外币兑换常识.ppt

外幣匯兌常識95.09.1之辦理相關外幣匯兌重要規章管理外匯條例所稱外匯，指外國貨 幣、票據及有價證券。依資金之流向，可將國外匯兌業務的範 圍區分為匯出與匯入二部份：匯出（賣匯）：1.結購外幣現鈔2.匯出匯款 3.結購旅行支票4.結購外匯存款 匯入（買匯）：1.結售外幣現鈔2.匯入匯款 3.結售旅行支票4.結售外匯存款 5.光票託收6.光票買入 2之辦理相關外幣匯兌重要規章入出境旅客依法申報之現鈔限額：一、外幣：總值美幣一萬元為限 超過限額應向海關申報登記，未經申報依法沒 入。二、新台幣：以六萬元為限 超過限額應先向央行申請，超過部分未 經核准不准攜出入。3辦理外幣匯兌相關之重要規章 三、人民幣：二萬元為限 攜帶入境超過人民幣二萬元者，應自動向海 關申報，超過部分，旅客封存於海關再出境 時准予攜出。如出境所帶之人民幣超過限額 雖向海關申報，仍僅能於限額內攜出；如申 報不實者，其超過二萬元部分，依法沒入。前述所訂攜帶人民幣入出境限額，不計 入攜帶入出境外幣之額度內。4外匯收支或交易申報辦法要點外幣之兌換應遵守中央銀行所頒外匯收支或 交易申報辦法及相關規定。中華民國境內新台幣五十萬元以上等值外匯收支或交易之資金所有者或需求者（簡稱申報義務人）應誠實填報外匯收支或交易申報書 ，其結匯金額需計入每年結匯額度內。每筆結匯額未達新台幣五十萬元以上之案件，除免填外匯收支或交易申報書外，其結匯金額無需計入每年結匯額度內。外匯收支或交易申報辦法要點-續續 結匯人資格 一、居住民：1、依中華民國法令在中華民國設立或經中華民國政府認許並 登記之公司、行號、或團體。2、年滿二十歲並領有中華民國國民身分證、台灣地區居留證 或外僑居留證載有有效期限一年以上之個人。二、非居住民：係指未領有台灣地區居留證或外僑居留證，或領有相關居 留證但證載有效期限未滿一年之非中華民國國民，或未在 中華民境內依法設立登記之公司、行號、團體，或未經中 華民國政府認許之非中華民國法人。6外匯收支或交易申報辦法要點-續續結匯種類及限額 一、逕行結匯：1、公司、行號、團體及個人出口貨品或對非居住民提供勞務收入 之匯款。2、公司、行號、團體及個人進口貨品或公司、行號、及團體付非 居住民提供勞務支出之匯款。3、公司、行號每年內累積結購或結售金額未超過五千萬美元之匯 款；個人、團體每年內累積結購或結售金額未超過五百萬美元 之匯款。4、非居住民每筆結售或結購金額未超過十萬美元之匯款。以上外匯收支或交易申報義務人得於填妥申報書後逕行辦理新 台幣結匯。7外匯收支或交易申報辦法要點-續續 二、檢附證明文件供銀行確認相符之匯款：1、公司、行號每筆結匯金額達一百萬美元以上之匯款 2、個人、團體每筆結匯金額達五十萬美元以上之匯款 3.其他匯款 申報義務人應檢附與該筆外匯收支與申報書記載事項相符有關 合約等證明文件後,始得辦理新台幣結匯。三、檢附證明文件經銀行業向央行申請核准後使得辦 理新台幣結匯：1、公司、行號每年內累積結購或結售金額超過五千萬美元匯 款；個人或團體每年內累積結購或結售金額超過五百萬美 元之匯款。2、非居住民每筆結售或結購金額超過十萬美元之匯款。3、其他必要性匯款8外匯收支或交易申報辦法要點-續續持中華民國台灣地區入出境許可證或居留證之大陸、港澳地區人民辦理新台幣結匯時，每筆結售金額或結購金額未逾十萬美元者，銀行業者得逕行辦理；每筆如逾十萬美元應經央行核准後辦理。在我國境內居住，未滿二十歲之自然人，其每筆結匯金額未達新台幣五十萬元等值外幣之案件，銀行業得於查驗結匯人身份文件後逕行辦理結匯。9外匯收支或交易申報辦法要點-續續 申報義務人委託他人辦理新台幣結匯申報時，應出具委託書，檢附委託人及受託人之身份 證明文件供銀行業查核，並以委託人名義辦 理申報，就申報事項負其責任。非居住民自然人辦理第四條第一項第四款或第 五條第三款之新台幣結匯申報時，除另有規定 外，應憑護照或其他身份證明文件，由本人親 自辦理。