《破产法》课件讲课教案.ppt

破产法PPT课件n主讲人主讲人 方照明nTel:13871540789uEmail: 法理学法理学教研室1.11.1破产与破产法律制度的构成破产与破产法律制度的构成n破产的概念破产的概念n现代汉语中三层含义现代汉语中三层含义 生活用语-失败 经济现象-丧产 法律概念-制度n英语英语:bankrupt (源于意大利语banca rotta)insolvency债债法法债权人债务人程序程序破产的概念？破产的概念？-一个发展的概念一个发展的概念n传统的破产概念有两层含义传统的破产概念有两层含义：n事实状况事实状况：指债务人处于无力清偿到期债务的：指债务人处于无力清偿到期债务的事实状态。（倒闭清算）事实状态。（倒闭清算）n法律程序法律程序：指在：指在债务人债务人无力偿债的情况下以其无力偿债的情况下以其财产对财产对债权人债权人进行公平清偿的法律程序。（破进行公平清偿的法律程序。（破产清算程序）产清算程序）必要条件和充分条件原因结果破产程序中的基本主体破产程序中的基本主体法院法院债务人债务人债权人债权人清偿清偿n债权2n债权3n债权Nn债权1破产程序的要义：公平对待债权人破产程序的要义：公平对待债权人【概念小结】n传统的破产，是指由法院介入的，以清传统的破产，是指由法院介入的，以清算为主要内容的，旨在公平对待债权人算为主要内容的，旨在公平对待债权人的一种特别法律程序。的一种特别法律程序。n这是狭义上的破产概念。这是狭义上的破产概念。n其所构筑的是一种偿债秩序。其所构筑的是一种偿债秩序。*破产概念内涵的演进破产概念内涵的演进n传统：n现代：事实状态倒闭清算和解重整事实状态倒闭清算*对对“破产破产”概念的归纳：概念的归纳：破产破产-破产制度破产制度n破产制度包括两种含义：破产制度包括两种含义：n1.1.破产原因破产原因n事实上：资不抵债事实上：资不抵债n法律上：清偿不能法律上：清偿不能 A.A.黑字破产（资产超过负债）黑字破产（资产超过负债）B.B.赤字破产（负债超过资产）赤字破产（负债超过资产）n2.2.破产程序破产程序n狭义：清算狭义：清算n广义：清算、和解、重整（三个程序）广义：清算、和解、重整（三个程序）破产破产破产破产破产破产破产的定义破产的定义n法律意义上的破产是指当债务人即将出现或已经出现破产原因时，对债务人实施的挽救性程序以及就债务人的总财产实行的概括性清算性程序的统称。破产的特征破产的特征n是一种了结债权债务关系的方式是一种了结债权债务关系的方式 法学上的法学上的“破产破产”不同于经济学上不同于经济学上的的“破产破产”。法学上的法学上的”破产破产”强调有明确的债强调有明确的债权债务关系。权债务关系。n是一种特殊的了结债务的方式是一种特殊的了结债务的方式1 1、破产是在债务人不能清偿债务的情况下了结债务、破产是在债务人不能清偿债务的情况下了结债务的方式；的方式；2 2、破产是对债务人的全部财产进行强制清偿的一种、破产是对债务人的全部财产进行强制清偿的一种方法；方法；3 3、破产是在国家专门机构主持下按照法定程序进行、破产是在国家专门机构主持下按照法定程序进行的一种偿债方式；的一种偿债方式；4 4、在破产清算过程中、在破产清算过程中,每个债权人的意志也要受到一每个债权人的意志也要受到一定程度的限制；定程度的限制；5 5、破产要对债务人财产进行清算、破产要对债务人财产进行清算,并往往伴随着一定并往往伴随着一定主体资格的消灭。主体资格的消灭。n破产的目的主要是为了公平地清偿债务破产的目的主要是为了公平地清偿债务1 1、对于债权人权利，依照不同的性质作出清偿位、对于债权人权利，依照不同的性质作出清偿位阶的安排。阶的安排。2 2、所有债权在破产程序开始或破产宣告时，无论、所有债权在破产程序开始或破产宣告时，无论是否到期均视为已经到期。是否到期均视为已经到期。3 3、对所有债权都应该按法定顺序进行分配，当对、对所有债权都应该按法定顺序进行分配，当对同一顺序的债权人不足清偿时，按债权的比例进同一顺序的债权人不足清偿时，按债权的比例进行清偿。行清偿。破产与其他相关概念破产与其他相关概念n与经济学上的破产与经济学上的破产 经济学上主要指经营者在经营上是盈利还是亏损;只表明一种客观的经济状况，与负债无关。n与民事执行制度与民事执行制度 民事执行程序中的债务人一般都具有清偿能力；是为了债权已到期的个别债权人；执行标的可以是财产，也可是行为义务；主体资格不会消灭。破产中有些制度，该程序中没有。