保险业绩管理方案_精简版.doc

第 1 页 共 13 页 保险业绩管理解决方案保险业绩管理解决方案保险行业状况分析保险行业状况分析近二十年来，中国的经济持续快速稳定增长，保险业也随着得到了长足的发展，已经成为国民经济中发展最快的行业之一。随着政府一系列改革措施的实施，中国的保险业初步实现了竞争性的局面，保险市场的竞争格局趋于市场化、合理化。随着外资保险的不断渗入，中国保险市场的竞争更趋激烈。同国外保险业相比，中国的保险业，尤其是寿险业还处于起步阶段，面临着种种矛盾。如何解决这些矛盾，提高竞争力，成为中国保险行业亟待解决的问题。保险行业管理特点保险行业管理特点保险公司的管理具有风险的集中性、成本的后发性、产品和服务的同质性、经营的广泛社会性和经营管理活动的较大弹性等特点。因此，保险公司管理创新的重点应是建立健全与公司目标高度一致的激励和约束机制，构建高效的组织管理体系，以提高客户满意度为导向不断改进业务流程，持续提高标准化管理水平，大力强化和改善人力资源管理。1.1 业务理念业务理念用友针对保险行业现阶段的行业状况及管理需求，结合我们多年来在保险行业的管理经验提出保险行业信息化管理解决方案。该方案基于以下基本业务理念：1.打造企业应用系统平台，为实现全面的系统集成奠定坚实可靠基础。打造企业应用系统平台，为实现全面的系统集成奠定坚实可靠基础。用友公司致力于以 NC-UAP 为依托建立企业的应用系统软件平台，该平台具有总线结构，面向 SOA 技术，具有标准的软件系统接口、服务请求接口及数据交换接口。为企业的业务系统、ERP 系统、CRM 系统的建设提供理想的软件环境运行及开发环境。2.推进共享服务的管理模式，助力保险公司实现前后台管理的分离。推进共享服务的管理模式，助力保险公司实现前后台管理的分离。业务的发展必将带来管理模式的发展。将公共的、标准化的服务功能抽象出来以共享服务的方式提供是保险公司管理上台阶的必然要求。我们的理念是通过第 2 页 共 13 页 共享服务功能的提供，帮助保险公司实现管理前台和管理后台的分离；实现前台专业化、后台标准化。3.完善集中管理和核算模式，满足各层次管理需要完善集中管理和核算模式，满足各层次管理需要运用现代化的财务管理理念，充分利用以计算机和互联网为代表的信息技术，以服务内部管理，提升盈利能力为宗旨，采用“数据集中存放、业务分散处理数据集中存放、业务分散处理”的系统运行模式，建立覆盖全公司业务范围的快速、稳定、安全的集中式业务财务一体化财务管理信息系统，满足业务操作层面、财务管理层面、决策支持层面的的管理要求，实现公司业财处理自动化、财务管理信息化、规范化和决策科学化，提高公司财务的整体管理水平和宏观决策能力。4.细化管理维度，方便进行各种分析与数据挖掘细化管理维度，方便进行各种分析与数据挖掘通过引进保单会计核算理念，完全实现与保险业务系统的应用集成，以保单为中心，提供适应保险行业特点的应收、应付管理等功能，满足保险公司业务财务一体化及财务数据全面及时追踪的需要，满足分险种、分渠道、分经营单位核算的需要，并且分离业务活动数据和财务分析管理数据，提升保险公司业务监控和财务管理水平。对保险公司全面成本的多维度、多层次的成本分析为核心，以提升保险公司盈利能力为目标，将管理理念、管理技术与管理实践和谐统一管理分析体系。1.2 解决方案解决方案用友保险行业信息化管理解决方案框架如下：第 3 页 共 13 页 1.2.1方案框架方案框架平台层平台层技术平台，提供关键底层技术，例如负载均衡、数据平台、组件化技术等。应用平台，提供系统在应用上的共享组件，例如数据交换、工作流、报表平台等。