量占总采购量的比例（）采购的优惠条件结算方式赊销时间（天）内蒙古明华能源集团有限公司 1999 236 万吨 21.7 无 现款 装船付款 神华集团 1999 158 万吨 14.5% 无 现款 装船付款 托克公司 1999 150 万吨 13.8% 无 现款 装船付款 内蒙古汇能集团通1999 125 万吨 11.5% 无 现款 装船付款 汇煤炭经营有限公司 秦皇岛大唐燃料有限公司 1999 48 万吨 4.4% 无 现款 装船付款 前五大销售客户销售客户名称合作起始时间年销售量占总销售量的比例（）销售的返利条件结算方式赊销时间（天）开滦（集团）有限责任公司煤炭运销经营部（从 2010 年 10月 15 日开始该公司业务全部转由新成立的“开滦集团国际物流有限责任公司进出口公司”合作） 1999 489 万吨 484% 薄利 现款 5-6 个月 广东省电力工业燃料公司 1999 140.4 139% 薄利 现款 1-3 个月 中国神华煤炭运销公司 1999 58.6 58% 无 现款 1-3 个月 广东兴宁济祥能源 1999 31.3 31 无 现款 1-3 个月 广东岭南工业有限公司 1999 26.3 26 无 现款 1-3 个月 1、供货商对受信人销售额状况、交易违约、资金结算方面的评价如何？煤炭属于不可再生稀缺资源，因此煤炭行业中生产矿厂处于强势地位，除中国特有的交易习惯外，均以现款现货交易。此外矿厂不包运输，因此铁路计划就成为最难的问题，在这个环节上就能淘汰很多煤炭贸易商。借款人在内蒙有充足的铁路计划保证煤炭的正常运输，尽可能的不耽误时间，节约成本。 供应商与借款人长年合作关系较好，双方利益互绑，如中国神华集团广州分公司，刚来广州设立分公司时，是借款人协助其打开广州市场，因此绝对不会存在其它煤炭贸易公司预付全部货款给神华，然后还不一定有货的状况发生不存在交易违约情况发生，但由于供货方大多数为国有大型煤炭巨头，因此必须见款放货，但很多时候为到岸时打款，而非备货或者离岸打款，因此供应十分稳定。 2、是否存在关联企业的交易行为，交易行为是否遵循市场交易价格执行，执行关联企业间交易的目的是什么借款人除支付广东*有限公司运输费用和早期广东*公司为拿到煤炭经营许可证时的少量交易外，无关联交易，交易遵循市场游戏规则，遵循市场交易价格执行。 （2 2）其它环节调查）其它环节调查相关环节上级主管单位（主要控股股东、实际控制人）业务量合作起始时间运力安排情况、稳定性评价及质检能力评价报关方 公司自行报关 运输方基本上如果关联公司广东*有限公司运力允许的情况下，使用该公司船舶运输（包括与新加坡托克公司采购时的短途国际运输） 质检方 SGS 等机构 经营循环经营循环1、调查资金平均一个循环周期需要多长时间：（订购销售回款）向上游矿厂采购为现款现货，运输时间大概在 13-25 天左右，如果遇到高峰期船舶无法靠岸时，运输时间还需更长。通常现款现货或者收定金，电厂给予 1-4 个月帐期，大型国有煤炭集团给予 5 个月左右帐期。因此平均一个循环周期需要 90-170 天左右。 2、对受信人经营周转能力的评价：授信人经营周转能力较为稳定。 3、外贸企业代理业务与自营业务状况：授信人具有进出口许可证，进出口贸易频繁，2010 年全年进口煤炭 130 万吨，截止目前借款人已完成进口煤炭 230 万吨，预计全年将进口 400 万吨。全部为自营业务，从未发生代理进口业务。 4、客户采购与销售的季节性评价：传统意义上该行业的旺季为每年的夏季和冬季，淡季为每年的春秋季节。但随着资源的逐步匮乏、国内外通货膨胀的加快，显得基础能源市场较为活跃，且该产品基本不可能找到完全替代的东西，因此在目前和以后该产品行业无明显淡旺季。 5、对供货商的管理与风险控制评价：长期合作供货商，合作时间长，供货资源稳定，利益互绑。 三、受信人重大事项三、受信人重大事项截至日期：截至日期： 2011 年 11 月 03 日 针对以下方面进行描述：重大事项描述：2010 年 12 月 20 日借款人关联公司广东*公司与中海工业有限公司签署全方面战略合作协议；2011 年借款人成为中国工商银行股份有限公司和中国建设银行股份有限公司总行级战略合作伙伴和总行级最具价值客户；2011 年 1 月惠来县蓝海通用深海域码头奠基仪式，省市领导，工行和建行总行级领导及各银行亲临现场；2011 年 4 月 28 日借款人关联公司广东*有限公司正式通过中国海事局的管理认证。 