某市商业银行关联交易审批制度.doc
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1、北大纵横管理咨询银行北大纵横管理咨询银行2014 年年 1 月月黄石市商业银行关联交易审批制度黄石市商业银行关联交易审批制度黄石市商业银行关联交易审批制度黄石市商业银行关联交易审批制度根据中华人民共和国公司法 、 企业会计准则-关联方关系及其交易的披露 、 黄石市商业银行股份有限公司章程的有关规定,为保证银行与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则,确保银行的关联交易行为不损害银行和全体股东利益,制订本制度。第一章第一章 关联人和关联关系关联人和关联关系第一条 本银行关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人;第二条 具有以下情形之一的法人,为银行的关联法人:(一)直接或间接地
2、控制银行, 以及与银行同受某一企业控制的法人(包括但不限于母公司、子公司、与银行受同一母公司控制的子公司) ;(二)第三条所列的关联自然人直接或间接控制的企业;第三条 本银行的关联自然人是指:(一)持有银行 5%以上股份的个人股东;(二)银行的董事、监事及高级管理人员;(三)本条第(一) 、 (二)项所述人士的亲属,包括:父母;配偶;兄弟姐妹;年满 18 周岁的子女;配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。第四条 因与银行关联法人签署协议或做出安排,在协议生效后符合第二条和第三条规定的,为银行潜在关联人。第五条 关联关系主要是指在财务和经营决策中,有能力对银行直接或间接控制或施
3、加重大影响的方式或途径,主要包括关联人与银行存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。第六条 关联关系应从关联人对银行进行控制或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质判断。第二章第二章 关联交易关联交易第七条 关联交易是指银行及控股子银行与关联人之间发生的转移资源或义务的事项,包括但不限于下列事项:(一)购买或销售商品;(二)购买或销售除商品以外的其他资产;(三)提供或接受劳务;(四)代理;(五)租赁;(六)提供资金(包括以现金或实物形式) ;(七)担保;(八)管理方面的合同;(九)研究与开发项目的转移;(十)许可协议;(十一)赠与;(十二)债务重组;(十三)非货币性交易;(十四)关
4、联双方共同投资;(十五)中国银监会认为应当属于关联交易的其他事项。第三章第三章 关联交易的决策程序关联交易的决策程序第八条 银行关联人与银行签署涉及关联交易的协议,应当采取必要的回避措施:(一)任何个人只能代表一方签署协议;(二)关联人不得以任何方式干预银行的决定;(三)银行董事会就关联交易表决时,有利害关系的当事人属下列情形的,董事会有权要求有关联关系的董事和其他当事人予以回避, 但下述有关联关系的董事有权参与该关联事项的审议讨论,并提出自己的意见:1)与董事个人利益有关的关联交易;2)董事个人在关联企业任职或拥有关联企业的控股权或控制权的;3)按照法律、法规和银行章程规定回避的。(四)银行
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