中幼林抚育项目可行性报告.doc

XX 县 XX 林场中幼林抚育项目的可行性报告XX 县商局XX 县 XX 林场中幼林抚育项目的可行性报告1、项目名称中幼林抚育2、项目概况XX 县地处江西省东北部，地形以低山和丘陵为主，属中亚热带湿润气候区，气候温和，雨量充沛，光照充足，无霜期长，土壤主要种类为红壤、黄红壤，土层深厚，肥力等级高，适宜林木生长。XX 县 XX 林场成立于 1988 年，下设五个分场，1990-1995年共营造速生丰产林 55441 亩，其中杉木 43661 亩，国外松11780 亩（阔叶树面积列入杉水中） 。项目建设期间，造林五项指标的达标率均达到部颁标准，目前，前期营造的速丰林已郁闭成林，生长情况良好。但是，由于缺少资金，后期抚育管理难以跟上，导致林下杂灌草丛生，已严重影响林木的正常生长，因此为了调整林分结构，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，达到优质、速生、丰产的目的，对现有速丰林进行强化抚育是非常必要的。3、产品市场分析与预测近年来，国家为了保护生态环境，防止水土流失，禁止了部分省区的天然林的采伐，大力提倡营造与培育速生丰产林，以解决木材市场供不应求的局面。随着国家对经济宏观调控，扩大内需政策的启动，市场对木材的需求将越来越大，木材价格将缓步回升。4、建设规模与产品方案4.1 建设规模选择 93 年、94 年营造的速生丰产林 26000 亩进行重点抚育。4.2 产品方案木材产品为建筑材、矿柱材、造低材，林副产品为松脂、薪材。5、建设地点紫溪分场 12000 亩，大田分场 4000 亩，其中杉木 12500 亩，国外松 3500 亩。6、主要技术方案6.1 中幼林抚育砍除林下杂灌，除萌、施肥、伐蔸不超过 10 公分，施肥选择姑地势平缓的山下部，施肥与培蔸同时进行。6.2 防火线（林带）建设近年来，全国各地相继发生重大森林火灾，尤其是 2000 年清明前后，由于造林山场周围都有村民居住，所以防范森林火灾用当务之急。对原有的防火林带（已种植木荷，一般宽 15-20 米） ，将所有杂灌草连根铲掉，清理干净；靠近村庄、农田、路边的造林山场山脚，新开设防水线，宽 10 米，用锄将杂灌草铲净。6.3 间伐、采脂、主伐林木生长初期，当林分郁闭度达 0.9 以上时，为调整林分密度，改善林分生长条件，促进大中径材的培育，就必须对林分进行适度的间伐。主伐年龄为 20 年，国外松主伐前两年进行采脂。薪林由当地职工和农民作燃料，不另行计算。7、环境保护砍杂时，保留适量的阔叶树，如枫香、楮类、栎类等，特别是郁闭度低的山场，尤其要保护好现有植被，进行有选择的砍杂，以保持森林植被的多样性。培蔸时，由于已有大量被砍倒的植被铺在地上，所以可以尽量减少水土流失。对幼林的强化抚育，可促其加速生长，提前郁闭，对保持水土、涵养水原、净化空气，将发挥巨大作用。8、投资概算总投资 160 万元，其中抚育工资 80 万元，配套工程 20.8万元，肥料款 35.2 万元，病虫害防治 8 万元，护林费 16 万元，详见表一。表一：中幼林抚育单位：元/亩、亩、元 单位投资定额类别 计量 单位数量单价金额抚育面 积投资金 额1、抚育工资5016000800000 劈山工日2204016000640000 培蔸施肥工日201016000160000 2、配套工程1316000208000 防火林带米241600064000 防火线米3916000144000 3、肥料款公斤22216000352000 4、病虫害防治年0.551600080000 5、护林费年1011016000160000 合计100160001600000注：防火林带长 32 公里，防火线长 48 公里。9、资金筹措计划总投资 160 万元，其中立项贷款 110 万元，自筹 50 万元。10、产量预测二三年、二七年各间伐一次，二一二年进行主伐，第一个轮伐期结束后，预计生产木材 187995m3,其中衫木规格材 112000 m3,非规格材 40750 m3;松木规格材 26040 m3，非规格材 9205 m3;松脂 420 吨，详见表二。表二：产量预测表单位：亩、m3/亩，m3、吨间 伐主 伐松脂(亩)类 别年 限面积 (亩)采 伐 量规格 材采 伐 量非规格 材采 伐 量规格材采 伐 量非规 格材采 量产 量101250000.67500141250000.5670000.567000201250008.41050002.126250杉 木小 计35001050002625010350020651435000.248400.248408401835000.124202035007.2252001.86300小 计3500840290525200630042011、效益评估基地经营期满后（至 2012 年） ，可提供商品材 187995 m3，松脂 420 吨，总产值 9716.1 万元，其中采运成本 2331.54万元，上交税费 3619.02 万元，扣除建设期自筹资金 50 万元，还本利息 149.6 万元，净利润为 3565.94 万元。