四、受信人资信情况四、受信人资信情况（一）（一） 已生效的批复已生效的批复业务单位业务种类批复额度(万元) 批复额度(万元) 币种批复下发日期限 (月)主要担保方式广东*发展有限公司 综合授信额度 50,000.00 12,000.00 人民币 2011/11/25 12保证 （二）（二） 申请的授信额度申请的授信额度业务单位业务种类提议状态授信额度(万元)敞口额度(万元)授信余额(万元)敞口余额(万元)期限 (月)额度到期日担保方式担保内容广州分行公司一部 综合授信 增额续做 150,000.00 52,000.00 12 信用+保证+质押 广东* 有限公司,应收账款池, 广州分行公司一部 综合授信 已批准 90,000.00 30,000.00 0.00 0.00 12 广州分行公综合授信 已批准 50,000.00 12,000.00 14,869.29 14,869.29 12 2011/12/14 保证 司一部 广州分行公司一部 综合授信 已批准 50,000.00 12,000.00 0.00 0.00 12 2012/11/24 保证 借款人授信总额（万元）240000 80000 归属集团授信总额（万元）/ / / / (评论额度增加 / 降低 等等)调查报告中进行文字说明。鉴于借款人经营产品煤炭，属于不可再生资源类产品同时关系民生的基础能源产品，借款人从自身贸易发展和美化报表需求，向我行申请增加综合授信额度至敞口 10 亿元整，用于公司自身流动资金周转和定向用于购买国内外的煤炭。我行综合以下几点考虑：1、借款人 2010 年全年销售近 1100 万吨左右煤炭，实现销售收入 71.4 亿余元，净利润达 2.7 亿余元，所有者权益 13.3 亿余元，截止 2011 年 03 月份实现销售收入 27.5 亿元，净利润 0.76 亿元，所有者权益 14.5亿元，预计全年将完成销售收入 140 亿元左右，其中直接进口煤炭将逐步提升至 1000 万吨（当价格合理和其他因素稳定的情况下）。2、借款人向国内上游矿厂采购为通常到岸现款且收取定金，考虑到运输成本问题，一般均以船为单位起定，海上运输时间大概在 7-25 天左右，如果遇到高峰期船舶无法靠岸时，运输时间还需更长。而下游中的电厂或终端客户给予 1-4 个月帐期，因此平均一个循环周期需要 90-120 天左右，占用资金长，且资金量较大。3、直接进口煤炭结算模式主要是以即期 LC 为主，一般直接进口起订船载重量为 5-25 万吨以上（根据对不同时期的对未来市场的预判情况不同而定，且如果定货较少的话分摊运费下来成本过高），通常 25%左右益短装，以目前 140 美金/吨计算，每次进货每条船须要 7000-30000 万元左右人民币，平均每次从签订合同到到货办完手续大概 3-5 个月左右，借款人资金占用较大需求较为明显。4、借款人下游客户中目前最大的“开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司”（原开滦集团有限责任公司煤炭运销经营部，自 1999 年开始发生业务关系，回款及时未出现一笔坏账或拖欠等情况，后于 2010年 10 月 15 日始开滦集团决定将该公司全部业务转移至开滦集团国际物流有限责任公司进出口公司，并以书面通告各卖方。同业各家银行保理业务买方均已完成变更，且截止目前未发现不良拖欠等情况）占用了接近 6 个月的账期，虽未出现一笔拖欠等情况，但该应收账款对借款人产生了较大资金占用，同时报表也不够美观，阻碍了借款人高速发展占有市场份额的进程。因此我行综合考虑借款人成长性和盈利能力较为突出，同时考虑基础能源大宗贸易商品金额较大，为了与同业银行竞争更多的国际国内结算量、存款和其它收益，因此我行认为将借款人原有保证担保项下综合授信额度敞口 1.2 亿元整增额至人民币敞口人民币 8 亿元整较为合理，较符合借款人企业自身发展需求，保障方式采用广东*有限公司全额保证担保，额度内用于向国内上游采购煤炭和向国外进口采购煤炭等，其中开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司（买方）应收账款质押（有追索权明保理）保理额度限为敞口人民币 3 亿元整，质押率不超过 80%，另外考虑到借款人为沿海大型综合基础能源企业，从全国基础能源储备战略储备考虑，我行认为应大力支持进口业务，因此借款人进口煤炭业务项下不受应收账款质押限制，全部敞口人民币 8 亿元均可以循环操作。我行风险较为可控。 以上(包括关联企业)授信有没有不良资产？无 评论：无 银团贷款标识： 否 （若是，则填写下表）银行身份银行名称参贷金额/ 授信用途：授信用途：（授信用途应具体明确，且授信品种应与授信用途和付款方式相对应。如果本次申请集团客户总额度，并且能够细分，则在此列出各成员公司的额度分配表。如果是成员公司领用集团客户总额度，则在此说明一类集团客户总额度的批复以及已用和可用额度。）