n与倒产与倒产(日本日本)n与清算与清算 清算两层含义：对法律主体财产的清理；对该主体债权债务关系的结算。广义上的清算包括破产清算:二者都是对主体的财产进行清理,债权债务关系进行结算,伴随主体资格的消灭。狭义上的清算不包括破产清算，区别:清算通常是公司或企业解散时的必经程序，是主体在消灭时为保护投资人和债权人的利益而实施的一种措施；破产则是为了保护债权人利益，在债务人不具有支付能力情况下采取的特殊的了结债权债务关系的方式，主体资格的消灭只是实施这一方式伴随的结果。破产的类别破产的类别n清算性破产与预防性破产（重整、和解）n自愿性破产与非自愿性破产n法人破产与自然人破产n国内破产与国际破产(跨国破产、越界破产)n事实上的破产与法律上破产我国破产法律制度的构成我国破产法律制度的构成n破产重整程序破产重整程序n破产和解程序破产和解程序n破产清算程序破产清算程序 讨讨 论论 破产程序的性质是什么?1.2破产立法破产立法n破产法的概念破产法的概念n【破产法】是规定在债务人不能清偿到期债务或负债【破产法】是规定在债务人不能清偿到期债务或负债超过资产时，由法院宣告其破产，并主持对其全部财超过资产时，由法院宣告其破产，并主持对其全部财产强制进行清算分配，公平清偿全体债权人，或由债产强制进行清算分配，公平清偿全体债权人，或由债务人与债权人会议达成和解协议、进行企业重整，避务人与债权人会议达成和解协议、进行企业重整，避免破产的法律规范的总称。免破产的法律规范的总称。n破产法有狭义与广义之分，狭义的破产法仅指对债务破产法有狭义与广义之分，狭义的破产法仅指对债务人财产进行破产清算的法律，广义的破产法则还包括人财产进行破产清算的法律，广义的破产法则还包括以避免债务人破产为主要目的的各种关于和解、企业以避免债务人破产为主要目的的各种关于和解、企业重整等制度的法律。重整等制度的法律。破产法的性质破产法的性质*是实体法还是程序法？是实体法还是程序法？n破产法的基本内容从性质上可分为实体性法律规范、程序性法律规范和罚则。n实体性法律规范主要有破产原因即破产界限、破产财产、破产债权、取回权、别除权、抵销权、撤销权、破产费用等内容。n程序性法律规范主要有破产申请与受理、管辖、破产宣告、债权人会议、破产管理人、破产财产的清理、变价与分配、和解与重整、破产程序的终结等内容。n罚则部分主要规定对破产犯罪行为等违法行为的处罚、债务人的免责与复权等内容。破产法是实体法和程序法的结合破产法是实体法和程序法的结合n实体法规范：实体法规范：n程序法规范：法院裁定程序法规范：法院裁定-执行程序执行程序*破产法是诉讼程序还是非诉程序？破产法是诉讼程序还是非诉程序？n第一种学说是诉讼事件说。n该学说主张破产属于诉讼事件，认为在破产程序中，债权人提出破产申请，相当于民事诉讼中申请对债务人全部财产进行保全，破产宣告则相当于财产保全裁定，债权人申报债权相当于提起或参加诉讼，破产债权的确认相当于确定权利义务的判决，多数债权人间的关系则与诉讼中的共同诉讼人类似，对债务人全部财产的执行也和对债务人财产的个别执行基本相同，只是在执行财产的范围与分配方式上有所区别，因此，破产程序相当于民事诉讼中财产保全、判决和执行程序的结合。破产与民事诉讼在具体程序上或有区别，但目的都是为确认、保护当事人的民事权利并予以实现，所以应属诉讼程序。第二种学说是非讼事件说。该学说主张破产是非讼事件，理由是破产程序中债务人可以申请破产宣告，而在民事诉讼中不存在债务人就自己的财产申请扣押执行的情况。在破产程序中设有破产管理人和债权人会议的专门机构，具有诉讼中不具备的债权人自治性质的内容。破产债权的申报与民事诉讼中的起诉、请求法院裁判性质不同，而且在破产程序中并不对当事人的实体权利义务作出裁判，只是加以实现。破产人不仅丧失对财产的管理、处分权，人身自由与社会任职资格也受到许多限制，与民事诉讼中的债务人的地位有所不同。据此，主张破产是在法院主持、监督下由债权人团体与债务人共同进行的财产清算程序，而不是民事诉讼程序，故其性质应为非讼事件。第三种学说是特殊程序说，也称特殊事件说。第三种学说是特殊程序说，也称特殊事件说。