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1、精品资料网() 25万份精华管理资料,2万多集管理视频讲座 表表4 43333 索索引引号号: (审计机关名称) 应应收收款款函函询询未未回回替替代代程程序序检检查查表表 审计期间 项目名称: 项目执行单位: 金额单位: 债务人 名称 借 方 入 账 审计日止 是否收到 应收账款内容 拖欠原因 审计确认 意见 日 期 凭证 号 金 额 事 由 发票号或 其他凭证 金 额 合 计 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 表表4 43434 (审计机关名称) 应应收收账账款款函函询询情情况况表表 审计期间 项目名称: 项目执行单位: 发 函 询 证 纪 要 是否 收到 回函 收 到 回 函
2、 序 号 选取 样本 目的 单位 名称 期末 余额 可以确认金额调节后可以确认 回函直接确认调节后可以确认争议未决金额其他 总 值 抽取企业应收账款样本户数: 抽取样本的总金额: 收到回函的样本金额: 回函可以确认的金额: 企业期末应收账款落户总数: 企业期末应收账款总金额: 占样本总金额的比例: 通过替代审计可确认金额: 抽取样本占总户数的比例: 抽取样本占期末总额的比例: 选取样本目的:A、大 额 B、异 常 C、账龄长 D、随 机 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 索索引引号号: 未收到回函审计意见 通过替代审计 可确认金额 未核 实金 额 表表4 43434 (审计机关名
3、称) 应应收收账账款款函函询询情情况况表表 审计期间 抽取企业应收账款样本户数: 抽取样本的总金额: 收到回函的样本金额: 回函可以确认的金额: 企业期末应收账款落户总数: 企业期末应收账款总金额: 占样本总金额的比例: 通过替代审计可确认金额: 抽取样本占总户数的比例: 抽取样本占期末总额的比例: 选取样本目的:A、大 额 B、异 常 C、账龄长 D、随 机 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 表表4 43535 (审计机关名称) 预预付付及及应应收收款款余余额额明明细细表表 审计期间 项目名称: 项目执行单位: 金额单位: 债务人 名称 业务内 容摘要 年初 余额 年末余额账龄
4、 原币本位币1年以下1-2年2-3年3年以上 合计 审计填表说明: 审计结论: 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 索索引引号号: : 备注 (审计机关名称) 预预付付及及应应收收款款余余额额明明细细表表 审计期间 审计填表说明: 审计结论: 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 表表4 43636 (审计机关名称) 预预付付及及应应收收款款检检查查情情况况表表 审计期间 项目名称: 项目执行单位: 金额单位: 日期凭证号 业 务 内 容 对应科目金额 核对内容 123456 核对栏目填表说明: 审计说明: 1、原始凭证内容完整。 2、预付款是否有合同、协定依据。 3、预
5、付款的扣回是否正确及时。 4、账务处理正确。 5、有无重复付款。 6、有授权批准。(如对检查的业务内容表 示肯定意见,则应在相应“核对内容”栏打 “”,否定打“”,不适用注明“N/A” )。 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 索索引引号号: : 备注 (审计机关名称) 预预付付及及应应收收款款检检查查情情况况表表 审计期间 审计说明: 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期: 表表4 43737 索索引引号号: (审计机关名称) 预预付付及及应应收收款款审审定定表表 审计期间 项目名称: 项目执行单位: 金额单位: 上年末 审定数 未审计数 调整金额 (+/-) 审计工作 底稿索引号 审定数 项 目金 额 报表数 明细账: 其中: 应收世行贷款利 息 应收世行贷款承 诺费 应收世行贷款资 金占用费 预付备料费 预付工程款 预付大型设备款 应收有偿调出器 材及工程款 其他应收款 其他货币资金 合 计 问题摘要: 审计结论: 审计人员: 审计日期: 复核人员: 复核日期:
限制150内