2023年最新版闽赣地区某大型灌区现代化改造可行性研究报告（17.经济评价）.docx

17 经济评价17 经 济 评 价17 经济评价目录17 经 济 评 价217.1 国民经济评价317.2财务分析517.3结论817 经 济 评 价17.1 国民经济评价（1）工程规模和任务XX灌区位于XX地区，原设计灌溉面积64.81万亩，现状灌溉面积34.92万亩。至2025年，改善灌溉面积10.3万亩；至2035年，在2025年的基础上保持。（2）工程建设计划和主要效益主要建设内容为护岸整治、配套建筑物改造、信息化建设以及隔离网等其他工程。共需新增渠道改造55.62km，其中，干渠及以上长度50.62km，支渠长度5km。工程建设期4年。主要效益包括灌溉效益、节水效益。1）灌溉效益。至2025年，改善灌溉面积10.3万亩。2）节水效益。随着灌区节水改造工程的进一步实施以及采用先进的节水灌溉技术而使灌溉水利用系数提高，预测2025年灌溉水利用系数达到0.55，2035年灌溉水利用系数达到0.58。（3）经济评价的基本依据水利部行业标准SL72-2013水利建设项目经济评价规范，以 下简称规范；国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数（第三版)， 以下简称方法与参数；国家发改委、水利部第4号令水利工程供水价格管理办法；水利产业政策；地方社会经济统计资料等；（4）经济评价原则、方法及主要参数根据灌溉工程的特点，以国民经济评价为主。评价遵循费用与效益计算口径对应一致的原则，分析计算新增费用和新增效益，考虑资金的时间价值，采用动态分析法，以经济净现值、经济内部收益率、经济效益费用比作为评价的主要指标。工程正常运行期为30年、建设期为4年，经济计算期34年。依据建设项目经济评价方法与参数（第三版）的有关规定，灌溉工程社会折现率建议采用6%8%，本次采用6%进行评价。效益和费用的折算基准点均为建设期第一年年初。价格水平采用2021年第一季度市场价。（5）费用估算XX灌区工程的费用包括项目的固定资产投资、流动资金和年运行费。1)工程固定资产投资及分年使用计划固定资产投资为46774.49万元。国民经济评价采用的投资是在投资概算的基础上按规范规定进行调整。规范规定，进行国民经济评价时原则上应使用能反映投入物和产出物真实价值的价格，即用影子价格计算项目的费用和效益。对该项目投入物和产出物的市场价格进行调查，并结合相应的影子价格进行分析比较，其结果为投入与产出物的影子价格与市场价格较接近，因此本次国民经济评价中，投入物和产出物均采用市场价格代替影子价格，以2021年一季度市场价进行计算，剔除国民经济内部转移的费用。经调整国民经济评价投资为44435.77万元。根据施工组织设计安排，项目建设总工期为4年。2)年运行费工程年运行费包括职工工资及福利费、燃动费、工程维护费、大修费、材料费、其他费用。计算结果同财务分析中年运行费，为999.80万元。3)流动资金流动资金为支付职工工资和购买燃料、材料的周转性资金，取工程年运行费的15%。（6）灌溉效益估算根据灌区现状和规划调查，项目实施后作物产量采用已建灌区调查值，灌区农作物主要种植水稻。灌溉效益计算采用分摊系数法。根据有关试验资料分析确定为0.4。实施前后的农作物产量、价格见灌溉效益表17-1-1。灌溉效益计算（2025、2035年）表17-1-1名称价格规划水平年（2025、2035年）总增产值(万元）水利效益分摊系数水利效益 (万元）元/kg面积(万 亩）新增亩产(kg/亩）产量(万kg)产值(万元）改善灌溉2.410.31501545370837080.41483.2（7）节水效益估算通过渠道改造，输水能力增加，减少渗水量，预测2025年灌溉水利用系数将从现状0.5提高至0.55，2035年灌溉水利用系数达到0.58。结合水资源供需平衡分析，XX灌区节水量约为9500万m3。参照本地区其他水源工程的水费情况，结合本工程初步测算，影子水价按0.4元/m3计算。（8）国民经济评价结论根据前述的工程费用和工程效益的分析概算，编制费用、效益流量表，见表17-1-2。经济内部收益率为7.59%，大于社会折现率6%；经济净现值为7499万元，大于零；经济效益费用比1.16，大于1，项目在经济上是合理的。17.2财务分析该项目是对现状灌区进行配套、改造。因此本次计算的供水成本是在现状供水成本的基础上，由于该建设项目的实施带来的新增供水成本，供今后水费价格核定作参考。水利工程供水成本根据规范规定，主要包括折旧费、年运行费和摊销费。灌区工程投资46774.49万元，固定资产形成率取95%。（1）固定资产折旧费固定资产折旧费是在工程使用年限内逐年均匀或不均匀提取的专款，逐年累计起来，以便在工程使用期末能够进行更新固定资产的一笔专项基金，计算公式为：折旧费=固定资产投资×固定资产形成率×折旧率由于工程内容不同折旧率分别计取，经分析计算灌区综合折旧率为2.8%。（2）摊销费其他资产在工程经济计算期内平均摊销。（3）年运行费工程年运行费包括职工工资及福利费、燃动费、工程维护费、大修费、材料费、其他费用。1）职工工资及福利费本次设计维持原有管理人数，不再增加。因此无新增职工工资及福利费。2）日常维护费工程的日常维护费取工程固定资产的0.5%。3）修理费大修费取工程固定资产的1 %。4）管理费管理费取工程固定资产的0.5%。5）保险费保险费取工程固定资产的0.25%。经计算年运行费合计598.37万元。详见表17-2-1。年运行费计算表17-2-1序号费用投资一年运行费999.80 1工资及福利0.00 2日常维护费222.18 3修理费444.36 4管理费222.18 5保险费111.09 （4）多年平均用水量为了更接近于灌区实际用水量，采用多年平均用水量进行供水成本分析计算。净灌溉用水量为27800万m3。（5） 供水成本水价计算根据国家发改委、水利部第4号令水利工程供水价格管理办法，农业用水价格按补偿供水生产成本、费用的原则核定，不计利润和税金。经测算灌区运行成本为0.036元/m3，总供水成本为0.081元/m3。灌区新增供水成本详见表17-2-2。新增供水成本水价计算表17-2-2工程 固定资产(万元)折旧费(万元)年运行费(万元)年供水量(万m3)供水成本(元/m3)运行成本(元/m3)职工工资及福利维护费大修费管理费保险费小计(万元)44435.766 1244.20.00 222.18 444.36 222.18 111.09 999.80 27800 0.081 0.036 该项目实施后，经测算灌区运行成本为0.036元/m3，按此水价收取水费可维持项目基本运行，在农民可承受范围之内。（6） 项目财务生存能力XX灌区实际支出需要998.8万元，主要收入来源为水费，收支相抵存在缺口，灌区受益地政府现落实人员经费、工程维修养护经费，需受益地政府继续给予补助。XX灌区续建配套与现代化改造实施后，具有显著的社会效益和生态效益，但财务生存能力有限，需要政府补助维持运行。17.3结论(1)国民经济评价经分析计算，XX灌区实施现代化灌区改造后，经济内部收益率大于社会折现率6%，经济上合理。(2)财务评价XX灌区实施现代化灌区改造工程，经测算灌区运行成本为0.036元/m3，按此水价收取水费可维持项目基本运行，在农民可承受范围之内。XX灌区续建配套与现代化改造实施后，具有显著的社会效益和生态效益，但财务生存能力有限，需要政府补助维持运行。