2022内部控制评价报告(证监会) (3) .doc
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1、内部控制评价报告(证监会) 内部控制评价报告 按照企业内部控制评价指引和内部控制审计评价管理办法要求,我们评价了2013年主要内控环节制度设计和执行的有效性。由于内部控制具有固有的局限性,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 一、内部控制评价组织情况 (一)成立内控评价领导小组领导小组组长:领导小组副组长:领导小组成员: (二)成立内控评价工作组工作小组组长:工作小组成员: 二、内部控制评价依据 依据企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引以及本单位内部控制手册,围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”等要素,对内部控制设计与运行情况进行了评价。 三、
2、内部控制评价的范围。 (一)单位范围 (二)评价内容 本次评价工作围绕“内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督”五要素,对公司组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等事项的内部控制进行了评价。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。 1、内部环境(1)组织架构(2)发展战略(3)人力资源(4)社会责任(5)企业文化 2、风险评估 3、控制活动 (1)资金活动(2)采购业务(3)资产管理(4)销售业务(5)研究与开发(6)工程项目(7)担保业务(8)业务外包(9)财务报告(10)全面预算(11)合同管理(12)信息系统 4、信息与沟通 5、内部监督 四、内部控制评价的程序和方法。 (一)内部控制评价的程序 (二)内部控制评价的方法 五、内部控制缺陷及其认定情况 六、内部控制缺陷整改情况 (一)内部控制缺陷的整改情况 (二)未完成的缺陷拟采取的整改措施 内容总结(1)内部控制评价报告(证监会) 内部控制评价报告 按照企业内部控制评价指引和内部控制审计评价管理办法要求,我们评价了2013年主要内控环节制度设计和执行的有效性
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