该学说认为，破产程序既可以由债权人申请开始，该学说认为，破产程序既可以由债权人申请开始，也可由债务人自行申请开始，有的国家立法还规定也可由债务人自行申请开始，有的国家立法还规定在法定情况下可由法院依职权开始，其间涉及债务在法定情况下可由法院依职权开始，其间涉及债务人的清算，有关当事人民事权益的实现等，与民事人的清算，有关当事人民事权益的实现等，与民事诉讼程序和非讼事件均有所不同，其性质应当是一诉讼程序和非讼事件均有所不同，其性质应当是一种特殊的程序，即在法院主持下，对债务人全部财种特殊的程序，即在法院主持下，对债务人全部财产的清算与执行程序。产的清算与执行程序。*破产法是公法还是私法？破产法是公法还是私法？破产法兼有私法和公法的性质破产法兼有私法和公法的性质n由于法院的参与，使破产法具有了公法的性质，由于法院的参与，使破产法具有了公法的性质，又由于当事人意思自治原则的运用，使破产法具又由于当事人意思自治原则的运用，使破产法具有私法的特点。有私法的特点。*破产法是民商法还是民诉法？破产法是民商法还是民诉法？破产法的制度价值破产法的制度价值破产法是债务清偿法破产法是债务清偿法 （1 1）债务清偿秩序是经济流转的保障。）债务清偿秩序是经济流转的保障。（2 2）债务清偿秩序是市场信用的保障。）债务清偿秩序是市场信用的保障。（3 3）债务清偿秩序是金融安全的保障。）债务清偿秩序是金融安全的保障。企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业企业市 场入口出口破产法是企业淘汰法破产法是企业淘汰法 破产是企业优胜劣汰的一种机制，企业丧失赖以生存的财产，即丧失其法律人格。“有财产才有人格”破产法是企业拯救法破产法是企业拯救法 现代破产法设立的和解和重整制度，可以帮助企业恢复生机，促进企业复兴。破产法是债务清偿法和企业法的结合破产法是债务清偿法和企业法的结合 双重任务：公平清理债务和治理困境企业。双重任务：公平清理债务和治理困境企业。*价值归纳价值归纳对债权人对债权人 破产法可以使债权人的债权得到公平的清偿，避破产法可以使债权人的债权得到公平的清偿，避免在不公平清偿情况下受到的损害。免在不公平清偿情况下受到的损害。对债务人对债务人 破产法可以通过破产清算程序使落后的企业得以破产法可以通过破产清算程序使落后的企业得以淘汰，又可通过和解或重整程序使企业得以起死淘汰，又可通过和解或重整程序使企业得以起死回生。回生。对社会对社会 破产法可以维护债务清偿秩序，维护社会安定，破产法可以维护债务清偿秩序，维护社会安定，实现资源的优化组合。实现资源的优化组合。破产法的适用破产法的适用n适用的主体范围n适用时限n适用的地域范围破产法要解决什么问题破产法要解决什么问题n企业困境问题n银行不良资产问题破产立法主义破产立法主义n商人破产主义、一般破产主义、折衷主义n破产规范结合主义、破产规范分解主义(实体、程序)n和解分离主义：和解与破产清算可分别独立启动 和解结合主义（和解前置主义：和解成功就不得启动破产程序；破产受理后和解主义）n职权主义、申请主义、折衷主义n溯及主义、不溯及主义（以破产宣告为界）n固定主义、膨胀主义n免责主义、不免责主义n破产普及主义、破产属地主义n惩戒主义、非惩戒主义（人身自由、公权利等）破产法律制度的历史发展破产法律制度的历史发展n从立法本位视角从立法本位视角 债权人本位债权人本位 债权人与债务人利益平衡本位债权人与债务人利益平衡本位 社会利益与债权人、债务人利益并重社会利益与债权人、债务人利益并重n从责任制度变化视角从责任制度变化视角 一、免责制度产生前的破产制度一、免责制度产生前的破产制度（一）古罗马（一）古罗马1 1、王政时期（、王政时期（BC753-BC510BC753-BC510）：不能偿债则被处死或成）：不能偿债则被处死或成为债权人为债权人“会说话的工具会说话的工具”2 2、共和国时期（、共和国时期（BC510-BC27BC510-BC27）：十二铜表法第三）：十二铜表法第三表（下页）表（下页）3 3、帝政时期（、帝政时期（BC27-565BC27-565）：）：财产委付（法定和协议）财产委付（法定和协议）物的执行开始物的执行开始 财产趸财产趸卖和财产零售卖和财产零售 后又出现后又出现债权申报债权申报和和除斥期间除斥期间制度制度 十二铜表法第三表十二铜表法第三表：对于自己承认或经判决的对于自己承认或经判决的债务，有三十日的法定宽限期。债务，有三十日的法定宽限期。期满，债务人不还债的，期满，债务人不还债的，债权人得拘捕之，押其到长官前，申请执行。债权人得拘捕之，押其到长官前，申请执行。此时如债此时如债务人仍不清偿，又无人为其担保，则债权人得将其押至务人仍不清偿，又无人为其担保，则债权人得将其押至家中拘留，系以皮带或脚镣，但重量最多为十五磅，愿家中拘留，系以皮带或脚镣，但重量最多为十五磅，愿减轻者听便。