第7章关税与非关税壁垒.ppt

第七章关税与非关税壁垒本章主要内容本章主要内容v关税关税v配额配额v出口补贴出口补贴v倾销与反倾销倾销与反倾销v其他非关税壁垒其他非关税壁垒2教学目的与要求教学目的与要求v通过本章教学使学生了解关税、非关税壁通过本章教学使学生了解关税、非关税壁垒的概念、目的；了解垒的概念、目的；了解 关税和非关税壁关税和非关税壁垒对征税国经济的各种影响效应。掌握关垒对征税国经济的各种影响效应。掌握关税与非关税壁垒经济效应的分析方法；掌税与非关税壁垒经济效应的分析方法；掌握持续性倾销的形成条件；区分名义保护握持续性倾销的形成条件；区分名义保护率与有效保护率之间的关系；能对不同贸率与有效保护率之间的关系；能对不同贸易政策措施的作用加以比较分析。易政策措施的作用加以比较分析。3第一节第一节关关 税税一、关税概述一、关税概述（一）关税的概念（一）关税的概念（Tariff）一国政府从自身的经济利益出发，依据一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和本国的海关法和海关税则海关税则，对通过其，对通过其关境关境的进出口商品所征收的税赋。的进出口商品所征收的税赋。关税壁垒关税壁垒海关税则（海关税则（Customs TariffCustoms Tariff）：）：是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税与是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税与免税商品加以系统分类的一览表。免税商品加以系统分类的一览表。5（二）关税的种类（二）关税的种类1.依据关税的课征种类分类依据关税的课征种类分类2.依据征税的目的分类依据征税的目的分类3.依据差别待遇和特定的实施情况分类依据差别待遇和特定的实施情况分类4.依据关税的征收方式分类依据关税的征收方式分类61.依据关税的课征种类分类依据关税的课征种类分类v进口税进口税(import duties)：对进口商品课征的对进口商品课征的关税；关税；v出口税出口税(export duties)：对出口商品课征的对出口商品课征的关税；关税；v过境税过境税(transit duties)：对途经本国关境，对途经本国关境，运往他国的外国商品课征的关税。运往他国的外国商品课征的关税。72.依据征税的目的分类依据征税的目的分类v财政关税：增加政府的财政收入财政关税：增加政府的财政收入v保护关税：保护本国的产品和市场保护关税：保护本国的产品和市场 83.依据差别待遇和特定的实施情况分类依据差别待遇和特定的实施情况分类v进口附加税进口附加税（import surcharge）v差价税差价税:是指对某种产品按照国内价格和是指对某种产品按照国内价格和进口价格间的差额征收的关税。进口价格间的差额征收的关税。v特惠税特惠税v普遍优惠税普遍优惠税v最惠国关税最惠国关税9进口附加税进口附加税v含义含义:对进口商品征收关税以外，根据某种对进口商品征收关税以外，根据某种 目的额外加征的关税。目的额外加征的关税。v目的：目的：（1）应付国际收支危机，维持进出口平衡。）应付国际收支危机，维持进出口平衡。（2）防止外国商品的低价倾销；对某个国家）防止外国商品的低价倾销；对某个国家 实行歧视和报复。实行歧视和报复。v种类：种类：（1）反倾销税）反倾销税（2）反补贴税）反补贴税10F特惠税：特惠税：对从某国或地区进口的全部或部分商对从某国或地区进口的全部或部分商品给予特别优惠的低关税或免税待遇。品给予特别优惠的低关税或免税待遇。F普遍优惠关税：普遍优惠关税：发达国家对来自发展中国家的发达国家对来自发展中国家的某些商品给予的一种普遍的、非歧视的、非互某些商品给予的一种普遍的、非歧视的、非互惠的减免关税待遇。惠的减免关税待遇。F最惠国关税：最惠国关税：当两国签有最惠国条款时，一国当两国签有最惠国条款时，一国给予任何第三国减免关税的优惠待遇，另一方给予任何第三国减免关税的优惠待遇，另一方也得到相同的优惠。也得到相同的优惠。11v从价税从价税(ad valorem duty)：按照进出口商品价值的按照进出口商品价值的一定比例征收；一定比例征收；v从量税从量税(specific duty)：按照进出口商品的实物按照进出口商品的实物计量单位征收；计量单位征收；v选择税选择税(alternative duty)：对一种商品同时制定对一种商品同时制定从价、从量两种税率，征收其中税额较高的一种；从价、从量两种税率，征收其中税额较高的一种；v混合税混合税(compound duty)：同时采用从价、从量两同时采用从价、从量两种方法征收。