上海市银行办理非金融企业外债签约变更登记业务操作指引.docx

上海市银行办理非金融企业外债签约（变更）登记业务操作指引试点企业注册在上海市浦东新区的非金融企业。审核材料1 .非金融企业外债登记申请表（宏观审慎模式）（必要时 附书面说明）。2 .加盖公章的外债合同主要条款复印件（境外发行债券的， 需提供认购协议或全球债券证书等证明材料）。3 .上年度或最近一期经审计的财务报告。4 .因外债合同主要条款发生变化，需办理外债变更登记的， 还需提供原境内机构外债签约情况表，并出示相关业务登记凭 证。审核原则1 .选择全口径跨境融资宏观审慎模式借用外债的非金融企业 债务人（房地产企业、地方政府融资平台、融资租赁公司、融资 担保公司、商业保理公司、地方资产管理公司、小额贷款公司、 典当行除外），可在外债提款前到国家外汇管理局上海市分局辖内 银行办理外债签约登记手续。银行应通过资本项目信息系统办理 外债签约登记，打印境内机构外债签约情况表和业务登记 凭证并加盖银行业务印章后交给申请人。选择其他方式借用外债的，非金融企业债务人仍应按现行规 定到所在地外汇局办理外债登记。2 .非金融企业债务人跨境融资风险加权余额不得超过其跨境 融资风险加权余额上限。跨境融资风险加权余额与跨境融资风险 加权余额上限，按照中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审 慎管理有关事宜的通知(银发20179号)规定的计算公式计 算，宏观审慎调节参数等指标按现行文件规定执行。3 .外债合同主要条款包括当事各方、币种、金额、期限、利 率、借款用途和适用法律等。注意事项1 .银行办理外债登记前，需核实非金融企业债务人实际情况、 申请信息与系统信息是否一致，不一致的需核实原因，待相关信 息一致后再办理新的登记业务。2 .非金融企业债务人借用外债，原则上应将所涉资金调回境 内使用。3 .非金融企业债务人可自行与境内银行等金融机构或境外债 权银行签订以锁定外债还本付息风险为目的，与汇率或利率相关 的保值交易合同，并办理交割。签订保值交易合同、办理保值交 易合同交割时，非金融企业债务人的交易对手方、办理交割款项 汇出的银行等，应当确认该笔交易具备合法、清晰的实盘背景。(1)非金融企业债务人获得的保值交易外汇收入，可直接到银行办理结汇或存入外债专用账户保留（国际收支申报时，无需 填写相应外债业务编号）。（2）非金融企业债务人可直接到银行购汇或使用自有外汇办 理交割。4 .非金融企业债务人购汇偿还外债，应遵循实需原则。5 .除另有规定外，对外货物或服务贸易中产生的预收款和应 付款，以及除外债之外其他金融资产交易产生的对外应付款及相 关息费等，不纳入外债规模管理，无需按照本操作指引办理外债 登记。境内付款方应当按照与基础交易相关的外汇管理规定办理 对价及附属费用的对外支付。6 .对于境内非金融企业债务人向离岸银行借用的离岸贷款， 视同外债管理，占用境内借款人的跨境融资风险加权余额上限。7 .变更登记增加提前还款的，须重新区分期限风险转换因子 计算风险加权余额。非金融企业外债登记申请表（宏观审慎模式）一、基本信息外债编号（变更登记时填写）：债务人基本信息统一社会信用代码债务人名称债务人类型债权人基本信息债权人名称债权人类型债权人总部所在国家（地区）债权人经营地所在国家 （地区）二、本笔跨境融资信息签约币种本笔跨境融资签约额债务类型签约日起息日到期日本笔跨境融资年利率是否浮动利率口是口否是否循环类贷款是口否是否存在提前还款条款口是口否是否有利息本金化条款口是口否是否有交叉违约条款口是口否是否存在加速到期条款是否是否外保内贷履约口是口否是否为境内银行离岸部贷款口是口否是否占用外债额度是口否豁免类型是否内保外贷资金调回境内口是口否内保外贷业务编号调回金额占比（%）跨境融资资金用途跨境融资还款来源三、跨境融资风险加权余额跨境融资风险加权余额上限（单位：万元人民币）净资产跨境融资风险加权余额 上限跨境融资风险加权余额（单位：万元人民币）中长期短期外币余额折人民 币金额现有跨境融资余额本笔跨境融资签约额不纳入计 算的业务 类型中长期余额短期余额外币余额折人民 币金额熊猫债纳入计算的余额跨境融资风险加权余额跨境融资风险加权余额上限与跨境融 资风险加权余额之差额是否超上限口是否口本企业所填写的非金融企业外债登记申请表（宏观审慎模式）中各项内容及所提交 的所有书面材料均真实有效，所有复印件与原件相同，本机构将严格按照相关规定认真履行相 关职责，并及时准确地报送相关信息，否则本企业及其法定代表人将承担由此而导致的一切后 果。（公章）联系人:联系电话:填表时间： 年 月 日填表说明：1 .外币跨境融资以签约日的汇率水平折算。2 .“债务人类型”请按以下分类填写：“国有企业”、“民营企业”、“其他中资企业”、“独资 企业”、“合资企业”、“合作企业”。3 .“债务类型”请按以下分类填写：“从境外母公司贷款”、“从境外子公司贷款”、“从联属企 业贷款”、“非股东及非关联企业贷款”、“境外金融机构贷款”、“银团贷款”、“补偿贸易中 需现汇偿还的债务”、“债券和票据”、“融资租赁”、“其他贷款”。4 .“豁免类型”仅“是否占用外债额度”选择为“否”时，需按以下分类填写：“自用熊猫债”、 “其他豁免”。5 .“内保外贷业务编号”及“调回金额占比”仅"是否内保外贷资金调回境内”选择为 “是”时需填写。6 .“净资产”根据债务人上年度或最近一期经审计的财务报告填写。7 .“跨境融资风险加权余额上限”二净资产X跨境融资杠杆率X宏观审慎调节参数。8 .计算跨境融资风险加权余额占用情况时，已进行全额提款的非循环类贷款按未偿本金余额占用跨 境融资风险加权余额；由于外保内贷履约形成的对外负债按履约额占用跨境融资风险加权余额；其 他外债（循环贷款、未提款或部分提款的非循环贷款，含正在申请登记的本笔外债）按签约额占用 跨境融资风险加权余额。9 .跨境融资风险加权余额二E本外币跨境融资余额X期限风险转换因子+ X外币跨境融资余额X汇率 风险折算因子。期限风险转换因子按照签约期限确定，还款期限在1年（不含）以上的中长期跨境融 资、还款期限在1年（含）以下的短期跨境融资期限风险转换因子分别为1、1. 5；汇率风险折算因子 为0.5。外债合同中包含提前还款条款的，除非提前还款条款明确在合同签约一年后方可提前还款, 该合同对应的外债金额全部视同短期跨境融资适用期限风险转换因子。