减轻者听便。债务人在拘禁期间，得自备伙食，如无力债务人在拘禁期间，得自备伙食，如无力自备，则债权人应每日供给谷物粉一磅，愿多给者听便。自备，则债权人应每日供给谷物粉一磅，愿多给者听便。债权人得拘禁债务人六十日。在此期内，债务人仍可谋债权人得拘禁债务人六十日。在此期内，债务人仍可谋求和解；如不获和解，则债权人应连续在三个集市日将求和解；如不获和解，则债权人应连续在三个集市日将债务人牵至广场，并高声宣布所判定的金额。债务人牵至广场，并高声宣布所判定的金额。在第三次在第三次牵债务人至广场后，如仍无人代为清偿或保证，债权人牵债务人至广场后，如仍无人代为清偿或保证，债权人得将债务人卖于台伯河得将债务人卖于台伯河(Tiber)外的外国或杀死之。外的外国或杀死之。如债如债权人有数人时，得分割债务人的肢体进行分配，纵未按权人有数人时，得分割债务人的肢体进行分配，纵未按债额比例切块，亦不以为罪。债额比例切块，亦不以为罪。对叛徒的追诉，永远有效。对叛徒的追诉，永远有效。（二）中世纪的欧洲大陆（二）中世纪的欧洲大陆（476-17476-17世纪中叶）世纪中叶）意大利城邦立法：意大利城邦立法：12441244、13411341、14151415年威尼斯、米兰、佛年威尼斯、米兰、佛罗伦萨三个条例罗伦萨三个条例-史上最早的成文立法史上最早的成文立法。相比罗马法的特色：相比罗马法的特色：1 1、确立了破产程序的开始制度。、确立了破产程序的开始制度。债权人和债务人都可申请对财产债权人和债务人都可申请对财产的概括执行、停止支付是无力偿债的证明等的概括执行、停止支付是无力偿债的证明等2 2、完善了扣押和管理制度。、完善了扣押和管理制度。法院扣押、管理人保管、变卖和分配法院扣押、管理人保管、变卖和分配3 3、建立了嫌疑时期制度以纠正欺诈性转让财产的行为。、建立了嫌疑时期制度以纠正欺诈性转让财产的行为。4 4、建立了财产分配制度。、建立了财产分配制度。法院公告后，债权人申报债权、管理人法院公告后，债权人申报债权、管理人确认后按比例进行分配确认后按比例进行分配5 5、和解制度不只是破产预防措施，而且成为破产终止方式之一。、和解制度不只是破产预防措施，而且成为破产终止方式之一。仍然破产有罪仍然破产有罪 法国：法国：16671667里昂里昂破产法破产法，或许是世界上第一部以破产法，或许是世界上第一部以破产法命名的命名的 1673 1673商事敕令商事敕令，奠定了法国商人破产主义立法基础，奠定了法国商人破产主义立法基础 西班牙：西班牙：七章律七章律，采一般破产主义；强制和解；国王与法，采一般破产主义；强制和解；国王与法院有为债权人追索债务的义务。院有为债权人追索债务的义务。（三）英美破产制度（三）英美破产制度英国：英国：15421542破产条例开启破产立法历史，采一般破产条例开启破产立法历史，采一般 破产主义破产主义 1571 1571破产成文法商人破产主义破产成文法商人破产主义 1861 1861年恢复为一般破产主义年恢复为一般破产主义美国：美国：深受英国法影响深受英国法影响 1800 1800年国会制定第一部破产法，适用于商人，年国会制定第一部破产法，适用于商人，实行处罚主义，宗旨在于救济债权人实行处罚主义，宗旨在于救济债权人 二、免责制度的产生对破产立法理念的影响二、免责制度的产生对破产立法理念的影响 产生于产生于17051705年英国安娜法年英国安娜法：对采取合作态：对采取合作态度的资不抵债债务人适用度的资不抵债债务人适用免责免责规定。但真正目的并规定。但真正目的并非救济诚实而不幸的债务人，只是辅助实现债权的非救济诚实而不幸的债务人，只是辅助实现债权的手段而已。该制度功能的发挥在于手段而已。该制度功能的发挥在于自愿破产制度自愿破产制度的的建立。建立。18441844年年英国英国正式确立了自愿破产制度；正式确立了自愿破产制度；1841 1841年年美国美国立法重心转向债务人，实行免责主立法重心转向债务人，实行免责主义，允许债务人自愿破产，真正做到了将债务救济义，允许债务人自愿破产，真正做到了将债务救济功能和债权保障功能融为一体。功能和债权保障功能融为一体。