种方法征收。4.依据关税的征收方式划分为：依据关税的征收方式划分为：1220022002年中国部分产品进口关税税种和税率年中国部分产品进口关税税种和税率资料来源：转自海闻、资料来源：转自海闻、P.P.林德特等林德特等国际贸易国际贸易，P241P241，上海人民出版社，上海人民出版社，20032003。从从价价税税（）货品名称货品名称最惠国税率最惠国税率普通税率普通税率鲜荔枝鲜荔枝36368080香水及花露水香水及花露水22.522.5150150剃须刀剃须刀3030100100真空吸尘器真空吸尘器22.522.5130130山地自行车山地自行车17.817.8130130高速摄像机高速摄像机14144040从从量量税税整只冻鸡整只冻鸡1.61.6元元/千克千克5.65.6元元/千克千克啤酒啤酒3 3元元/升升7.57.5元元/升升石油原油石油原油0 08585元元/吨吨未曝光的窄长彩色胶卷未曝光的窄长彩色胶卷1616元元/平方米平方米232232元元/平方米平方米混混合合税税 广播级录像机广播级录像机(1)(1)每台每台完税价格完税价格低于或等于低于或等于20002000美元：执行单一从价税，美元：执行单一从价税，税率为税率为3636；(2)(2)每台完税价每台完税价格高于格高于20002000美元：每台征收美元：每台征收从量税，税额从量税，税额54805480元，加上元，加上3 3的从价税。的从价税。(1)(1)每台每台完税价格完税价格低于或等低于或等于于20002000美元：执行单一从价美元：执行单一从价税，税率为税，税率为130130；(2)(2)每台每台完税价格高于完税价格高于20002000美元：每美元：每台征收从量税，税额台征收从量税，税额2060020600元，加上元，加上6 6的从价税。的从价税。13二、关税的效应：局部均衡分析二、关税的效应：局部均衡分析消费者剩余消费者剩余（Consumers surplus)是指消费者购买一定数是指消费者购买一定数量的量的产品愿意支付的价格与实产品愿意支付的价格与实际际支付的价格之间的差额。支付的价格之间的差额。利用消费者剩余表示消费利用消费者剩余表示消费者福利水平的变化。者福利水平的变化。价格提高，消费者剩余减价格提高，消费者剩余减少，消费者福利降低。少，消费者福利降低。PQDoP1P2消费者剩余是需求曲线之下、价格消费者剩余是需求曲线之下、价格线之上的面积。线之上的面积。14生产者剩余生产者剩余(Producers surplus)是指企业销售一定数量的是指企业销售一定数量的商商品愿意接受的价格与实际品愿意接受的价格与实际得得到的价格之间的差额。到的价格之间的差额。利用生产者剩余表示生产利用生产者剩余表示生产者福利水平的变化。者福利水平的变化。价格提高，生产者剩余增价格提高，生产者剩余增加，生产者福利增加。加，生产者福利增加。PQSoP1P2生产者剩余是供给曲线之上、价格线生产者剩余是供给曲线之上、价格线之下的面积。之下的面积。15预备知识预备知识区分概念区分概念v小国与大国：小国与大国：1.小国小国是指该国在世界生产和贸易中所占的份额是指该国在世界生产和贸易中所占的份额很小，以至于其产量和贸易量的任何变动都不很小，以至于其产量和贸易量的任何变动都不足以影响国际贸易条件，它只能是世界价格的足以影响国际贸易条件，它只能是世界价格的接受者。接受者。2.大国大国在世界生产和贸易中所占的份额很大，以在世界生产和贸易中所占的份额很大，以至于其产量和贸易量的任何变动都足以影响国至于其产量和贸易量的任何变动都足以影响国际贸易条件。际贸易条件。16大国与国际市场大国与国际市场某国贸易某国贸易世界市场世界市场出口出口供给供给进口进口需求需求大国征收进口税大国征收进口税进口进口国际市场的需求国际市场的需求进口品国际价格进口品国际价格大国的贸易条件改善。大国的贸易条件改善。17v局部均衡分析与一般均衡分析：局部均衡分析与一般均衡分析：1.局部均衡分析：局部均衡分析：局部均衡分析研究的是单个（产品或要素）市场；其方法是把所考虑的某个市场从相互联系的构成整个经济体系的市场全体中“取出”来单独加以研究。在这种研究中，该市场商品的需求和供给仅仅看成是其本身价格的函数，其他商品的价格则被假设为固定不变，而这些不变价格的高低只影响所研究商品的供求曲线的位置.