外匯收支或交易申報辦法要點-續續申報義務人務請審慎據實申報，申報後除有外匯收支或交易申報辦法第十二條情形外不得要求更改申報書內容。一、申報人非故意申報不實，經舉證並檢具律師或銀行業出具無故意申 報不實意見書者。二、因故意申報不實，已依管理外匯條例第二十條第一項規定處罰者。申報義務人應對銀行業掣發之其他交易憑證內容予以核對，如發現與事實不符之情事時及更改申報書內容，應自銀行業掣發之日起七個營業日內，檢附相關證明文件經由銀行業向中央銀行申請更正。11何處可以辦理外幣匯兌受理機構或處所 一、銀行業：應向中央銀行申請許可 1、各 外 匯 指 定 銀 行 總 行 及 各 地 分 行(含 機 場 內 的 分 行)2、信合社、農、漁會信用部(得申請許可辦理買賣外幣現鈔及旅行支 票 業 務)及中華郵政（得申請許可辦理國際匯兌與買賣外幣現鈔及 旅行支票業務）等。二、外幣收兌處：應向台灣銀行申請核准 觀光旅館、旅行社、百貨公司、手工藝品店，金銀及珠寶業（俗稱銀樓業）、便利 商店、國家風景區管理處、旅遊中心、火車站、寺廟、博物館等行業，以及其他從 事國外來臺旅客服務之機構團體或位處偏遠地區之旅館、商店，具有收兌外幣之需 要，均可申請。外幣收兌處辦理外幣收兌業務：對持有外國護照之旅客及來台觀光之華僑辦理外幣 現鈔或旅行支票兌換新台幣，每筆收兌金額以等值美金壹萬元為限，並將買入之外 幣現鈔至台銀辨理兌回新台幣，不能逕行出售 。外幣匯兌機構之選擇 一、依方便性考慮 二、兌換幣別之限制 三、匯率之價格及手續費之多寡12外匯存款除本國境內之本國及外國自然人及法人持其本人為受款人之匯入匯款、出口押匯款、銀行認可之外幣票據、已進帳之出口託收或光票託收款、外幣現鈔申請開戶外，以新台幣結購外匯存入外匯存款者應依中央銀行發佈之外匯收支或交易申報辦法規定辦理結購外匯手續。本國外匯指定銀行應依相關規定，於營業場所揭示至少五種貨幣之存款利率：美元、日圓、歐元、英鎊、瑞士法郎 13金門及馬祖金融機構辦理人民幣現鈔買賣業務要點金門及馬祖金融機構經中央銀行許可，辦理買賣外幣現鈔及旅行支票業務者，得依本要點規定申請中央銀行核准辦理人民幣現鈔買賣業務。人民幣現鈔買賣業務之交易對象以符合試辦金門馬祖地區通航實施辦法第十條、第十一條之一、第十二條或第十五條規定所稱往來大陸地區與金門馬祖之台灣地區人民與大陸地區人民為限。辦理人民幣現鈔買賣業務受理每次出入境買入或賣出之金額不得超過主管機關所訂攜帶人民幣入出境之限額。14旅行者常用的支付工具外幣現鈔(BANK NOTES)旅行支票(TRAVELERS CHECKS)信用卡(CREDIT CARD)金融卡及轉帳卡(ATM/DEBIT CARD)1.CIRRUS/MAESTRO (MASTERCARD)2.PLUS/INTERLINK(VISA)威士旅行現金卡(VISA TRAVEL MONEY)匯票(DRAFT/SOLA CHECK)匯款(TELEGRAPHIC TRANSFER/MAIL TRANSFER)15外幣現鈔使用常識注意出入國境之攜帶限額：申報及限額消費購物使用時需先兌換為當地貨幣（如在台灣消費時應使用新台幣）防範偽鈔：避免在黑市交易以防觸法及收到偽鈔 偽造外國貨幣未達美金貳百元，非惡意使用，沒收打孔作廢，掣給收據。偽鈔總值美金貳百元元以上，要報警處理必要時核轉法務部調查局或國際刑警組織鑑察。匯差的考慮：現鈔買賣差價較即期大幣別的選擇：購買當地之貨幣面額的選擇16美金的辨識（一）美金種類：一、1996年（含）起新版美鈔：100元、50元、20元、10元、5元，（另1元還是舊版小頭的未改版）二、2004年（含）起：50元、20元、10元改彩色印刷 17美金的辨識（二）1996年（含）起新版美鈔：隱藏線、浮水印、變色油墨（綠黑）細小纖維、微小印刷、隱形印刷、高凸感覺。