业务层业务层业务系统指财务系统以共享服务的模式提供（SSC-F），其中包括基本的财务核算功能：总账、固定资产、信息披露、报账中心。人力资源管理包括组织机构管理、岗位管理、人事信息管理、员工管理等内容，第 4 页 共 13 页 实现全公司人力资源信息数据的集中管理、分级维护；实现信息数据的动态统计与分析；实现全员化的人力资源信息查询应用。财务、业务一体化应用模块：保险收付费管理、保监会报表系统、证券投资管理等。客户关系管理包括客户信息收集系统和客户信息分析系统。客户信息收集系统，建立统一的客户信息数据库，“以客户为中心”而不是“以产品为中心”来集成信息；客户信息分析系统利用系统商业智能、数据挖潜的功能，对客户信息数据进行分析、处理。管理层管理层全面预算管理：实现从预算编制、预算执行控制到预算分析的全过程的管理。达成事前编制、事中控制、事后分析的预算管理目标。支持全面预算的管理，不仅支持对企业日常费用的预算管理还支持对资本性支出以及产出指标的预算管理。资金管理：实现集团资金的集中统一管控，通过对账户的统一管理，实现集团内部资金结算、资金划拨以及资金计划的制定和执行。成本管理：以保监会费用分摊指引为基础，满足保险公司多维度灵活分析各产品、部门成本使用归集情况。风险管理：建立保险公司内外部风险数据库，进行分析预防控制风险，减少损失。精算管理：根据精算模型，为产品定价提供依据。计算各准备金的计提率，为公司财务核算提供相对准确数据。偿付能力管理：根据保监会及新会计准则要求，计算公司偿付能力，控制公司经营风险，使资产负债匹配，满足监管要求，公司良性发展。客户关系管理系统根据客户信息分析系统提供的分析结果，为客户提供和开发适应其需求的产品和服务，有针对性地选择、组合、开发金融产品和服务，提高客户满意度和保险公司的效益。人力资源管理包括平衡计分卡和薪酬激励等内容，实现业绩考核、薪资管理的统一规范，科学有效的绩效和成本分析。战略层战略层第 5 页 共 13 页 多维度盈利分析系统，以管理层数据为基础，按不同业务单元、不同的保险品种评价收益与风险平衡的情况。业绩管理系统，集合业务系统、财务管理系统、客户关系管理系统和人力资源系统的分析结果，通过资本约束指标、盈利约束指标、规模约束指标的综合考量，对经营单元进行全面的业绩评价。1.2.2财务共享中心（财务共享中心（SSC-FSSC-F）管理解决方案）管理解决方案SSC-F 定义财务共享中心（SSC-F）是公司级财务服务平台，是各成员单位的会计业务运作中心、财务管理中心、服务中心。通过借助 IT 信息技术，实现对信息、技术、流程的有效整合，实现公司内财务流程标准化和精简化。方案描述财务共享中心解决方案的总体思路是：搭建财务共享平台，实现集中作业，前后台分离，将财务管理职能与财务操作职能分离，明确企业财务的管理中心、服务中心与服务对象的职能分工，实现集中费用报销服务、集中资金结算服务和集中会计核算服务，有效控制成本与风险。如图所示：第 6 页 共 13 页 财务管理中心财务服务中心财务服务对象 （内/外部客户）财务共享服务平台制定财务制 度、统一核算 口径会计核算服务财务数据查 询、分析会计核算制作财务报表规范费用管 理流程费用报销服务费用分析、考 核单据审核：检 查单据的合法 性、合规性确定费用预 算额度及控 制方案请款/报销申 请资金结算服务费用审批：费 用的合理性账户集中管 理确定资金计 划资金调配资金分析资金集中结算生成资金计 划。应收/应付内部服务对象：员工收款/付款外部服务对象：客户、供应商说明：财务管理中心：主要负责财务制度的制定、流程的规范、下达费用预算、资金计划、进行业务审批等，实现对整个企业的财务数据的实时监控，掌握企业整体运营状况，进行绩效评价与决策。