所得到的结论是：该市场的需求和供给曲线共同决定了市场的均衡价格和均衡数量。18v局部均衡分析与一般均衡分析：局部均衡分析与一般均衡分析：2.一般均衡分析：一般均衡分析：一般均衡分析是把所有相互联系的各个市场看成是一个整体来加以研究的。因此，在一般均衡理论中，每一商品的需求和供给不仅取决于该商品本身的价格，而且也取决于所有其他商品（日替代品和补充品）的价格。每一商品的价格都不能单独地决定，而必须和其他商品价格联合着决定。当整个经济的价格体系使所有的商品都供求相等时，市场就达到了一般均衡。19（一）（一）小国关税的局部均衡分析小国关税的局部均衡分析v征收关税将产生一系列的经济效应。它将征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。间进行收入的再分配。v这些效应包括：价格效应、生产效应、消这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国费效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件下）条件下）、净福利效应等。、净福利效应等。20v价格效应：国内价格提高价格效应：国内价格提高 PtPWtv生产效应：生产扩大生产效应：生产扩大v消费效应：消费减少消费效应：消费减少v收入效应：国家财政收入增加收入效应：国家财政收入增加v贸易条件：不变贸易条件：不变21图图 示示aS1PWPtP*PS2D2D1Q0M1M2bcdSD Et消费减少：消费减少：D D1 1D D2 2生产增加：生产增加：S S2 2S S1 1进口减少：进口减少：M M1 1M M2 2政府财政收入增加：政府财政收入增加：c c22小国关税的经济效应小国关税的经济效应关税导致小国关税导致小国CsCs减少：减少：a+b+c+da+b+c+d;关税导致小国关税导致小国PsPs增加：增加：a;a;关税导致财政收入增加：关税导致财政收入增加：c c；关税导致小国福利净损失：关税导致小国福利净损失：b+db+d保护成本保护成本生产的生产的扭曲扭曲消费的消费的扭曲扭曲23美国某些进口商品关税的经济效应美国某些进口商品关税的经济效应产品产品关税关税消费者成本消费者成本（百万美元）（百万美元）关税收入关税收入（百万美元）（百万美元）生产者收益生产者收益（千美元）（千美元）每一工作的每一工作的消费者成本消费者成本（千美元）（千美元）橡胶鞋橡胶鞋41.9272.2188.444.1113女鞋女鞋10.0325.1253.454.693瓷砖瓷砖19.190.077.610.0225箱包箱包16.3186.339.836.4104皮手套皮手套15.328.115.010.847瓷器瓷器14.243.833.39.273资料来源：资料来源：U.S.International Trade Commission,The Economics Effects of Significant U.S.Import Restraints,Phase I:Manufacturing(Washington,D.C.U.S.Government Printing Office,October 1989).24（二）大国关税的局部均衡分析（二）大国关税的局部均衡分析v价格效应：价格效应：国际价格下降，国际价格下降，国内价格提高国内价格提高 PtPWtv生产效应：生产扩大生产效应：生产扩大v消费效应：消费减少消费效应：消费减少v收入效应：国家财政收入增加收入效应：国家财政收入增加v贸易条件（出口价格贸易条件（出口价格/进口价格）：改善进口价格）：改善251.大国征税对国内市场的影响大国征税对国内市场的影响SS1S2D1D2DtabcdeM1M2E PWPWPtPQ消费减少：消费减少：D D1 1D D2 2；生产增加：生产增加：S S2 2S S1 1；进口减少：进口减少：M M1 1M M2 2；政府收入增加：政府收入增加：c+ec+e。a26大国关税的经济效应大国关税的经济效应关税导致大国关税导致大国CsCs减少：减少：a+b+c+da+b+c+d;关税导致大国关税导致大国PsPs增加：增加：a;a;关税导致财政收入增加：关税导致财政收入增加：c ce e关税导致大国福利净损失：关税导致大国福利净损失：e-(b+d)e-(b+d)结论：结论：大国征税后的净福利效应是不确定的，大国征税后的净福利效应是不确定的，取决于贸易条件效应与关税保护成本的对比。