零售业ERP系统分析报告及项目创业投资可行性分析.doc

零售业零售业 ERP 项项目目创创业业投投资资可可行行性性分分析析报报告告- 2 -目目录录一、项目简介.5 二、市场分析.5 1、市场背景.5 2、市场发展现状.5 1)业务流程的不规范是国内零售企业信息化建设的最大阻力.5 2)技术人才短缺、员工缺乏信息技术的知识与培训.5 3)企业内部“数字鸿沟”现象十分严重.5 3、市场展望.6 三、竞争对手分析.6 1、国外零售业 ERP 厂商市场表现.6 2、国内零售业 ERP 厂商产品点评.7 四、我们的优势所在.8 1、准确的市场定位.8 2、崭新的业务理念.8 1)业务的易扩充性.8 2)业务转财务.8 3)返利计算.9 4)促销管理.9 5)资金计划管理.9 3、先进的技术架构.9 1)平台无关性.10 2)高效率开发.10 3)高质量代码.10 4)易实施与易维护性.10 五、产品技术架构.10 1、系统架构.10 1)门店销售系统.10 2)总部中心系统.11 2、技术架构.11 1)门店系统.12 2)业务系统.13 3)总部服务器系统.14 六、项目决策和组织方式.15 1、项目决策方式.15 2、项目组织方式.15 1)软件质量管理.15 2)软件配置资源管理.15 3)软件测试管理.16 七、项目今后 3 年的发展规划及关键要点.16 1、头 12 个月发展规划及关键要点.16 1)项目产品化阶段（6 个月）.16 2)典型客户应用实施阶段（36 个月）.16 2、今后 3 年的发展规划及关键要点.16 八、产品化阶段开发计划.16- 3 -1、需求分析阶段.17 2、质量保证计划.17 3、系统框架设计阶段.17 4、外部设计阶段.17 5、详细设计阶段.17 6、程序开发及单元测试阶段.17 7、整体测试阶段.17 九、典型客户应用实施计划.17 1、需求调研和确认.18 2、成立项目小组.18 3、实施方案交流和确认.18 4、客户前期培训.18 5、软件模块客户化.18 6、客户操作培训.18 7、基础信息准备.18 8、系统初始化.18 9、系统跟踪和完善.18 10、系统验收.18 十、项目团队主要成员背景介绍.19 十一、融资需求与投资说明.20 1、资金需求.20 2、资金使用计划.20 3、投资形式.20 4、风险基金投资者所占股份.20 5、投资者介入公司管理程度.20 十二、投资报酬与退出.20 1、财务分析.20 1)销售收入（含实施收入）.20 2)成本费用及薪资水平.20 2、投资回收期.21 3、投资利润率.21 4、报表预测（见附表）.21 1)盈亏平衡点.22 2)成本费用明细预测.23 3)未来 12 个月现金流量预测.24 4)未来 3 年现金流量预测.25 5)现金流量表.26 6)资产负债表.27 7)利润及分配表.28 十三、财务风险分析.29 1、筹资风险.29 2、资金回收风险.29 1)建立稳定的信用政策.29 2)确定客户的资信等级，评估企业的偿债能力.29 3)确定合理的应收帐款比例.29 4)建立销售责任制.29- 4 - 5 -一、项目简介 目前我们有一个零售业 ERP 系统产品的雏形，并且已在国内某知名大型连锁零 售企业中得到了成功的应用与推广。其中有一些先进的管理理念，如合同管理（与 别的 ERP 系统中的合同管理那种文本条款管理不同的是，我们实现了真正意义上的 合同管理）、返利计算模型（目前国内市场几乎所有的 ERP 产品均回避了此问题， 而我们的这个返利计算模型可以把企业财务部门从大量繁琐枯燥的手工计算工作中 解放出来。）、促销模型、业务转财务模型（我们比较了市场同类产品，相信我们 在这一方面是做得最好的。）、批次管理、单品管理、资金计划管理、支持多核算 单元、多帐套管理等以及先进的系统技术架构，都在市场同类产品中处于领先地位， 并且有些东西还是首创，因此在认真评估了国内零售业 ERP 市场之后，我们有一个 想法：就是希望有关机构能够在此基础上对我们这个项目追加投资，以便我们能够 针对国内不同行业零售企业的专业化需求，完成产品化的过程，并将以这一契机作 为突破口，进军国内零售业 ERP 市场。