2004年（含）起：隱藏線、浮水印、變色油墨（金銅色綠色、細小纖維、微小印刷、隱形印刷、高凸感覺、防彩色影印、金屬油墨：20-鷹，50-星，10-火 18旅行支票購買合約(Purchase Record)19買後即簽名才有保障20旅行支票使用常識（一）常見品牌：AMERICAN EXPRESS(美國運通)CITICORP(花旗）於2001退出退出旅行支票市場並於2002 將該部門出售給美國運通THOMAS COOK(通濟隆)於2006年1月退出台灣旅行支票市場幣別：美金、英鎊、澳幣、加幣、日幣、歐元面額的選擇:AE T/C 美金面額有20、50、100、500、1000須兌換為旅遊地貨幣時面額無須太零星,直接用來購物時宜配有大小面額使用期限:不限,但為免利息損失,信用風險或簽名走樣宜儘速使用21旅行支票使用常識（二）正確的使用方法:1.購買時 A.購買合約書(購買人保管聯俗稱掛失單)、旅行支 票與旅行證照的簽名應一致(中英文不拘)，如委由 代理人購買時應注意正確填寫合約書及妥善保管尚 未簽名的旅行支票(交付使用人時，請其先簽一次 名,尚未簽名的旅行支票如不慎遺失或被竊將不獲補 發)B.旅行支票逐張立即於持票人簽名處簽署22旅行支票使用常識（三）2.使用時:A.兌換人於承兌人面前當面副署(簽名)並出示護照 或其他證件(有時會被要求出示購買合約書)B.複署與票面原有簽名必須一致 C.必要時於票面上填寫受款人姓名 D.於隨身記事冊記錄旅行支票之使用情形俾 確知尚未使用的支票號碼及面額 E.購買合約書(PURCHASE AGREEMENT)與旅行支票 分開保管23旅行支票使用常識（四）3.遺失或被竊時:A.立即以電話向旅行支票發行機構洽辦申報遺失 之手續 B.必要時立即報警 C.填寫申報遺失文件時須填寫遺失支號碼及支票 上簽名之情形並提示購買合約書(掛失單)24旅行支票使用常識（五）D.在正確使用支票之情形下立即可獲得部分 票款之償還,以應急需 E.可指定領取償還票款之地點旅行支票去電掛失一般會被詢問之問題:使用者姓名 是否有報警 同時遺失為何物 聯絡方式 旅行支票是否有簽名(中文或英文)遺失地點 遺失日期 購買日期 掛失原因(被偷、被搶-需要報警、毀損、弄丟)哪一家銀行購買25旅行支票使用常識（六）不獲償還票款的主要原因:1.旅行支票未經購買人簽名 2.旅行支票已經副署(未當面副署)3.不誠實的申報行為旅行支票不被接受的主要原因:1.旅行支票未經購買人簽名 2.旅行支票副署與原有簽名不符 3.旅行支票經簽名,副署後交第三者使用 4.小額消費以大面額支票支付26旅行支票使用常識（七）使用旅行支票之優點 1.匯率較便宜 因為對銀行而言旅行支票是寄售產品，非賣 斷產品，涉及保險、運費、庫存利息等均較 現鈔低廉故匯率可以較便宜 2.風險較低 萬一遺失或被竊可報遺失並適時獲得補償。27外幣匯票/支票使用常識票據要件應齊備注意兌領票款之地點一般票據的兌領期限須以行為地票據法規為依據 例如美國地區付款支票除旅行支票及票面上有特別規定外由發票日起算不得超過6個月票據受款人應親筆背書匯票/支票之掛失須依行為地票據法規辦理28信用卡交易的基本認識預借現金之辦理 1.自動提款機(ATM):A.機器外須貼有信用卡品牌識別標誌 B.憑信用卡及密碼辦理 2.銀行櫃檯:憑信用卡及護照辦理遺失信用卡除立即掛失外可申請緊急替代卡及緊急預借現金信用卡系統：以普及性而言Visa 在亞洲及美洲 ；Master在大陸及歐洲；另Jcb在日本較方便。29國際金融卡提領 匯率最不划算利用自動提款機(ATM)直接提領:A.機器外須貼有Cirrus 或Plus 識別標誌 B.另付約每筆金額之1.1%作為匯率風險費或手續 費及新台幣75元之連線費 C.每家銀行均有每日提領金額上限之限制 例如：在美國ATM提USD100元，匯率為1:32 則需付32x100 x(100+1.1)%+75=3,310元30 31