取决于贸易条件效应与关税保护成本的对比。272.大国征税对国际市场的影响大国征税对国际市场的影响SS1S2D1D2DM1M2出口供给曲线进口需求曲线tabcdeBCb+dM1M2E PWPWPtfcePQPQMDXS28大国征税对世界整体福利的影响大国征税对世界整体福利的影响关税导致关税导致大国大国CsCs减少：减少：c+b+dc+b+d;关税导致关税导致外国外国PsPs减少：减少：e ef;f;关税导致大国财政收入增加：关税导致大国财政收入增加：c ce e关税导致世界整体福利净损失：关税导致世界整体福利净损失：b+db+df f结论：结论：大国征收关税虽然可能带来本国福大国征收关税虽然可能带来本国福利的增加，但却使整个世界福利受损。利的增加，但却使整个世界福利受损。29三、关税的效应：一般均衡分析三、关税的效应：一般均衡分析E FCY（进口品）（进口品）X(出口品）出口品）FEC征税对小国的影响征税对小国的影响F进口部门生产增加进口部门生产增加（Y Y2 2Y Y1 1）；F出口部门生产减少出口部门生产减少(X X1 1X X2 2)；F进口品消费减少；进口品消费减少；F贸易量减少贸易量减少(FC(FCF FC C)；F社会福利水平降低社会福利水平降低(I(II I)。IIX2X1Y1Y2（一）小国关税一般均衡分析（一）小国关税一般均衡分析P Pt tP PWW 30（二）大国关税的一般均衡分析（二）大国关税的一般均衡分析ECY（进口品）进口品）X(出口品）出口品）ECII大国征税后福利大国征税后福利降低降低的情况的情况P Pt tP PWW31ECY（进口品）进口品）X(出口品）出口品）ECII大国征税后福利大国征税后福利提高提高的情况的情况P Pt tP PWW32四、关税结构：有效保护率四、关税结构：有效保护率effective rate of protection，ERPv名义保护率名义保护率（nominal rate of protection）是指由是指由进口的最终产品的关税所决定的一种保护率。进口的最终产品的关税所决定的一种保护率。v有效保护率有效保护率是指由进口的最终产品的关税和进口是指由进口的最终产品的关税和进口的中间产品的关税所共同决定的一种保护率。的中间产品的关税所共同决定的一种保护率。33（一）举例：有效保护率的测算（一）举例：有效保护率的测算投投入入品品征征收收关关税税2 25 5投入品成本投入品成本（零部件）（零部件）$10000每辆汽车的每辆汽车的投入成本投入成本（零部件）（零部件）$8000进进口口整整车车征征收收关关税税5 50 0附加值附加值V=$5000=$5000投入品成本投入品成本（零部件）（零部件）$10000征征税税后后国国内内整整车车的的价价格格一一万万五五千千美美元元国际市场汽车售价国际市场汽车售价$10000附加值附加值V$200034（二）有效保护率的计算公式（二）有效保护率的计算公式vVV为征税后单位产品的附加值为征税后单位产品的附加值vV V为征税前单位产品的附加值为征税前单位产品的附加值v有效保护率表示关税使产品附加值增长的百分比。有效保护率表示关税使产品附加值增长的百分比。V-V ERP=V35整车关税率整车关税率T零部件关税率零部件关税率tERP50%050%10%50%25%150%50%50%50%100%250%210%50%-150%36美国、欧盟、日本的名义保护率和有效保护率美国、欧盟、日本的名义保护率和有效保护率美国美国欧盟欧盟日本日本TERPTERPTERP农、林、渔农、林、渔1.81.94.94.118.421.4食品、饮料、烟草食品、饮料、烟草4.710.210.117.825.450.3-纺织品纺织品9.218.07.28.83.3-2.4服装服装22.243.313.419.313.842.2皮革制品皮革制品4.25.02.0-2.23.0-14.8鞋类鞋类8.825.411.620.115.750.0木制品木制品1.71.72.51.70.3-30.637（三）有效保护率和名义保护率的关系（三）有效保护率和名义保护率的关系其中：其中：T=对最终产品的名义保护率对最终产品的名义保护率(名义税率）名义税率）ai=无关税时进口中间产品的成本与最终产品无关税时进口中间产品的成本与最终产品 价格比率价格比率 ti=对进口中间产品对进口中间产品i征收的关税率征收的关税率ERPT38有效保护率和名义保护率的关系有效保护率和名义保护率的关系如果如果 ai=0，则，则ERP=T对给定的对给定的ai和和ti值，值，T越大，则越大，则ERP越大越大对给定的对给定的T和和ti，ai的值越大，则的值越大，则ERP越大越大若若 aiti T,则则ERP 0当当T大于、等于或小于大于、等于或小于t时，时，ERP大于、等于或小于大于、等于或小于TERPT39（四）有效保护率的现实意义（四）有效保护率的现实意义1.