财务服务中心：即：财务共享服务中心，由财务服务共享服务中心执行统一的财务管理制度和标准流程，处理报销、结算、记账等重复性的日常财务事务。财务服务对象：包括内部服务对象，即：企业的全体员工，他们根据业务的需要，通过统一的财务处理平台，提交请款、报销等申请。外部服务对象：企业的客户和供应商，他们与企业发生各种业务，并产生企业的应收/应付、收款/付款。1.2.3保险收付费管理解决方案保险收付费管理解决方案方案背景经过二十多年的发展，我国保险业基础不断加强，改革逐步深入，保险公司的规模逐渐扩大，业务种类越来越多，但同时也面临一些现实问题：第 7 页 共 13 页 如何在总公司层面整合资金流，建立有效的资金管理与调控手段。对于客户，如何实现跨业务险的综合服务。对不同的业务往来单位，如何更有针对性的进行收付费管理。业务和财务对数问题怎样才能彻底解决。针对上述问题，结合国内保险公司的实际，借鉴国外先进成熟的业务处理模式，用友推出了保险收付费管理解决方案，在整体架构中作为面向保险行业的业务插件。方案描述说明：保险收付费系统实现了同保险业务系统的集成。数据从业务系统自动导入。保险收付费系统通过 NC 动态会计平台实现了同 NC 财务系统的集成，可自动生成总账凭证。1.2.4保险行业成本管理解决方案保险行业成本管理解决方案方案背景管理创新和产品创新是现代保险公司实现资源合理配置，降低和控制经营风险，提高盈利能力的两种有效武器。目前国内的保险公司管理比较粗放，险种的综合成本率普第 8 页 共 13 页 遍较高，制约了保险公司的盈利能力。为此，用友公司提出保险行业成本管理解决方案，作为保险公司加强成本管理、提高盈利能力的平台。方案描述说明：在成本管理解决方案中，成本管理的数据来源于业务系统形成的保险业务活动数据池、财务系统和客户化中的档案信息。成本分析依赖于成本盈利分析引擎，分析引擎的功能包括定义分摊规则、设置分摊路径及计算分摊数据等。用友保险业成本管理解决方案支持按照产品、险种、渠道、客户和机构等维度进行成本考核。1.2.5保监会报表系统解决方案保监会报表系统解决方案为方便保险公司提供保监会的统计信息数据，用友特别研发了保监会报表接口系统。第 9 页 共 13 页 目前该系统已经在中华联合保险、安邦保险、渤海保险等多家保险公司得到应用。应用流程：应用流程： 系统主要应用流程如下图：业业业业ExpToTable . ini 业业业业业业业业业业业IUFO 业业业业业业业业业业业业业业业业业export . ini 业业业业业业XML 业业业 业业 业业 业业 业业业业业业业I IU UF FO O 业 业业 业业 业业 业业 业业 业报送模式报送模式本产品支持以下三种主要的系统应用和数据报送模式：各保险公司由其总公司统一负责向统计信息系统报送数据，即保险总公司负责报送全国汇总、省级汇总和地市汇总三级数据。各保险集团公司由集团总公司统一负责向统计信息系统报送全国汇总和本级数据，如保险集团公司存在保险业务的，还需报送省级汇总和地市汇总数据。系统允许集团公司负责下属子公司报送工作。但须注意集团公司和其子公司公司代码不同，应分不同的文件进行报送。报送方式报送方式系统提供两种报送方式：手工输入或者 xml 格式数据导入。采用导入方式可以导入多个文件，也可以导入部分科目。第 10 页 共 13 页 用户报送数据时，需首先登录本系统。如采用手工方式，则在页面上直接进行输入，输入的数据可选择保存，暂时存在数据库中，全部报送完毕可选择提交，通过校验后正式完成报送。如采取以文件导入方式报送，应将报送数据转换成相应的 xml 文件，并根据页面的提示，进行压缩后上传，输入导入成功后仅在数据库中存储，需要手工进行提交，校验通过的才确认为报送成功。