二、市场分析 1、市场背景 在沃尔玛 IT 大厦墙上，Sam Walton 写道，没有不断的 IT 投资就不会有沃尔玛 的成长。结果是：沃尔玛的运营成本为 15%，而竞争对手是 18-24%.由此可见现代连 锁经营企业依托信息技术使单店的成功商业模式得以大量复制，企业连锁化、规模 化经营得以迅速发展。 据有关部门统计，我国共有各业种、业态连锁零售企业 2300 多家，业种、业态 超过 40 个，连锁店铺 38000 多间，全年销售额过 3000 亿元，占全国社会消费品零 售总额的 8%左右。其中分店最多的企业店铺数超过 1300 间。但大多数零售商仍然是 人力密集型行业，有千万种商品、上千家店、上千家供应商且每天有上千个人在管 理。90 年代后期，以光纤通讯、局域网、广域网、Internet 为载体的现代通讯技术、 网络技术、数据管理技术得到极大发展，由制造业生产管理产生的 ERP 软件系统思 想和技术开始被广泛应用于在国内零售领域。商业智能 BI、供应链管理 SCM 与客户 关系管理 CRM 等先进管理理念及应用也不断被推向零售企业应用。 2、市场发展现状 据有关资料统计，2002 年度的全国零售业百强企业目前都不同程度地应用了信 息管理系统。其中，与零售业主营业务密切相关的财务管理系统、POS 系统、MIS 系统、物价管理系统得到较为广泛的应用。CRM、决策支持管理系统等应用较少。 百强企业领导能充分认识企业信息化建设的重要性，对企业的信息化建设也较为重 视，但受访企业没有一家对本单位信息化现状表示“非常满意”。 据了解，目前国内大型零售企业的信息化建设上面存在以下几点困难： 1)业务流程的不规范是国内零售企业信息化建设的最大阻力 2)技术人才短缺、员工缺乏信息技术的知识与培训 3)企业内部“数字鸿沟”现象十分严重 多数受访公司的信息管理系统一般都不是由一家软件公司单独提供的，且有 企业自行开发管理软件情况的存在，企业内部“数字鸿沟”现象十分严重。例如 联华超市股份有限公司系统提供商为上海瑞星、上海同振、上海三明（便利）、 上海信投和广东融通等；上海农工商超市有限公司系统提供商为上海瑞星、上海 柯华、上海信投等，并且在试用了多家知名企业如 IBM、SEAGATE 的 ERP 系统 和数据分析系统均不满意的情况下还自行组织人力开发了企业业务管理系统和数 据库分析系统；超市发的系统提供商有五奥环，上海同振等；天客隆的系统提供 商有海鼎，助友等；物美的系统提供商有网商、金软等 4 家软件公司。在这些企 业当中，由企业内部不同业务系统并存所导致的“数字鸿沟”现象十分严重。- 6 -一方面系统与系统之间在某些地方上功能重叠，而在某些地方却又都不能覆 盖到，成为管理上的盲区。另一方面不同系统之间的信息资源很难做到完全共享， 特别是在业务信息的反馈、业务信息的上下回溯、追踪检索以及信息数据的汇总 统计、分析挖掘等方面差强人意，企业经营过程中产生的许多有价值信息资源被 白白浪费。以国内某知名大型超市公司为例：我在该公司电脑部工作期间，曾带 队开发了一个业务数据分析系统，采用数据仓库及 OLAP 技术，并研究出了一套 数据分组及信息转档处理的方法，该系统汇集了三年的公司销售、验收等数据， 数据总量超过 120GB，系统对内向中层管理者提供每日的相关业务查询，为管理 者及时掌握门店商品缺货及积压情况提供了依据，同时向高层领导人提供某些特 定课题的决策分析报告，比如据往年资料对今后几年销售预测报告等，对外向供 应商发布销售、库存及结算等相关信息，根据与供应商达成的协议，这一服务按 销售额的千分之一向供应商收取信息服务费，按公司年销售额 100 亿元的保守估 计，仅这一块的服务每年就为企业创收近一千万元，此外该系统还可向某些有特 定需求的供应商提供其竞争对手的有关销售、库存及市场份额分析等信息，供应 商需额外付费。