关税结构阶梯状分布：关税随加工深度关税结构阶梯状分布：关税随加工深度的提高而升级。的提高而升级。初级产品初级产品半制成品半制成品制成品制成品40Cascading tariff structure美国、欧盟、日本的瀑布式关税结构美国、欧盟、日本的瀑布式关税结构412.可以通过降低中间产品关税率来加强保可以通过降低中间产品关税率来加强保护，在全球普遍降税的大环境下，更有护，在全球普遍降税的大环境下，更有利于关税的调节。利于关税的调节。42第二节第二节进口配额进口配额引例：中美中欧纺织品贸易战引例：中美中欧纺织品贸易战v自自05年年1月月1日起，原对中日起，原对中国纺织品出口设限国（欧国纺织品出口设限国（欧盟、美国、加拿大等）将盟、美国、加拿大等）将取消对中国的配额限制。取消对中国的配额限制。v05年一季度，中国对美国年一季度，中国对美国出口增长出口增长70.5%；对欧盟出；对欧盟出口增长口增长48.3%。44v05年年5月月13日，美国宣布，对棉质裤子、棉织衬衫日，美国宣布，对棉质裤子、棉织衬衫和内衣裤三个类别的中国服装重新实行配额限制。和内衣裤三个类别的中国服装重新实行配额限制。v05年年5月月27日，欧盟启动对中国两项纺织品的日，欧盟启动对中国两项纺织品的“特特保保”程序。程序。v中国政府决定自中国政府决定自05年年1月月1日起对七大类纺织品加日起对七大类纺织品加征为期三年的出口税；征为期三年的出口税；5月月22日，中国宣布自日，中国宣布自6月月1日起大幅度提高日起大幅度提高74种纺织品出口关税税率，税率种纺织品出口关税税率，税率提高幅度从提高幅度从2.5倍到倍到20倍不等。倍不等。5月月30日中国宣布对日中国宣布对81项纺织品取消征收出口关税。项纺织品取消征收出口关税。45v2005年年6月月11日，签署了日，签署了中华人民共和国与欧中华人民共和国与欧盟委员会关于中国部分盟委员会关于中国部分输欧纺织品备忘录输欧纺织品备忘录：欧盟承诺终止调查十类欧盟承诺终止调查十类中国纺织品；双方同意中国纺织品；双方同意未来未来3年为过渡期；年为过渡期；2008年欧盟市场对中国纺织年欧盟市场对中国纺织品全面开放。品全面开放。v2005年年6月月17日中美举行日中美举行了第一轮正式磋商，直了第一轮正式磋商，直到到2005年年11月月8日才达成日才达成协议。协议。46一、进口配额的含义一、进口配额的含义v进口配额进口配额（import quota）是在一定时期内一国对某种商品的进口数量是在一定时期内一国对某种商品的进口数量或金额加以限制。或金额加以限制。v进口配额的分类：进口配额的分类：1.全球配额：全球配额：规定某种商品在一定时期内的进口规定某种商品在一定时期内的进口数量或金额，适用于来自任何国家的商品。数量或金额，适用于来自任何国家的商品。2.国别配额：国别配额：对来自不同国家的进口品规定不同对来自不同国家的进口品规定不同的配额。的配额。47美国部分商品的进口配额美国部分商品的进口配额进口的商品进口的商品配额数量（千克配额数量（千克/年）年）浓缩牛奶（澳大利亚）浓缩牛奶（澳大利亚）91 625浓缩牛奶（丹麦）浓缩牛奶（丹麦）605 092脱水牛奶（德国）脱水牛奶（德国）9 997脱水牛奶（荷兰）脱水牛奶（荷兰）548 393蓝纹奶酪（阿根廷）蓝纹奶酪（阿根廷）2 000蓝纹奶酪（智利）蓝纹奶酪（智利）80 000切达奶酪（新西兰）切达奶酪（新西兰）8 200 000意大利奶酪（波兰）意大利奶酪（波兰）1 325 000意大利奶酪（罗马尼亚）意大利奶酪（罗马尼亚）500 000瑞士奶酪（瑞士）瑞士奶酪（瑞士）1 850 000资料来源：资料来源：U.S.International trade Commission,Tariff Schedules of the United States,Washington,DC,Government Printing Office,2000.48二、小国进口配额的经济效应二、小国进口配额的经济效应bdcSS1S2D1D2DM1E PWPPQQQa消费减少：消费减少：D D1 1D D2 2生产增加：生产增加：S S2 2S S1 1进口减少：进口减少：M M1 1Q Q49v配额限制进口，导致国内市场价格上涨为配额限制进口，导致国内市场价格上涨为PQv小国小国Cs减少：减少：a+b+c+dv小国小国Ps增加：增加：av小国福利净损失：小国福利净损失：-(b+c+d)生产的生产的扭曲扭曲消费的消费的扭曲扭曲配额配额收益收益50配额收益配额收益现现实实中中，进进口口配配额额常常常常要要与与进进口口许许可可证证相相结结合。