北京分公司财务管理规定8704.docx
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1、北京分公司司财务管理理规定为了规范公公司日常工工作行为,加加强财务管管理,提高高企业效益益,特制定定本制度。一:借款的的有关规定定1:出差人人员暂支差差旅费款,必必须先到财财务部门领领取“领款凭证证”,填好该该凭证后先先经财务审审核,再由由分公司经经理或经理理授权人签签字后,方方可借支,前前次借支出出差返回时时间超过三三天无故未未报销者,每每延迟一天天扣除所报报差旅费总总额的1%并不得再再借款。2:公司员员工一般不不允许因私私借款,如如有特殊原原因需要借借款的,需需注明理由由和还款期期限,10000元以以内由财务务审核、分分公司经理理审批,11000元元以上报总总部由财务务副总审批批。还款期期
2、限内不还还清欠款,财财务部门有有权在当月月工资中扣扣回。并视视具体情况况对当事人人处以所借借款额100%30%的罚罚款。3:试用人人员借支差差旅费,若若借款人未未能偿还借借款,由分分公司经理理或其授权权人负连带带责任。4:借款出出差人员回回公司后,三三天内应到到财务部报报帐,报帐帐后结欠部部分金额未未还清者,财财务部门有有权在当月月工资中扣扣回。并视视具体情况况对当事人人进行其所所欠款项的的10%30%的罚罚款。二:费用管管理制度(一):差差旅费1:公司人人员出差前前都应填写写“出差申请请单”,出差期期限视具体体情况核定定,不能核核定的,由由出差人员员在出差回回来后补填填。2 :出差差中途因特
3、特殊情况需需要延时外外,不得因因私事或借借故延长差差期,否则则除不予报报销旅费外外,并依情情节轻重按按人事管理理制度论处处。3:出差旅旅费分为交交通费、住住宿费、餐餐费、招待待费、杂费费等,其报报销最高限限额如下: 职位 经理 副副经理 主主任 主任以下下 费用交通费 实支支 实支 实支 实支支 每日住宿费费 150 1400 120 1000 每日餐费费 早餐+其它 5+55 5 + 5 5+ 5 5+ 5补贴 中中晚餐各 115 15 15 15每日杂费 100 110 100 110 说明: 1、 交交通费以正正规单据认认定,无法法取得凭证证者核实认认定,使用用公司交通通工具不报报销交通
4、费费。 2、分公公司人员一一般情况不不得乘飞机机,如有特特殊情况需需乘飞机的的需经主管管副总审批批,除分公公司经理和和副经理以以外其他人人不得乘坐坐火车软卧卧,如有乘乘坐者,由由乘坐者自自行承担软软卧票面金金额的300%。3、出差未未经主管副副总或分公公司经理批批准不得绕绕道而行且且中途停留留或借此游游玩,否则则其差旅费费不得报销销并依情节节轻重按人人事管理制制度论处。4、打的费费用必须在在票面上写写明从何处处至何处、办办何事,并并注明日期期。未注明明或不合理理的不能报报销。5、住宿费费以凭证于于给付标准准内认定,超超过部分自自付。本公公司有住宿宿场所且能能住宿的或或住宿费有有其他人支支付的不
5、得得报销住宿宿费,如低低于标准的的,按实支支和标准额额的差额的的50%奖奖励给当事事人。6、低阶人人员随高阶阶人员因公公出差时,其其宿费可比比照高阶人人员的出差差旅费标准准。 7、原则上上应当日来来回的出差差,不得报报销住宿费费。8、餐费每每日补贴335元,其其他费用每每日补贴55元,不足足一日按各各餐标准补补贴。由公公司供应餐餐费、其他他人(包括括代理商)已已支付或已已报销招待待费的不另另补贴餐费费。9、除特殊殊情况外市市内出差办办事中午不不能回办事事处的给予予误餐补贴贴10元,其其他费补贴贴5元。10、杂费费如包裹费费、电话费费(无手机机费报销人人员)等,金金额控制在在10元以以内,凭正正
6、规单据报报销。无补补贴,已报报手机费者者不得报电电话费。 差旅费报销销明细单项目 时间间自何处至何何处交通费住宿费餐费招待费杂费合 计计月 日至月月 日 月 日至至月 日月 日至月月 日合 计(二):伙伙食费依据办事处处人数来确确定:1、一个人人每月5000元2、二个人人每月9000元3、三个人人每月12200元4、四个人人每月15500元5、五个人人每月18800元6、五个人人以上每增增加一个人人增2500元超过标准的的,超过部部分由办事事处人员分分担。(三):业业务招待费费 1、业务务开支以“业务客观观需要,节节约“为原则,非非业务需要要而发生的的招待费不不得报销。2、业务招招待费开支支必
7、须与伙伙食费严格格区分。3、业务招招待费报销销必须提供供正规的单单据,同时时写清事由由、请客对对象、人数数等,否则则不允许报报销,审核核者必须严严格把关。(四):手手机费手机费以“实际需要要”为原则,考考虑到北京京分公司的的实际情况况作以下规规定:1:分公司司经理(吴吴建标)每每月报销最最高限额为为700元。2:副主任任(汤光晓晓)每月最最高报销限限额为1000元。3:市场管管理人员(吴吴月通)每每月最高报报销限额为为150元。4:市场开开拓人员(吴吴士威)每每月最高报报销金额3300元。5:市场开开拓人员(盛盛英乐)每每月最高报报销金额2250元。6:手机报报销以正规规发票为准准,低于最最高
8、限额的的按实际报报销,超额额自负。4:各分公公司必须将将符合报销销条件的人人员名单上上报总部财财务部。年年内如有新新增符合报报销条件的的人员必须须先申请后后报销,报报销起始时时间以公司司批准日为为准。(五):电电话费1、办事处处电话遵循循“公私分明明、私话自自付、长话话短说、严严禁浪费“的原则。2、根据实实际情况,公公司规定每每月办事处处人员私人人用话限额额30元,超超额自付(按按邮电局明明细单为准准)。3、通话时时发现闲聊聊,私话费费用严重超超额的处以以超额部分分的10倍予以以重罚。4、商场、专专卖店电话话费标准为为(1) 北京市范围围内的自营营专卖店最最高限额为为150元。(2) 分公司驻
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