实质性测试工作底稿-应付债券.xlsx
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1、应应付付债债券券计计划划实实施施的的实实质质性性程程序序被被审审计计单单位位: 索索引引号号: FLFL 项项目目: 应应付付债债券券 财财务务报报表表截截止止日日/ /期期间间: 编编制制: 复复核核: 日日期期: 日日期期: 项 目财务报表认定存在完整性权利计价列报和义务和分摊评估的重大错报风险水平(注1)控制测试结果是否支持风险评估结论(注2)需从实质性程序获取的保证程度计划实施的实质性程序(注3)索引号执行人12345678910注:1.结果取自风险评估工作底稿。 2结果取自该项目所属业务循环内部控制测试工作底稿。 3计划实施的实质性程序与财务报表认定之间的对应关系用“”表示。应应付付
2、债债券券审审定定表表被被审审计计单单位位: 索索引引号号: FL1FL1 项项目目: 应应付付债债券券审审定定表表 财财务务报报表表截截止止日日/ /期期间间: 编编制制: 复复核核: 日日期期: 日日期期: 项目名称期末账项调整重分类调整期末上期末索引号未审数借方货方借方货方审定数审定数-合 计-审计结论:利利息息分分配配检检查查情情况况表表被被审审计计单单位位: 索索引引号号: FL2FL2 项项目目: 利利息息分分配配检检查查情情况况表表 财财务务报报表表截截止止日日/ /期期间间: 编编制制: 复复核核: 日日期期: 日日期期: 项目名称实际利息(实际利息)分配数核对是否正确差异原因利
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