分配许可证的方法主要有三种：合。分配许可证的方法主要有三种：1.1.政府可通过拍卖的方法分配许可证。政府可通过拍卖的方法分配许可证。2.2.固定的受惠。固定的受惠。3.3.资源使用申请程序。资源使用申请程序。公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。51三、进口配额与关税的比较三、进口配额与关税的比较二者的经济效应相似二者的经济效应相似v限制进口的内在机制不同限制进口的内在机制不同v关税很难将进口限定在要求的水平上，而配额关税很难将进口限定在要求的水平上，而配额可以明确限定进口数量。可以明确限定进口数量。v对国民收入影响不同。对国民收入影响不同。v国内需求增加时，关税和配额对国内市场的影国内需求增加时，关税和配额对国内市场的影响不同。响不同。52国内需求增加时关税和进口配额的不同影响国内需求增加时关税和进口配额的不同影响tPWPtSPWPPPqDSDS1S2D2D1S1S2D2D1ABC DABDCS3PqFDD1G(a)(a)关税保护关税保护(b)(b)配额保护配额保护QQ配额配额(Q)(Q)DED153国内需求增加时进口配额和关税的政策效果比国内需求增加时进口配额和关税的政策效果比较较影影 响响关关 税税进口配额进口配额进口量进口量增加增加(DE)不变不变(CD=FG)国内价格国内价格不变不变(为为Pt)上升上升(Pq Pq)国内产量国内产量不变不变(为为S2)增加增加(S3S2)国内消费国内消费增加增加增加增加54第三节第三节出口补贴出口补贴一、出口补贴的含义一、出口补贴的含义v出口补贴（出口补贴（export subsidy）指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。的出口所给予的直接补助或间接补助。v直接补贴直接补贴：政府对出口企业直接提供现金补贴。政府对出口企业直接提供现金补贴。v间接补贴间接补贴：政府对选定的出口商品给予财政税收政府对选定的出口商品给予财政税收上的优惠。包括：低息贷款，出口退税，免费或上的优惠。包括：低息贷款，出口退税，免费或低费为本国出口产品提供服务等。低费为本国出口产品提供服务等。56二、小国出口补贴经济效应二、小国出口补贴经济效应X2PPWSdS1S2D1D2QPW+s补贴abcdX1DdSSDPS=PW+S补贴导致小国国内消费者的消费价格由补贴导致小国国内消费者的消费价格由PW上升到（上升到（PWs），），消费者剩余减少消费者剩余减少a+b，生产者剩余增加生产者剩余增加a+b+c，政府补贴支出政府补贴支出b+c+d，福利净损失：福利净损失：b+d。57三、大国出口补贴的经济效应三、大国出口补贴的经济效应S1S2D1D2PWPS=PW+SSDEPQPWSbacde福利净损失福利净损失 b+d+e生产者剩余生产者剩余a+b+c消费者剩余消费者剩余a+b政府补贴支出政府补贴支出b+c+d+e贸易条件贸易条件恶化恶化X1X258第四节第四节倾销与反倾销倾销与反倾销一、倾销的定义一、倾销的定义v倾销倾销（dumping）是指企业以低于国内价格或生产成本的价格是指企业以低于国内价格或生产成本的价格在国外市场上销售产品的行为。在国外市场上销售产品的行为。v确定倾销的标准：确定倾销的标准：1.1.低于相同产品在出口国国内消费时的可比价格；低于相同产品在出口国国内消费时的可比价格；2.2.如果没有这种国内价格，则低于如果没有这种国内价格，则低于 a a）相同产品在正常贸易下向第三国出口的最高）相同产品在正常贸易下向第三国出口的最高可比价格；可比价格；b b）产品在原产国的生产成本加上合理的管理、）产品在原产国的生产成本加上合理的管理、运输等费用和利润。运输等费用和利润。60二、倾销的类型二、倾销的类型v偶发性倾销偶发性倾销(sporadic dumping):偶尔以低偶尔以低于国内的价格在国外市场销售产品。于国内的价格在国外市场销售产品。