18671867年引入和解制年引入和解制度，度，18981898年规定了年规定了公司重整制度；公司重整制度；1877 1877年年德意志德意志帝国破产法帝国破产法-经典的百年法经典的百年法典（后经改革制定了典（后经改革制定了19941994年支付不能法）年支付不能法）1887 1887年年比利时比利时司法和解法首创破产和解立法司法和解法首创破产和解立法 三、股东有限责任的产生对破产立法理念的影响三、股东有限责任的产生对破产立法理念的影响 此时，破产免责利益可通过公司法关于股此时，破产免责利益可通过公司法关于股东有限责任的规定直接得以实现，债务人便丧东有限责任的规定直接得以实现，债务人便丧失了积极提出破产程序的动机。于是破产立法失了积极提出破产程序的动机。于是破产立法的着眼点主要在于通过自动停止执行以及其他的着眼点主要在于通过自动停止执行以及其他限制债权人个别清偿行为的规定，寻求在债务限制债权人个别清偿行为的规定，寻求在债务人之间的公平分配。于是在破产中又加入了社人之间的公平分配。于是在破产中又加入了社会力量。维持三维方向的力量均衡。会力量。维持三维方向的力量均衡。中国破产制度的历史沿革中国破产制度的历史沿革 P27n旧中国的破产法律制度n新中国破产法的产生发展现代破产法的立法趋势现代破产法的立法趋势1.1.商人破产主义趋向于一般破产主义商人破产主义趋向于一般破产主义2.2.有罪破产转向无罪破产有罪破产转向无罪破产3.3.单纯保护债权人到兼顾债权人和债务人单纯保护债权人到兼顾债权人和债务人4.4.强调破产预防和拯救制度强调破产预防和拯救制度 我国我国1010年破产法改革的成就年破产法改革的成就1.1.初步实现了与市场经济接轨与国际接轨初步实现了与市场经济接轨与国际接轨2.2.实现了不分所有制的主体平等实现了不分所有制的主体平等3.3.建立了重整制度建立了重整制度4.4.实现了破产管理的中立化、专业化和全程化实现了破产管理的中立化、专业化和全程化5.5.强化了债权人主导地位强化了债权人主导地位6.6.加强了破产制度对公司治理的影响加强了破产制度对公司治理的影响7.7.加强了破产制度对市场信用的维护加强了破产制度对市场信用的维护8.8.优化了破产程序优化了破产程序未来破产法要解决的课题未来破产法要解决的课题n破产能力？非法人企业？个人？破产能力？非法人企业？个人？n金融机构的破产？金融机构的破产？n非经营性社团的破产问题？非经营性社团的破产问题？n关联企业破产问题？关联企业破产问题？n跨国界破产？跨国界破产？n困境企业的早期拯救问题？困境企业的早期拯救问题？*破产清算程序破产清算程序申请申请受理受理债权债权申报申报破产破产宣告宣告清算清算终结终结破产法：破产关系与破产程序图破产法：破产关系与破产程序图申请申请受理受理申债申债宣告宣告清算清算终结终结债权人债权人债务人债务人保全财产保全财产申报债权申报债权法院法院抵销抵销追回追回取回取回新得新得收回收回特优特优优一优一优二优二重整重整和解和解分配分配终止终止破产人破产人管理人管理人破产财产破产财产破产债权破产债权（会议）（会议）第二章第二章 破产申请及其受理破产申请及其受理 破产程序的开始第一节第一节 破产要件破产要件第二节第二节 破产申请的提出与受理破产申请的提出与受理破产法：破产关系与破产程序图破产法：破产关系与破产程序图申请申请申请申请受理受理受理受理申债申债申债申债宣告宣告宣告宣告清算清算清算清算终结终结终结终结债权人债权人债权人债权人债务人债务人债务人债务人保全财产保全财产申报债权申报债权法院法院法院法院抵消抵消抵消抵消追回追回追回追回取回取回取回取回新得新得新得新得收回收回收回收回特优特优特优特优优一优一优一优一优二优二优二优二重整重整重整重整和解和解和解和解分配分配分配分配终止终止终止终止破产人破产人破产人破产人管理人管理人管理人管理人破产财产破产财产破产财产破产财产破产债权破产债权破产债权破产债权（会议）（会议）（会议）（会议）开始 2.12.1破产要件破产要件n概述概述 破产程序开始的要件。破产程序开始的要件。一、实质要件一、实质要件 几种观点几种观点 1 1、一要件：只要存在破产原因，即可开始破产程序、一要件：只要存在破产原因，即可开始破产程序 2 2、二要件：破产原因、破产能力、二要件：破产原因、破产能力 3 3、三要件：破产原因、破产能力、无破产障碍、三要件：破产原因、破产能力、无破产障碍 4 4、四要件：、四要件：破产原因、破产能力、无破产障碍、存在多数债权人破产原因、破产能力、无破产障碍、存在多数债权人二、形式要件二、形式要件 1 1、申请必须以书面形式提出、申请必须以书面形式提出 2 2、有破产申请权人提出、有破产申请权人提出 3 3、应当向有管辖权的法院提出、应当向有管辖权的法院提出破产原因破产原因(破产界限破产界限)n概念概念 指认定债务人丧失债务清偿能力,法院据以启动破产程序、宣告债务人破产的法律标准，即引起破产程序发生的原因。