用于向国内上游采购煤炭和向国外进口采购煤炭等，其中开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司（买方）应收账款质押（有追索权明保理）保理额度限为敞口人民币 3 亿元整，质押率不超过 80%，另外考虑到借款人为沿海大型综合基础能源企业，从全国基础能源储备战略储备考虑，我行认为应大力支持进口业务，因此借款人进口煤炭业务项下不受应收账款质押限制，全部敞口人民币 8 亿元均可以循环操作。额度内可操作流动资金贷款、开立银承商承、国内信用证及代付、本外币融资性保函（用于解决我行外汇指标问题）和开立本外币进口信用证以及办理信用证进口押汇或者进口代付等业务品种。此外额度内可办理低风险业务，可以开立跨境本外币进口信用证、进口代付、本外币流动资金贷款、银行承兑汇票等业务，以企业自有保证金或存单及其所产生的利息作为质押担保，质押率 100%。 提款及还款方式：提款及还款方式：（提款与还款方式应该与客户的资金需求匹配，明确一次或多次提款，一次或多次还款，以及提款与还款的大致时间。）额度内可循环使用。 同业授信情况同业授信情况授信银行名称业务种类额度金额-本期（万元）使用余额-本期（万元）上年授信金额（万元）上年授信余额（万元）担保方式起止日期五级分类中国*银行荔湾支行 流动资金贷款 80000 78755 应收帐款暗保理 中国*银行天河支行 流贷进口及国内信用证 100000 83292 应收帐款暗保理信用开证及押汇 中国*银行白云支行 进口及国内信用证 60000 25074 应收帐款暗保理信用开证及押汇 *银行广州分行 流动资金贷款+票据 40000 28900 现货抵押 中*银行中国大酒店支行 流动资金贷款 16000 16000 信用 广州*商行海珠支行 流动资金贷款+票据 40000 29740 应收帐款暗保理 *行海月路支行 流动资金贷款 9000 9000 船舶抵押 *银行越秀支 流动资金贷款+票据 8000 7980 房产+现货抵押 *行信源支行 国际国内信用证+押汇代付等 12000 11991.6 保证担保 *商广州分行 票据 10000 9999.6 应收帐款暗保理 *行深圳科苑支行 流动资金贷款 20000 0 应收帐款暗保理 *银行东湖支行 票据 10000 9999.6 应收帐款暗保理 *银行广州分 流动资金贷款 20000 10000 应收帐款暗保理 *银行广州分行 流动资金贷款 10000 10000 保证担保 中国*银行淘金支行 信用证+押汇 6 个月 30000 0 信用 合计（万元）-465000 312731.8 - - 当前信贷查询系统信息：（贷款卡查询出现关注、不良、欠息及数据与财务报表和实际出现重大差异时，请说明情况，如为续做，请填写去年授信时同业授信额度、使用情况) 贷款卡中现实三次欠息记录，是由于到期日为周末，授信银行未及时做入账处理，欠息余额为零。其它暂时未发现异常情况。关联企业在我行授信情况关联企业在我行授信情况授信企业名称信用评级授信额度（元）授信敞口额度（元）授信品种授信余额（元）期限（月）担保方式信贷资产分类与借款人关系广东*有限公司 AA 500,000,000.00 120,000,000.00 综合授信85,720,000.00 12 质押正常同一法人代表合计-500,000,000.00 120,000,000.00 - 85,720,000.00 - - -关联企业或核心企业逃废债情况说明：无。 五、银企合作现状五、银企合作现状基本帐户开户行帐号广州*行海珠支行其他主要开户行名称中国*银行股份有限公司广州芳草园支行帐号中国*银行股份有限公司广州白云支行企业在我行授信占其总授信的比例10.7% 企业在我行结算量占其总结算量的比例目前企业主办银行及竞争优势目前给予借款人授信的银行较多，主动给借款人提供授信支持，条件较为宽松信用方式下发放流动资金贷款和开进口信用证和信用进口押汇（保证金 10%）、开立银行承兑汇票和国内信用证保证金 10%、对开滦集团国际物流有限责任公司进出口分公司和广东粤电力集团的无追索权暗保理等业务，去年至今年新增加的银行多为城市商业银行如平安银行、湛江商业银行、渤海银行等。 注：1、如属于首次发放，则以上表格中填写本笔授信发放后的预计数据。六、受信企业财务数据分析与说明六、受信企业财务数据分析与说明（一）财务报表说明（一）财务报表说明报表口径合并无本部有汇总无最近一期年报日期2011/12报表是否已经过审计 是审计保留意见（二）资产及负债结构分析（二）资产及负债结构分析截至截至 2012/032012/03单位：万元1、货币资金：合并: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部: 前年年初 26,675 去年年初数 50,078 本年年初数 177,550 月末数 176,542汇总: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 主要增减原因分析： 货币资金是由银行存款 28148 万元和保证金 79273 万元组成。 