v掠夺性倾销掠夺性倾销(predatory dumping):暂时以低暂时以低于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领该国市场后再提价。该国市场后再提价。v持续性倾销持续性倾销(persistent dumping):长期以长期以低于国内的价格在国外市场销售商品。低于国内的价格在国外市场销售商品。61举举 例例国国 内内国国 外外销量销量100001000价格价格200150总收益总收益2000000150000价格价格199.99149.99总收益总收益1999900+199.99149990+149.99增加收益增加收益-100199.99=99.99-10+149.99=139.99对垄断企业而言，增量的产品倾销到国外获利更大对垄断企业而言，增量的产品倾销到国外获利更大62三、形成持续性倾销的条件三、形成持续性倾销的条件v国内和国外两个市场是完全隔离的；国内和国外两个市场是完全隔离的；v市场是不完全竞争的；市场是不完全竞争的；v企业在国内外市场所面临需求弹性不企业在国内外市场所面临需求弹性不同，国外大于国内。同，国外大于国内。63图图 示示64四、反倾销与反倾销税四、反倾销与反倾销税v倾销使进口国同类企业或产业的发展面临倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（取反倾销（anti-dumping）政策措施）政策措施。v反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销的一般做法是征收反倾销税。v反倾销税反倾销税是指进口国政府在确认外国出口是指进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。对该商品所征收的进口附加税。65v反倾销税的影响：反倾销税的影响：1.减少国内对低价进口品的需求，抵消倾减少国内对低价进口品的需求，抵消倾销价格低于正常商品价格所带来的竞争销价格低于正常商品价格所带来的竞争优势；优势；2.使进口品价格提高到进口国国内市场价使进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，从而保护国内同类商品的生格的水平，从而保护国内同类商品的生产者。产者。66案例：中国遭遇的反倾销案例：中国遭遇的反倾销自自WTOWTO成立到中国入世前，全球共有成立到中国入世前，全球共有16401640起反倾销案，起反倾销案，其中针对中国的最多，共其中针对中国的最多，共229229起，占起，占1414；20052005年下半年，全球反倾销调查年下半年，全球反倾销调查8282起，中国起，中国3333起居全球起居全球之冠。到之冠。到20062006年中国连续年中国连续1010年成为全球遭遇反倾销调查年成为全球遭遇反倾销调查最多的国家最多的国家,平均每平均每7 7起反倾销案件中就有起反倾销案件中就有1 1起涉及中国起涉及中国产品产品 ，每年约有，每年约有400-500400-500亿美元；亿美元；对中国提出反倾销诉讼的主要是发达国家如欧美澳加等；对中国提出反倾销诉讼的主要是发达国家如欧美澳加等；针对中国的反倾销案多数以征收反倾销税结案，美国对针对中国的反倾销案多数以征收反倾销税结案，美国对中国的反倾销税最高征到中国的反倾销税最高征到356%356%（19941994年大蒜案）；年大蒜案）；19931993年墨西哥对中国年墨西哥对中国1010大类大类40004000多种商品征收反倾销税，最多种商品征收反倾销税，最高额为高额为1150%1150%；67686970中国遭遇反倾销的特殊性中国遭遇反倾销的特殊性v中国的中国的“非市场经济地位非市场经济地位”是导致中国企是导致中国企业遭遇反倾销的重要原因。国外企业往往业遭遇反倾销的重要原因。国外企业往往以中国是以中国是“非市场经济非市场经济”为借口，不承认为借口，不承认中国国内的市场价格是反映公平价值的正中国国内的市场价格是反映公平价值的正常价格，而采用第三国同类产品的价格作常价格，而采用第三国同类产品的价格作为参照价格，一旦第三国价格高于中国市为参照价格，一旦第三国价格高于中国市场价格，则中国产品就场价格，则中国产品就“陷入陷入”倾销范围。倾销范围。