n立法主义立法主义 一、列举主义 英美法系 二、概括主义 大陆法系 对破产原因作抽象性规定，着眼于破产发生的一般原因，而不是具体行为。有三种标准：不能清偿或支付不能 现金流量标准现金流量标准 债务超过或资不抵债 资产负债表标准资产负债表标准 停止支付 外在行为标准外在行为标准破产原因破产原因不能清偿不能清偿(支付不能支付不能)债务超过债务超过(资不抵债资不抵债)停止支付停止支付构成要件构成要件债务人丧失清偿能力;债务已到清偿期;是金钱或可以金钱评价的债务;相当时期内持续不能偿还.负债超过实有资产;不考虑信用、能力等可能的偿还因素；债务不论是否到期。是债务人依主观意志作出的外部行为，非财产客观状况；包括明示、默示等各种行为；对到期的金钱债务停止制度；持续一定期间法例国家法例国家德国、日本日本、德国法国、日本、德国适用适用一般破产原因自然人、法人特殊破产原因资合法人 清算中法人遗产法国为一般原因日本、德国则推定为支付不能破产能力破产能力 民事主体可被破产宣告的资格n自然人的破产能力自然人的破产能力n一般破产主义一般破产主义：美国 英国 德国 日本 适用于本国、外国自然人n商人破产主义商人破产主义：起源于拿破伦商法典 比利时 意大利 适用于具有商人身份之人法人的破产能力法人的破产能力公法人公法人 一般不破产。但美国，一些市县政府机构依公司法注册成立，具有破产能力（洛杉机奥兰治县政府适用了重整程序）。日本，一些公益性弱的公法人也有破产能力。公益法人公益法人（政治党团、工会、商会、慈善组织、学校）日本 学校法人、宗教法人、商工会议所有破产能力 其他一些国家承认有破产能力，采取特别立法进行限制或排除企业法人企业法人 都承认。但对特别行业进行限制或排除，如美国对保险公司、银行、作为公共承运人的铁路公司不能适用破产法。我国法律关于破产原因和破产能力的规定我国法律关于破产原因和破产能力的规定n破产原因破产原因n第第2条第条第1款款企业法人不能清偿企业法人不能清偿到期债务，到期债务，并且并且资产不足以清偿资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。可以依照本法规定进行重整。（注意与第七条的关系注意与第七条的关系）n第第7条第条第3款款企业法人已解散但企业法人已解散但未清算或者未清算完毕，资产不未清算或者未清算完毕，资产不足以清偿债务的，依法负有清算足以清偿债务的，依法负有清算责任的人应当向人民法院申请破责任的人应当向人民法院申请破产清算。产清算。n另见公司法另见公司法第第188条条。n破产能力破产能力n第第2条（略）条（略）n第第133条条在本法施行前国务院规定在本法施行前国务院规定的期限和范围内的国有企业实施破产的期限和范围内的国有企业实施破产的特殊事宜，按照国务院有关规定办的特殊事宜，按照国务院有关规定办理。理。n第第134条条商业银行、证券公司、保商业银行、证券公司、保险公司等金融机构有本法第二条规定险公司等金融机构有本法第二条规定情形的，国务院金融监督管理机构可情形的，国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。重整或者破产清算的申请。n第第135条条其他法律规定企业法人其他法律规定企业法人以外的组织的清算，属于破产清算的，以外的组织的清算，属于破产清算的，参照适用本法规定的程序。参照适用本法规定的程序。n另见合伙企业法另见合伙企业法第第92条条以及商业银行以及商业银行法法71条条、保险法、保险法86条、条、农民专业合作农民专业合作社法社法 45、48条等我国法律关于破产原因与破产能力的归纳我国法律关于破产原因与破产能力的归纳破产原因破产原因n支付不能 资不抵债 破产清算、破产重整、破产和解 债务人申请n明显丧失清偿能力可能破产重整 债务人申请 债权人？n支付不能(明显缺乏清偿能力)破产清算、破产重整 债权人申请n金融机构 破产清算、破产重整金融监督机构申请n资不抵债 清算中法人，破产清算清算人n最高人民法院若干问题的意见第最高人民法院若干问题的意见第3131条规定：债务人条规定：债务人停止支付停止支付到期债务并呈连续状态，如无相反证据，可推到期债务并呈连续状态，如无相反证据，可推定为定为 不能清偿到期债务不能清偿到期债务。