报送时间与频度报送时间与频度本系统能完全支持保险公司报送监管统计信息的时间与频度要求。保险公司统计信息报送频度分为：月度快报、月报、季报、半年报和年报。逢季度时，月报、季报合并上报，即每逢 3 月和 9 月只需上报季报（季报包含月报数据）；逢半年度，月报、季报和半年报合并上报，即 6 月和 12 月只需上报半年报（半年报含月报、季报数据）。保险公司统计信息报送时间初步定为：快报为月度终了后 2 个工作日内；月报为月度终了后的 10 日内；季报、半年报和年报均为季度终了后的 12 日内；含决算报告的经会计师事务所审计过的年报为次年 4 月 30 日前；其他不定期报告应按照中国保监会规定的时间报送、报送最后截止时间遇法定节假日顺延。第 11 页 共 13 页 1.3 管理价值管理价值财务共享服务中心：财务共享服务中心：（1）支持财务集中作业，降低财务管理成本。（2）规范财务制度与流程，使报账人员、审批人员、财务人员分离，加强内部控制。（3）有效控制企业运营费用，增强费用计划与控制。（4）整体统筹资金计划，合理配置资金。（5）通过网上银行付款与内部，提高支付效率，节省支付成本。保险收付费：保险收付费：（1）可以更加迅速、精确和有效地对各种保险业务进行收付费处理，规范收付费管理流程，减少差错率，降低人工成本；（2）有效整合不同业务部门的客户信息，能全面满足不同客户不同业务类型的收付费处理，提高客户服务水平；（3）实现集中的现金收支管理，实现跨业务线的集中收付费处理和资金流管理；（4）支持保险公司不同业务往来对象的收付费业务，如再保公司、共保公司及经纪代理机构等；（5）无缝集成前台业务处理系统与后台财务管理系统数据流和信息流。保险成本管理：保险成本管理：（1）对于绩效管理的价值。提供经营单位、业务员的投入产出，为绩效评价提供数据依据。（2）对于产品决策的价值。根据各个险种的投入产出情况，为保险公司产品定义提供数据支持。（3）对于客户服务的价值。根据对各个客户、客户群的投入产出情况，为保险公司挖掘出黄金客户和黄金客户群，并将经营的重点向这些客户和客第 12 页 共 13 页 户群倾斜；针对不同客户的投入产出情况实施差别化的产品定价及服务策略，降低经营风险，增加盈利能力。（4）对于业务流程优化的价值。分析各个作业环节在保险公司经营的价值链中所发生的成本，对于保险公司优化业务流程，降低经营成本提供数据参考。（5）在成本分摊方案的设置时，将成本分摊的参数和方法等作为一种经济杠杆，通过这个杠杆和配套的绩效考核制度，引导保险公司的业务经营和管理。（6）与预算管理系统集成应用，为编制经营预算、成本预算提供数据基础。1.4 客户名单客户名单排名不分先后：排名不分先后：中国保监会、中国人保、民生人寿、大众保险、太平保险、永诚保险、永安保险、安邦保险、中华联合保险、天平保险、阳光农险、渤海保险、都邦保险、中意财险、瑞福德健康险、长江养老保险、竞盛保险经纪、长安保险经纪。1.5 金融解决方案事业部简介金融解决方案事业部简介我们的价值观：客户决定价值我们的价值观：客户决定价值我们的发展目标我们的发展目标致力于成为金融业风险与盈利管理咨询服务与解决方案的提供商和领导厂商； 致力于成为最受金融业客户尊敬的公司； 用成熟国际咨询方案，开发领先的行业产品，用最专业的实施及服务回报客户。我们的保险行业管理解决方案我们的保险行业管理解决方案集中财务核算解决方案，集中资产管理解决方案；费用管理解决方案；财务共享中心管理解决方案；第 13 页 共 13 页 资金管理解决方案，全面预算管理解决方案，人力资源管理解决方案；保险收付费管理解决方案；保险行业成本管理解决方案；保监会报表解决方案