71第五节第五节其他非关税壁垒其他非关税壁垒一、自愿出口限制一、自愿出口限制二、歧视性的公共采购二、歧视性的公共采购三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断四、技术标准和卫生检疫标准四、技术标准和卫生检疫标准73一、自愿出口限制（一、自愿出口限制（VER)Voluntary export restrainv含义：含义：是指商品出口国在进口国的要求或压是指商品出口国在进口国的要求或压力之下，自愿的限制某些商品在一定时期力之下，自愿的限制某些商品在一定时期内的出口数量或出口金额。内的出口数量或出口金额。v是一种限制进口的非关税壁垒措施，与配是一种限制进口的非关税壁垒措施，与配额有相似之处。额有相似之处。74案例：日美汽车贸易中的案例：日美汽车贸易中的“自愿出口限制自愿出口限制”日本汽车自日本汽车自20世纪世纪60年代开始进入美国市场，到年代开始进入美国市场，到80年代年代初，对美国汽车产业造成了严重的冲击。初，对美国汽车产业造成了严重的冲击。197980年美国年美国汽车业失业率的上升和利润的下降，使福特汽车公司和美汽车业失业率的上升和利润的下降，使福特汽车公司和美国汽车工人联合工会向美国国际贸易委员会申请使用国汽车工人联合工会向美国国际贸易委员会申请使用201条款的保护，提出议案：把条款的保护，提出议案：把1981、1982、1983年出口到美年出口到美国的日本汽车总数限制在国的日本汽车总数限制在160万辆的。这个议案原定在万辆的。这个议案原定在1981年年5月月12日的参议院金融委员会上进行讨论和修改。日的参议院金融委员会上进行讨论和修改。但日本政府在知道这一消息后主动于但日本政府在知道这一消息后主动于5月月1日宣布它会日宣布它会“自自愿愿”限制在美国市场上汽车的销售。限制在美国市场上汽车的销售。1981年年4月月1982年年3月，限制总额为月，限制总额为183万辆。万辆。75二、歧视性的公共采购二、歧视性的公共采购Discriminatory Government Procurement Policyv含义：含义：是一国政府根据国家有关法律制度，是一国政府根据国家有关法律制度，给予国内供应商优先获得政府采购订单的给予国内供应商优先获得政府采购订单的一种非关税壁垒措施。一种非关税壁垒措施。76举例举例v美国于美国于1954、1962年两次修改年两次修改购买美国购买美国货法案货法案，其中规定：凡是美国联邦政府，其中规定：凡是美国联邦政府所要采购的货物，应该是美国制造的，或所要采购的货物，应该是美国制造的，或是美国原料制造的。是美国原料制造的。v该法案直到该法案直到“东京回合东京回合”，美国签订了政，美国签订了政府采购协议后才废除。府采购协议后才废除。77三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断v含义：含义：是指国有企业或公营企业获得特权直是指国有企业或公营企业获得特权直接经营对外市场，因而形成对外贸易的国接经营对外市场，因而形成对外贸易的国家垄断。家垄断。78四、技术标准和卫生检疫标准四、技术标准和卫生检疫标准1.技术标准：技术标准：商品必须符合一些极为严格、商品必须符合一些极为严格、繁琐近乎苛刻的技术标准才能进口。繁琐近乎苛刻的技术标准才能进口。2.卫生检疫规定：卫生检疫规定：是指进口国以公众健康为是指进口国以公众健康为借口，制定复杂的、严格的、经常变化的借口，制定复杂的、严格的、经常变化的检疫规定，使外国产品难以满足其要求，检疫规定，使外国产品难以满足其要求，从而起到限制外国商品进口的作用。从而起到限制外国商品进口的作用。3.商品包装和标签的规定商品包装和标签的规定。79本章复习思考题本章复习思考题1.如果将关税改为直接对国内进口替代部门进行生如果将关税改为直接对国内进口替代部门进行生产补贴，那么消费者福利还会受到影响吗？产补贴，那么消费者福利还会受到影响吗？2.进口配额与关税在保护本国产业方面有什么异同进口配额与关税在保护本国产业方面有什么异同？如果让国内生产者来选择的话，他们会选择哪？如果让国内生产者来选择的话，他们会选择哪种措施？种措施？3.以大国情形为例，试画图分析配额的福利效应。以大国情形为例，试画图分析配额的福利效应。4.试结合实际分析关税与非关税壁垒的应用前景。试结合实际分析关税与非关税壁垒的应用前景。80本章参考书目本章参考书目 1.保罗保罗克鲁格曼、茅瑞斯克鲁格曼、茅瑞斯奥伯斯法尔德：奥伯斯法尔德：国际经济学国际经济学，人民大学出版社，人民大学出版社，1998年。年。2.曼昆：曼昆：经济学原理经济学原理，北京大学出版社，北京大学出版社，1999年年9月。月。3.佟家栋、高乐咏：佟家栋、高乐咏：国际经济学国际经济学，