可想而之国内众多的零售企业每年在这一方面信息资源的浪费是 多么惊人！ 此外在这些企业中由于系统不能满足企业发展的需求而导致重复投入、重复 建设现象层出不穷，造成了企业资源的极大浪费和管理上的混乱无序，很多企业 领导人在心有余悸的同时，开始对某些软件厂商只顾炒作概念、赚取利润的做法 表示反感，他们虽然表示能够在一定程度下认同 ERP、BI、SCM 和 CRM 等先进 的管理理念，但却对其能否在本企业成功实施持怀疑观望态度。 3、市场展望 虽然有着种种不尽人意情况的存在，但总体来说信息化的发展给我国连锁零售 业带来的绩效还是巨大的，反映在增加商品销售规模每年达 20%以上，也就是 600 亿 元以上。减少采购、配送、通讯、理货的人工直接费用达 40%，提高管理绩效、减少 库存积压、提高商品资金周转率节约的间接费用达 50%。按这个发展水平计算，信息 化对我国连锁零售企业的直接收益贡献率达到 40%以上，企业因采用信息技术而节约 成本、增加销售而产生的直接利润就是每年 30 亿元以上。目前我国零售业市场正处 于一个史无前例的高速发展时期，平均每年销售总额增长率在 30%以上，而一些大型 的零售巨头们通过购并整合等形式得到超速发展，以上海永乐家用电器公司为例， 2003 年公司在上海地区的销售额在 65 亿元，占整个上海地区市场分额的 50，2004 年公司定下的全国销售目标为 220 亿，而给上海分公司下达的销售指标 就占了一半，达 110 亿元，预计销售额增长率将达到 70%，因此可以预知今后国内商 业自动化软件市场的发展前景和巨大效益肯定是不可限量的，但同时也给众多软件 提供商们提出了一个迫在眉睫的课题，即国内零售业 ERP 市场就像是块诱人的大蛋 糕，今后谁对市场研究得更透彻，谁的市场定位更准确，谁能够更好满足不同行业 零售企业发展需求，做到更专业更务实，谁就能在这块大蛋糕中分享到更多的份额。三、竞争对手分析 从整个流通领域信息产品市场来看，目前已形成了本土商业 ERP 厂商与国外流 通业 ERP 软件厂商对峙的局面。 1、国外零售业 ERP 厂商市场表现 国外一些先进的商业 ERP 企业包括 JDA、JDE、SAP、Peoplesoft 等，虽然拥有 有雄厚的资金实力与先进的管理理念，但在客户个性化定制和性价比方面并不能满 足国内客户需求，针对国内客户来说，系统提供的功能够丰富的，但很多都用不上， 且客户最想要的那部分功能却往往不能提供，就拿国内零售企业销售活动中经常使- 7 -用的“返利”来说，目前尚无一家 ERP 厂商能够针对这一最具中国特色的需求提供 解决方案，一些迷信洋 ERP 的零售企业已为难以克服的阶段性障碍和高昂成本付出 了沉重代价。以 2002 年度中国连锁零售业前六强企业上海农工商超市有限公司 为例，2000 年 6 月 26 日 公司与全球最大的信息技术公司之一的 IBM 公司举行了“商 业管理信息系统 PROFIT 服务合同“签约仪式。 合同总金额达 2000 万元，但到 2002 年 1 月随着“PROFIT”系统的运行终止，这一历时一年半之久耗资巨大的项目不得 不匆匆下马，此时双方均已为此投入了巨大的人力与物力，最后双方为解决此事而 不得不对簿公堂。客观地说实际上“PROFIT”系统是一个拥有十多年成功行业经验， 在国外商业领域拥有众多成功案例的产品，但为何在中国偏偏会遭遇“滑铁卢”而 “折戟”上海呢？究其原因，我们认为这是由于国内零售业的特殊性所决定的，因 此尽管我们可以认为分销企业管理的核心差异并不大，无非都是“进销存”管理， 但实际上不同行业的分销商在管理上仍然会存在约 20左右的专业化的需求，如家 电批发零售业、传统百货业与大型超市业在管理的许多方面都存在着较大的差异， 而且这些差异正是不同行业的零售企业得以立足和发展的关键之处，所以在超市业 才会有联华、华联和农工商，在家电零售业才会有国美、苏宁和永乐。