11.1 产值单位：万 m3、万元/ m3、万元、万吨间 伐 材主伐材规格材非规格材规格材非规格材松脂类 别年 限产值 合计产量单 价产量产量单 价产量产量单 价产量产量单 价产量产量单价产 量10187.50.7500250187.5144270.70003602520.7000250175207481.310.5000065068252.6250250656.3杉 木小 计8095.80.72521.45362.510.56825656.31051.60.206525051.61446.20.084025.20.034025021181050.0422500105201417.52.520050012600.63250157.5国 外 松小 计1620.30.08425.20.290572.62.5212600.63157.5105合计9716.10.748277.21.7405435.113.0280853.255813.80.04210511.2 生产成本、税、费木材采运成本包括生产准备、采作、集运、管理及其它费用，每立方米 120 元，采脂成本 1800 元/吨；税费包括育林基金 20%，税收 17.6%，合计销价的 37.6%，松脂税费按销价的 5%计。采运成本 18.7995 万 m3×120 元/ m3÷0.0420 万吨×1800 元/吨=2331.54 万元税金=(8095.8 万元÷1515.3 万元)×37.6%÷105 万元×5%=3619.0236 万元11.3 财务费用XX 县 XX 林场九至九二年营造速丰林 27178 亩，现已进入间伐期，至 2003 年可采伐间伐材 24460 立方米（每亩间伐0.9 立方米） ，按现行市场价 360 元/立方米，可实现产值880.567 万元，扣除税（17.6%） 、费（20%）331.09 万元，采伐工资 293.52 万元，净利润为 255.957 万元，该利润可用来偿还立项贷款及相应的利息。贷款 110 万元，年利率按 6%计，前六年偿还各年利息39.6 万元（110×6%×6） ，第六年还本金 110 万元。11.4 净利润净利润=产值-自筹资金-采运成本-税金-贷款本息=9716.1-50-2331.54-3619.02-39.6=3565.9（万元）11.5 财务效益分析净现值（基准收益率 10%）：10310750.62内部收益率：35.52%投资回收期=12-1+1439148/35998512=11 年12、综合评价通过高质量的抚育，可以促进林木的高、直径、材积的生长，提前郁闭，提高森林保持水土，涵养水原的能力，对保护生态环境起着巨大的作用，同时还能带来巨大的经济效益和社会效益，增加当地农民劳务收入，提高本场职工工资收入，为国家创造税金。因此，我们认为该项目是可行的，请上级部门给予政策和资金的大力支持。现金流量表单位：元2001200220032004200520062007200820092010201120121收入239100047320001050000889880001.1间伐林239100047320001.2主伐林889880001.3松脂10500002支出1884002400011718002400024000240001905600240002400078000019530002.1抚育工资800002.2肥料3520002.3采运工资11478001881600756000195300002.4配套工资2080002.5其它240002400024000240002400024000240002400003.1本金240003.2利息660006600066000660006600066000-240004税费899000177923252500334594885净现金流量-1884000-9000254184-9000-90000-9000-118222-24000-24002175000359985126累计净现金流量-1384000-1474000-1219816-1309816-1309816-1489816-1489816-1608648-1656648-1489148-143914834559364净现值（基准收益率 10%）：IPQ10,310,750.00内部收益率 35%