破产能力破产能力n具备破产能力的主体具备破产能力的主体 企业法人企业法人 金融机构金融机构 农民专业合作社农民专业合作社 合伙企业合伙企业n无破产能力无破产能力 国家机关国家机关 事业单位（民办例外）事业单位（民办例外）社会团体法人社会团体法人 自然人自然人 个人独资企业个人独资企业 遗产遗产2.22.2破产申请的提出与受理破产申请的提出与受理n申请主义还是职权主义？申请主义还是职权主义？n破产申请是破产申请人请求法院受理破产案件破产申请是破产申请人请求法院受理破产案件的意思表示。的意思表示。n破产申请不是破产程序开始的标志，而是破产破产申请不是破产程序开始的标志，而是破产程序开始的条件。法院受理才是破产程序开始程序开始的条件。法院受理才是破产程序开始的标志。的标志。n问题：问题：哪些人可以提出破产申请？哪些人可以提出破产申请？立法例立法例日本日本:债权人、债务人；依民法典设立的法人、理事；无限公司、两合公司的无限责任股东；股份公司董事；法人的清算人（若不是全体理事、无限责任股东、董事或清算人申请，释明破产原因事实即可）；继承债权人、遗嘱执行人、受遗赠人、继承人、继承财产管理人等。德国德国：债权人、债务人；法人或无法人资格的公司，法定代表机构的成员、无限责任股东、清算人；非全体法定代表机构的成员、全体无限责任股东、全体清算人提出的，证明破产原因时可以准许。美国美国：债权人、债务人、合伙人我国法律规定我国法律规定：债权人、债务人、企业解散清算中的清算人、国务院金融监督管理机构。破产申请的主体破产申请的主体n债权人债权人 普通债权人？有担保债权人？附期限、附条件债权？债权未到期债权人？债权人愿意申请破产吗？n债务人债务人n其他申请人其他申请人 法院、检察院？债务人的担保人？职工？股东（公司法183条）？破产申请的提出破产申请的提出n申请人提交相关材料。申请人提交相关材料。n破产申请的撤回破产申请的撤回一、谁享有撤回权？一、谁享有撤回权？立法例：立法例：法院许可主义、任意撤回主义、区别主义法院许可主义、任意撤回主义、区别主义 我国破产法第九条：人民法院受理破产申请我国破产法第九条：人民法院受理破产申请前，前，申请人申请人可以请求撤回申请。可以请求撤回申请。二、何时撤回？二、何时撤回？-受理前受理前 受理后能撤回吗？受理后能撤回吗？不能：不能：1、会损害债权人整体利益、会损害债权人整体利益2、受理后，要公告、通知、申债、财产保全等，损、受理后，要公告、通知、申债、财产保全等，损失大，也影响法院裁定的权威性失大，也影响法院裁定的权威性破产申请的受理破产申请的受理n破产案件的管辖（最高院若干规定）破产案件的管辖（最高院若干规定）一、地域管辖一、地域管辖 二、级别管辖二、级别管辖 三、专属管辖三、专属管辖 四、移送管辖、指定管辖四、移送管辖、指定管辖 问题：我国的规定合理吗？我国的规定合理吗？破产案件的审查与处理破产案件的审查与处理n形式审查：形式审查：材料材料 申请人的申请权申请人的申请权 法院的管辖权法院的管辖权n实质审查：实质审查：破产能力破产能力 破产原因破产原因n处理处理：不予受理、驳回申请、受理不予受理、驳回申请、受理n通知与公告通知与公告申请权管辖权破产能力破产原因受理审 查破产受理的法律后果破产受理的法律后果 对债务人：？对债权人：？对第三人：？对诉讼程序：？破产案件受理的效力破产案件受理的效力第一，人民法院应当指定管理人第一，人民法院应当指定管理人 第二，对有关民事程序的影响后果第二，对有关民事程序的影响后果 1、人民法院受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施应当解除，执行程序应当中止。2、人民法院受理破产申请后，已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁应当中止；在管理人接管债务人的财产后，该诉讼或者仲裁继续进行。3、人民法院受理破产申请后，有关债务人的民事诉讼，只能向受理破产申请的人民法院提起。第三，对债务人产生的后果第三，对债务人产生的后果 债务人对个别债权人的债务清偿无效。第四，对债权人产生的后果第四，对债权人产生的后果 只能申报债权。破产案件受理的效力（续）破产案件受理的效力（续）第五，对第三人产生的后果第五，对第三人产生的后果 债务人的债务人或者财产持有人应当向管理人清偿债务或者交付财产。