根据以上分 析，我们认为零售业 ERP 系统设计方面除了应满足 80的共性需求的同时，还应针 对国内零售企业不同专业特点，提供贴身的个性化服务，满足不同专业、不同管理 方法、不同运营模式下的那 20的个性化需求。 2、国内零售业 ERP 厂商产品点评 国内零售业 ERP 市场方面做得比较好的有长益、富基、海鼎、融通、五奥环、 以及同振等软件厂商，目前它们在业内都已拥有了一定数量的客户群。但这些在业 内媒体上经常宣传的所谓在商业自动化领域有很深发展的公司，实际上对零售业管 理理念的认知程度上，还有很多先天的不足。与系统的最终用户零售商相比，还 有相当差距，不能够很好地满足客户业务发展的需求，大多数软件公司都不能把流 通业理念全部搞清楚。表现在系统上，也就不全面。这就是为什么会出现前面提到 的大多数零售企业的信息管理系统一般都不是由一个软件公司单独提供，而且有自 行开发情况的存在的原因所在了。供应商供应商产品产品优势优势劣势劣势典型客户典型客户北京长益商友能较好地应用于传统百货业，功能全面不能够满足现代连锁企业业务需求，产品没有对管理理念提出新的思想，无助于企业管理水平的提高北京西单友谊集团杭州百大集团北京富基e-infrastructure依托 IBM，规模大，有丰富的产品线系统没有明确的定位，所以也难专注某一特定行业。没有自已的经营理念。北京王府井北京新燕莎上海瑞星商业胜手对卖场前台POS 机功能支持较好没有很好的支持供销存的协调，对供应链的管理较差农工商好德联华便利- 8 -上海海鼎Hdpos注重理论研究，有经验丰富的学院派专家，能够规范业务，促进管理水平提高但缺乏国内企业实际运作经验，产品为主要为 C/S，通过 FTP 等方式实现数据交换，技术含量较低，不能很好地适应跨区域连锁企业的发展。北京天客隆杭州家友可的便利四、我们的优势所在 1、准确的市场定位 根据对市场及竞争对手的分析，我们认为在如此竞争激烈、龙蛇混杂的市场大 背景下，产品成功的关键在于：市场定位是否准确；是否能够抓住目标客户群体的 不同特征，更好地满足客户的专业化需求。正是基于这一点，我们计划将针对零售 企业的不同行业特征，分别推出基于家电连锁业、家居建材业、连锁超市业以及传 统百货业等不同专业方向的 ERP 整体解决方案，与竞争对手相比，我们的产品定位 将更加专业务实，市场方向将更加明确具体。 2、崭新的业务理念 与同类产品相比较，我们在产品中加入了一些先进的管理理念，如合同管理 （与别的 ERP 系统中的合同管理那种文本条款管理不同的是，我们实现了真正意义 上的合同管理）、返利计算（目前国内市场几乎所有的 ERP 产品均回避了此问题， 而我们的这个返利计算模型可以把企业财务部门从大量繁琐枯燥的手工计算工作中 解放出来。）、促销管理、业务转财务方案管理（我们比较了市场同类产品，相信 我们在这一方面是做得最好的。）、批次管理、单品管理、资金计划管理、支持多 核算单元、多帐套管理等。产品充分考虑了不同行业零售企业的专业化需求，实现 了企业的经营管理、财务管理、分析决策、供应链管理和客户关系管理的一体化， 体现了企业物流、资金流、信息流的高度完美统一，优化了企业管理行为，提高了 企业的经济效益。本产品除了实现进销存管理功能外，以下是对系统功能的一些简 介（具体产品功能介绍参见产品功能说明书）： 1)业务的易扩充性 系统采用先进的分布式计算架构，体系结构非常灵活，业务扩充非常容易。当 连锁商业业务变化时，系统能够很快地优化，已适应业务变化。 2)业务转财务 本系统巧妙地运用传票封装业务单据，每个传票封装一组业务单据，转财务时， 用户选择传票和转帐方案（转帐方案实质上就是本系统与财务系统之间科目对应关 系），系统将业务单据先记业务帐，再生成本系统的会计凭证，点击转财务系统会 计凭证按钮后，数据转到财务系统凭证数据库，走财务系统处理流程，很好地解决 了业务系统与财务系统地集成问题。- 9 -传票传票业务单据业务单据业务单据