2、应收票据：合并: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部: 前年年初 1,421 去年年初数 115 本年年初数 8,090 月末数 0汇总: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 主要增减原因分析： 银行承兑汇票。 3、短期投资：合并: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 3,320汇总: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 主要内容、收益及增减分析： / 4、应收帐款：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 91,609 去年年初数 258,874 本年年初数 342,747 月末数 366,488汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄、被拖欠、坏帐等情况及增减分析： 应收账款中，主要是销售给开滦煤炭。原因是行业中煤炭矿厂之间没有倒买倒卖煤炭，通常是找个中间商来过度，而这个中间商实力要求要较强，有一定的议价能力，从而通过该中间商得到优惠，另外销售进口煤炭时，合理的避免了路途中占用自己资金的情况，形成互助的模式。而开滦煤炭早年尚未注重投资开拓矿厂，当煤炭采掘无法供应下游客户需求时，由于煤炭品种的缺失，只能向市场购买煤炭进行销售，该笔款项是通过借款人购买市场煤卖给开滦煤炭的款项，如神华集团给予借款人一定优惠以保证借款人的利润。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系开滦进出口分公司 231102 不超过六个月 85.9% 货款 非关联公司 中国神华广州分公司 23531 不超过六个月 8.7% 货款 非关联公司 新会双水发电厂 1645 不超过六个月 0.6% 货款 非关联公司 佛山南海京能发电 1584 不超过六个月 0.589% 货款 非关联公司 清远广英水泥 1311 不超过六个月 0.487% 货款 非关联公司 5、其他应收款：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 3,469 去年年初数 992 本年年初数 3,452 月末数 9,901汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄、被拖欠、坏帐、非正常往来等情况及增减分析： 主要为临时帮华润水泥、海螺水泥、天吉源公司垫付铁路运费。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系代垫付款（华润/海螺/天吉源公司铁路费） 515 不超过二个月 13.8% 垫付款 非关联公司 蓝海通用码头款 529 不超过 3 个月 14.2% 工程款 关联公司 暂付款 2376 不超过 3 个月 63.7% 员工社保 员工 靖海工程款 309 不超过三个月 8.3% 工程款 关联公司 / 6、应付帐款：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 6,109 去年年初数 5,007 本年年初数 536 月末数 23,302汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄及增减分析： 发票原因尾款未结。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系阳煤集团寿阳开元 15 不超过一年 100% 尾款 非关联公司 / 7、预付帐款及其说明：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 8,196 去年年初数 30,071 本年年初数 53,715 月末数 168,077汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄及增减分析，是否存在非正常往来: 主要是向托克公司购买进口煤炭的预付账款，由于关单待税所认证中，未做帐务处理。