2022年有关加强分公司财务管理的规定 .pdf
《2022年有关加强分公司财务管理的规定 .pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《2022年有关加强分公司财务管理的规定 .pdf(10页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、更多企业学院:中小企业管理全能版183 套讲座 +89700份资料总经理、高层管理49 套讲座 +16388份资料中层管理学院46 套讲座 +6020份资料国学智慧、易经46 套讲座人力资源学院56 套讲座 +27123份资料各阶段员工培训学院77 套讲座 + 324 份资料员工管理企业学院67 套讲座 + 8720 份资料工厂生产管理学院52 套讲座 + 13920 份资料财务管理学院53 套讲座 + 17945 份资料销售经理学院56 套讲座 + 14350 份资料精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 10 页销售人员培训
2、学院72 套讲座 + 4879 份资料更多企业学院:中小企业管理全能版183 套讲座 +89700份资料总经理、高层管理49 套讲座 +16388份资料中层管理学院46 套讲座 +6020份资料国学智慧、易经46 套讲座人力资源学院56 套讲座 +27123份资料各阶段员工培训学院77 套讲座 + 324 份资料员工管理企业学院67 套讲座 + 8720 份资料工厂生产管理学院52 套讲座 + 13920 份资料财务管理学院53 套讲座 + 17945 份资料销售经理学院56 套讲座 + 14350 份资料销售人员培训学院72 套讲座 + 4879 份资料关于加强分公司财务管理的规定一、合同管
3、理合同签订流程及签订金额权限严格按分公司管理手册中相关规定管理,所有经济合同的签订必须以分公司合同章签订并经过审批备案,对同一厂家的零星采购一季度累计超过伍万元应签订采购合同,对未按分公司合精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 10 页同管理条款办理合同签订备案的经济业务,分公司对其形成的债务不负法律责任,合同财务部有权拒付其款项。 合同财务部参与分公司经济合同的评审,结合分公司工程施工合同资金的回笼周期与相关合同的付款期限对合同付款条件的合理性进行审核, 通过合同的收付条款对企业资金风险进行初步预测,建立建全合同总台账,对评
4、审完的一份合同原件进行归档管理(分类为工程施工合同,材料采购合同,工程分包合同,其他合同),对所有经济合同的款项进行追踪管理。二、推行项目成本控制, 实施公司全面预算管理, 完善结算制度, 实施资金的集中管理。顺应公司改制与发展的需要, 为加快企业资金周转, 进一步提高企业资金的使用效率,保证工程施工项目正常运行, 结合公司关于加强公司财务管理的决定的管理规定, 分公司对项目的资金进行集中管理, 实行资金预算监控,由项目及各职能部门相互配合、互相监督对项目成本进行控制和统计。1、项目成本控制:(1)各项目部款项管理控制流程:分公司签订工程合同的同时, 由经营管理部提供该项目的目标成本和资金需求
5、进度预算(若需要垫资的项目须附有详细的资金回笼计划);项目部在工程需支付款项前结合本工程的目标成本及公司管理制度对项目的所有支出按项目成本统计分析表(附表1)分项分类做出概算,按工程进度提出材料计划并协同相关职能部门确认签订所需经济合同,根据工程进度及资金到位情况做项目周资金计划(附表 2) ;相关职能部门对周资金计划进行审核确认(经营管理部结合项目预算控制其物资用量及价格,对超量部分协助项目部一起确认项目追加书面资料,对超价部分结合物资采购部一起做好市场价格分析,分析最新市场行情及相关因素后确保下次报价的准确和盈利性; 物资采购部按经营管理部审核的项目材料计划进行采购供应,对材料价格进行最新
6、市场调查后进一步进行采购价的控精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 10 页制,结合经营管理部做好预算价格及市场价格的控制分析,统计控制项目的资材用量情况;生产安全部协调项目部对各项目的分包进行控制统计,与经营管理部一起协调项目工程进度和各专业材料采购进度;人事总务部对各项目的差旅、办公、业务、福利等相关费用根据项目目标成本并结合公司下达的费用指标和分公司管理制度规定进行控制统计,每月报项目职工考勤及员工考核; 合同财务部根据人事总务部所报考勤每月统计项目人工费,根据项目总的资金情况及相关财务规定对项目资金进行统计控制, 、
7、、 、 、 、 、 ) ;将审核确认完的资金计划报分公司经理审批,合同财务部按时将审批完的周资金计划回转项目部;项目部根据审核确认完的资金计划做付款申请单 (附表 3) ,合同财务部按时将审批手续完备的付款申请单回传至各区域的兼职出纳员, 合同财务部出纳员或区域兼职出纳员严格按付款申请单及时支付。(2) 、各职能部门对各项目成本分项进行统计控制,每半月报合同财务部;合同财务部将项目成本汇总统计,每月将各职能部门数据总额与每月项目付款额度进行统计核对。成本控制相关统计表格附后(3) 、项目资金计划执行日程:周资金计划日程:各项目部每周五根据工程进度及资金到位情况做项目下周资金计划(部门若需用款也
8、需提前在周五做好下周用款计划);财务部门在周五 15:00 之前未能收到该项目或部门资金计划视为该项目或部门下周无需用款, 在下周内财务部门不对该项目或部门做付款计划(突发事件除外) ,并有权柜付该项目或部门的任何款项,由此为项目或部门造成的影响应由项目经理或部门经理负责解决。资金计划审核确认日程: 每周一由相关职能部门对周资金计划进行审核确认,报分公司经理审批,当天15:00 之前将审批完的资金计划回转项目部或部门。按审批资金计划办理付款申请日程: 项目部或部门在周二按审批完的资金计划写用款申请10:00 之前传至合同财务部, 当天 16:00 之前相关职能精选学习资料 - - - - -
9、- - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 10 页部门办理完签字确认,由合同财务部在下班之前回传至各区域的兼职出纳员。按付款申请单付款日程: 合同财务部的出纳员及区域兼职出纳员在每周三、五按付款申请单办理款项支付(周三付支票,周五付电汇)。2、各职能部门的费用支出控制:各部门的费用支出应由各部门经理把关,由人事总务部结合公司下达的费用目标和分公司管理手册的相关规定进行控制统计;部门发生的差旅、办公、业务、福利等相关费用须有部门经理签字确认和人事总务部签字审核,经分公司经理签字批准,然后在规定时间内交财务部门办理报销。经营管理部门所需支付的投标押金应提前办理付款申请
10、手续交财务部及时办理支付,经营管理部负责到期及时收回押金。3、管理人员费用的考核:分公司管理人员费用的考核由人事总务部结合公司下达的费用目标和分公司管理制度相关规定及项目部目标成本的相关额度对其发生的手机、差旅、业务费等按所属部门或项目以个人为基数进行考核统计。通讯费 标准见分公司管理手册, 项目或部门的座机费占项目或部门通讯费额度, 个人手机费超额以103%计算占项目或部门该项费用总额,项目或部门此项费用总额超出部分,应冲减该项目或部门其他项费用总额;若项目或部门一年费用总额超过公司相关制度的标准总额即为费用超标,若一年费用总额少于公司相关制度的标准总额即节约费用,应结合该项目或部门一年对公
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 2022年有关加强分公司财务管理的规定 2022 有关 加强 分公司 财务管理 规定
限制150内