若故意违反该规定向债务人清偿债务或者交付财产，使债权人受到损失的，不免除其清偿债务或者交付财产的义务。未履行完毕的合同，管理人有权决定解除或者继续履行，并通知对方当事人。管理人自破产申请受理之日起二个月内未通知对方当事人，或者自收到对方当事人催告之日起三十日内未答复的，视为解除合同。管理人决定继续履行合同的，对方当事人应当履行；但是，对方当事人有权要求管理人提供担保。管理人不提供担保的，视为解除合同。第六，对债务人的有关人员的后果（破产法第第六，对债务人的有关人员的后果（破产法第15条）条）有关人员，有关人员，是指企业的法定代表人；经人民法院决定，可以包括企业的财务管理人员和其他经营管理人员。【案例】【案例】破产受理及其效果破产受理及其效果n甲公司因经营管理不善，加上企业几次决策失误，致甲公司因经营管理不善，加上企业几次决策失误，致使该公司一直亏损，形成资不抵债的局面，最终不能使该公司一直亏损，形成资不抵债的局面，最终不能清偿到期债务，该公司陷入一系列的民事诉讼中。清偿到期债务，该公司陷入一系列的民事诉讼中。n其中，乙公司是甲公司最大的债权人，其中，乙公司是甲公司最大的债权人，20002000年起诉至年起诉至法院要求甲公司偿还长期拖欠货款，已胜诉但未申请法院要求甲公司偿还长期拖欠货款，已胜诉但未申请执行。执行。n甲公司所在市工商银行也于甲公司所在市工商银行也于20002000年年3 3月起诉甲公司但法月起诉甲公司但法院尚未判决。院尚未判决。n当地的丙公司曾于当地的丙公司曾于19991999年底供给甲公司一批原材料，年底供给甲公司一批原材料，约定在约定在20002000年年7 7月付款，丙公司担心自己的债权无法得月付款，丙公司担心自己的债权无法得以实现，于以实现，于20002000年年8 8月向法院申请甲公司破产，法院依月向法院申请甲公司破产，法院依法受理该项破产申请。法受理该项破产申请。甲公司因扭亏无望，于是在甲公司因扭亏无望，于是在20002000年年4 4月提前清偿了其月提前清偿了其多年业务伙伴丁公司的未到期债务，并补发了欠公司多年业务伙伴丁公司的未到期债务，并补发了欠公司员工的劳保费用和医疗费用，此外还低价抛售公司产员工的劳保费用和医疗费用，此外还低价抛售公司产品来解决资金不足的问题。品来解决资金不足的问题。问题问题 1 1丙公司是否可以申请甲公司破产丙公司是否可以申请甲公司破产?2 2人民法院受理该破产案件后，与甲公司有关的其人民法院受理该破产案件后，与甲公司有关的其他经济纠纷案件应如何处理他经济纠纷案件应如何处理?甲公司甲公司甲公司甲公司 公司公司员工员工其他其他乙乙公司公司丙丙公司公司工商工商银行银行丁丁公司公司20002000年年8 8月月申请甲破产申请甲破产20002000年年4 4月未到月未到期债务得到清偿期债务得到清偿低价抛售低价抛售公司产品公司产品20002000年年3 3月起月起诉，但未判决诉，但未判决已经判决胜诉已经判决胜诉但未申请执行但未申请执行补发劳保费补发劳保费用医疗费用用医疗费用*债权请求权状况：债权请求权状况：参考结论参考结论1 1丙公司可以申请甲公司破产。丙公司可以申请甲公司破产。2.2.人民法院受理该破产案件后，与甲公司有关人民法院受理该破产案件后，与甲公司有关 的其他经济纠纷案件应中止审理。的其他经济纠纷案件应中止审理。n本案中本案中乙公司乙公司尽管已有生效判决，但不能采取申请尽管已有生效判决，但不能采取申请人民法院执行的方式实现债权，而只能凭生效的法人民法院执行的方式实现债权，而只能凭生效的法律文书向破产管理人申报债权。律文书向破产管理人申报债权。n市工商银行市工商银行诉甲公司的民事案件应当中止审理。诉甲公司的民事案件应当中止审理。n甲公司提前偿还甲公司提前偿还丁公司丁公司的未到期债务，的未到期债务，低价抛售企低价抛售企业产品业产品的行为无效；而对补发的行为无效；而对补发职工拖欠工资和医疗职工拖欠工资和医疗费用费用的行为应认定为有效，这体现了对劳动者的保的行为应认定为有效，这体现了对劳动者的保护。护。第三章第三章 破产管理人破产管理人n第一节第一节 破产管理人概说破产管理人概说n第二节第二节 破产管理人的产生、更换破产管理人的产生、更换n第三节第三节 破产管理人的职责与报酬破产管理人的职责与报酬破产法：破产关系与破产程序图破产法：破产关系与破产程序图申请申请申请申请受理受理受理受理申债申债申债申债宣