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系Trafignra.pte.ltd （托克公司） 41740 不超过四个月 59% 关单未在税所、9月底开购货时的部分定金 非关联公司 秦皇岛弘亿贸易 6480 不超过三个月 9.2% 未收发票 非关联公司 光走华南煤炭交易中心 5083 不超过三个月 7.2% 交易保证金 非关联公司 中国神华能源 4791 不超过一个月 6.8% 货款 非关联公司 营口万里川经贸 4201 不超过一个月 5.9% 未收发票 非关联公司 8、其他应付款：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 2,872 去年年初数 682 本年年初数 514 月末数 23,426汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄及增减分析，是否存在非正常往来： 内蒙古蓝粤有限公司并非借款企业实际控制人蓝*先生或关联公司占股持有的公司，是蓝*先生的好朋友在内蒙地区注册的公司，主要是为了拿内蒙古的铁路运力。新员工培训经费。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系内蒙古蓝粤 1680 一年以上 99.8% 往来 非关联公司 应付教育经费 2 不超过二个月 0.2% 员工培训 员工 / 9、存货：合并: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部: 前年年初 61,319 去年年初数 68,900 本年年初数 167,648 月末数 174,806汇总: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 存货结构分析金额占比%存货变化是否正常产成品/ 在产品128524 100 是 原材料/ 合计121557 100 是 存货增减情况和存在的问题分析：随着销售量的增加，存货相应的增加。 10、长期投资：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 23,072 去年年初数 23,072 本年年初数 82,649 月末数 82,649汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 其中长期股权投资：合并：前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部：前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0汇总：前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 主要内容、效益及增减分析：长期投资主要是 1、借款人与阳泉煤业（集团）有限责任公司（该公司为国营大型煤炭公司，下属控股国阳新能 600348 上交所上市公司）合资新建的“山西新元煤炭有限责任公司”，初始投资资金 19558 万元，占股权比例 45%。现在已产出，但暂未分配利润；2、惠来粤东电力燃料有限公司，初始投资资金 1474 万元，占股权比例 55%；3、惠来蓝天实业投资有限公司，初始投资资金 2040 万元，占股权比例 68%。 投向名称投资金额股权比例投资收益投资情况 对下属企业投资对其他企业投资11、预收帐款：合并:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部:前年年初 2,378 去年年初数 5,948 本年年初数 5,083 月末数 24,075汇总:前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 前五大客户明细金额、帐龄、被拖欠、坏帐等情况及增减分析： 主要为货款的预收账款。 对方单位金额帐龄比例%原因关联关系佛山顺德宝江能源设备有限公司 4508 不超过 1 个月 23.75% 发票未开暂挂帐处理 非关联公司 惠州环球水泥 1954 不超过 1 个月 10.29% 发票未开暂挂帐处理 非关联公司 南海港能源燃料 1584 不超过 1 个月 8.35% 发票未开暂挂帐处理 非关联公司 东莞市建晖燃料 1118 不超过 1 个月 5.89% 发票未开暂挂帐处理 非关联公司 东莞丰佑能源 1068 不超过 1 个月 5.63% 发票未开暂挂帐处理 非关联公司 12、长期借款：合并: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0本部: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0汇总: 前年年初 0 去年年初数 0 本年年初数 0 月末数 0 主要增减、融资方式及主要投向分析： /