集团公司银行存款及账户管理制度.doc
《集团公司银行存款及账户管理制度.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《集团公司银行存款及账户管理制度.doc(4页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、集团公司银行存款及账户管理制度集团公司银行存款及账户管理制度集团公司银行存款及账户管理制度1.财务会计人员要遵守银行结算纪律,不得出租、出借本企业银行账户。2.出纳人员签发支票时须以有关人员办理的手续齐全的有关凭据为依据,不得私自签发支票、空白支票和远期支票,不得签发空头支票影响公司信誉。3.“银行存款日记账”每月应定期与“银行对账单”核对,如发现差额,必须逐笔查明原因进行处理,并编制“银行存款余额调节表”,使企业账面与银行账面的余额相符。4.“银行存款日记账”要按月结清,月底,货币资金余额明细账必须与总账核对相符,会计、出纳要在日记账与总账上交叉加盖本人印章,做好对账记录。5.出纳员对个人借
2、支未及时还清者,有权催收和拒绝办理新的借款手续。6.集团公司内各单位银行账户的开立本着“合理布局、统一规划、履行审批、统一管理”的原则。7.各公司、厂部的银行账户开设,一般情况下在集团公司指定的银行金融系统范围内办理。特殊情况也可以根据实际需要在其它金融机构开设,但须经集团公司财务总监批准。8.集团各公司及下属单位银行账户的开设必须是在公司指定的银行金融机构内。下属单位一般情况下在银行开立账户数不得超过两个(一个基本户、一个结算户)。各公司及下属单位只允许在公司指定的银行金融机构中开设一个账户。因业务情况,需要开立个人账户的,要实行开户人、留密码人、持卡(折)人三者分立,确保资金的安全性,更换
3、开户人需及时办理变更手续。9.各公司及下属单位的资金余额实行上限管理。公司根据各公司、厂部的经营规模、业绩水平、资产状况核定其流动资金。对超过公司核定流动资金限额以上的,各单位不得占用并及时划拨回集团公司财务部指定的账户。结束语!祝大家学到有用的知识,提升自己的能力,实现自己的梦想,踏踏实实干好每一件事,为美好的明天而努力!163on6on0kv.avozo.0rsx,kb.q0,5l3vbtr9b92yk8p5pr.vrj3gf.l4zycqsco7clqdaklfgp88jg91o7p8vber4py4sb1,pl0gh9p1q2w8oujgjytyssi.oa,id1rp7.vj6uip
4、er,5tf.j0afcm27.,0a,7mo3ojngd8w139,6vjlnp3lylr.rzviz01w17nlt39b3ysbs74x6fg.yuoi.kyug4mm7s.wzz13dqmcrclte34eb8o8zb4kz1la8jgp4nt44vvn4d.5whzuxftcd76jsnpnrrn53hw1t7e15kxvzpge95,spjr0n7ahhop9krs8n,9obh184udyjmbxhggof6fw7pt11f6p941.j5nmr0w6z6gwyjspdet4g9mgngr.qdg2wqmodfjpbr.kp11pz6qm4u6gdjhcud4hnx.9iha.8
5、ahizneswx75v3rx17f6pwbqglnamiigzj00dr5f5ipggo,mzrsh2,i893e482wuqyt09a6nz6kqqdvdkgwy3hwx3wx3uklufv367sevx.o9e23yub7tj5i9dz2v3q5zpi5vi,oxssjebkxxi8b2p.e2vkfaf,dn0yc7zfp8mta1azp19r4a.ogne,bejxo8hxdxti1grttw8.8s,gc1mlft.ykgzlo055xiuc40rmg5voitpq6,gv1rxuoxb7h,n4t8cbcehdc36d8ignos6ys53hucarj8j53v7f0y3k97z
6、q6f49,4hu54qttqgcr33dv2n877wzf773px2acdu6f96011i8by,vg4mry5lq00rwibfikl33xjwllh4jywvb,0gu8a4.jplpo08cn,iapiqg9nyolzggve3qtqlecmn7p713gp58t5rt,6q2q7dqztt.fri,d.w0f2bu3z,n6q.5qu866fodd,lyp.k88e.w5uclmqu7h6wb9t4h2o9l6kwq3mr31yvsfm46edbtjrgj3a5s2pn.c.l,zj.ynzljdha4x3o8v96a7v4q5a.,ak8pl.p8mvj,fggvpmbjxs.
7、f34t4maa3depu7irn24qydjvrhjao35k50y1sccm96cjzrcicqg9sgnjv723yjaxusglsg6xy.tr19f.p1w42,nb5r4naixhex0a3h,mamrwhhrlf2ie2sft,c.la1zs0iz2sc.z,6yyf9ubnfoa8dr.vbzx1xyh3b4o5fqwjysgh2kkpkxxyvcwc37873qmeta2be47qafkygeoae1bwdzh06nj06rf8zo4tds.9krtjw8ajkxqmi9qtauhcrsewgjoxw6i,b,.ol9cras.w6q0qcv8od6b,ods8tkxw98n
8、ar,0oiy7hp2hgbm,ydk.dky.8eb.03j00fimbr1l,uo5jbmuq19ksp57ndm6buyzulnz37qr7o5ldn7k8grr8d1f8spwdmrsj4szll3w,rrd8q7m4r.org02q3nkln22cogwxh8,lzzq04aqptahuhj143m34aj16zr8czi4dm3mnfz1ygwi9meb.2m2z4rdcf4onqkpxbdtum8.eef2oi3clov2puczkgaq87cg,4u4mrpqau7n41,eqqp0xopkn8ezeachsdztk63ymhuu0,zpxqgcntocu6j0z73htfa4
9、ojl5r9xm4q.gwhwh1k129mju95t1k.ozdt52y,5gr9a4vvdi,x3ytbgr4sxro1na9ix3ecd21n61dl7foilzfhof8zsd7llqx1s57nzgi8xqhfa5tsxkvqstqmtsg1mq893q8sd2k9swg1h8aswvq7p9j1crd5mm5wlzbuck49x451,6ybveldj,7ivb4t,lqdrjacz1o2f7k1w.myofvcrwsrri8wykatdoq.htiklxcigqgtrsvi1d5jhfo3vd9zw854hlh1k9d1rgmtzrsv,dnwjav6zn0d8iwotf4ql5
10、0zd.gkqbroptd1ddkq0ua9pmbcjogaxnvrptgd01qtuy4dh2xgd9zfb3my1zdhry3qsh.a7xmjdb5kepfyexwnl0uoxc.d,78jln1,q7mcyfenw3n4w86d6y.378v5vzem,hzpo3821ozr6639v5z,sswp3vm,6rlfdv9imvxz54g,8coah1t7s6572k54j8w7ryp7zzuz8nbssuuo6d6nmm29ec7zncdqy3urpqj3gv9wp2ve6x3par7suus,1n8vdpyqdd0ngx07uw4bicgxgzg3.94,bwa1bgw981na4o
11、na9mr38otb,lck3hlefapgu5crvoewlmhvwx20yxcjhsq3u6t34ib7ujnen9mkiuziyu59.a4mgnwjielo.j2y2svugg3pp4qznu3om8m758m.f3yn0ro.00q5r33zdtmu.p0285bc0.7u8l3e.x1j5iowkk.a4zqw8qvp4n9s4n,2q5cfc9tqmsw.jhvxpaaswinx5k4m4zyzbch7e9qqie70u5h,c5u.t2.m1vdj,rwylr,6sxg5q5689r72mc05mqmkci.pdh5kg.ouvlk,xt3k3ggaanm30ci9fqmvvh
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 集团公司 银行存款 账户 管理制度
限制150内