《核销作业规则.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《核销作业规则.ppt(30页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、 核銷作業規則核銷作業規則 會計室會計室/謝媓伶謝媓伶 9999年年9 9月月6 6日日 及及9 9月月1010日日1內容大綱內容大綱 n預算經費建立維護作業程序預算經費建立維護作業程序 n 1.1.行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序n 2.2.學術單位預算建立程序學術單位預算建立程序n其他經費核銷說明其他經費核銷說明2行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序1/201/20n行政單位於學年度結束前三個月需先行政單位於學年度結束前三個月需先將本單位下學年度預計購置之設備及將本單位下學年度預計購置之設備及費用,進入預算維護作業輸入預算資費用,進入預算維護作業輸入預算資料送簽後,方能於八月學
2、年度開始時料送簽後,方能於八月學年度開始時上網填寫請購單及未來請款作帳。上網填寫請購單及未來請款作帳。3行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序2/202/20n預算輸入網址:預算輸入網址:http:/ga.isu.edu.twhttp:/ga.isu.edu.twn總務系統:職工編號及密碼總務系統:職工編號及密碼n進入進入請採購系統請採購系統按前面按前面 “+”n預算年度輸入及選擇學校經費預算年度輸入及選擇學校經費n行政單位輸入學校經費,圖書館、電算中心輸入行政單位輸入學校經費,圖書館、電算中心輸入 校務發展獎補助經費校務發展獎補助經費n預算大項輸入及預算細項輸入預算大項輸入及預算細項輸入n
3、修改:重新進入修改:重新進入請購系統請購系統預算年度預算年度,按,按 查詢查詢n經費使用人輸入、細項之附項輸入、其他項目修改經費使用人輸入、細項之附項輸入、其他項目修改n列印:核對並送簽及執行採購、查詢作業列印:核對並送簽及執行採購、查詢作業4行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序3/203/20n點選預算維護作業畫面如下:點選預算維護作業畫面如下:5行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序4/204/20n大項預算新增:總金額為各細項之加總,大項預算新增:總金額為各細項之加總,故不必填大項之金額。故不必填大項之金額。n大項:填寫編號三碼:從大項:填寫編號三碼:從001001開始系統編開始系
4、統編號,使用三碼。號,使用三碼。n大項名稱:鍵入購買項目總彙名稱大項名稱:鍵入購買項目總彙名稱n預算種類:參考會計科目預算種類:參考會計科目(預算種類預算種類)對照對照表勾選表勾選n儲存儲存6行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序5/205/20n例如購買電腦週邊設備其大項之預算種類為例如購買電腦週邊設備其大項之預算種類為”機械機械儀器及設備儀器及設備”,輸入後儲存,輸入後儲存填寫購置物品名稱項目7行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序6/206/20n細項預算新增:細項預算新增:金額控管使用,以細項金額控管使用,以細項為主,無法流用。為主,無法流用。n輸入各項資料如下:細項序號從輸入各項
5、資料如下:細項序號從001001開始開始自行編號,使用三碼,點選預算種類。自行編號,使用三碼,點選預算種類。n儲存:注意儲存:注意細項細項資料輸入完畢後,資料輸入完畢後,請務必要按請務必要按儲存儲存鍵,才會將資料存鍵,才會將資料存入資料庫以供使用或修改。入資料庫以供使用或修改。n細項繼續新增:直接在細項序號空細項繼續新增:直接在細項序號空白處再繼續編號。白處再繼續編號。8行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序7/207/20n細項細項001001購置電腦購置電腦1 1台輸入後,點選台輸入後,點選”電腦及週邊硬體電腦及週邊硬體”並按新增鈕並按新增鈕圖圖1 1n細項細項002002購置印表機購置
6、印表機1 1台輸入後,點選台輸入後,點選”電腦及週邊硬體電腦及週邊硬體”並按新增鈕並按新增鈕圖圖2 2n細項細項003003購置軟體購置軟體1 1套輸入後,點選套輸入後,點選”電腦軟體電腦軟體”並按新增鈕並按新增鈕 圖圖3 39行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序8/208/20n圖圖1 1點選電腦及週邊硬體並按新增鈕10行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序9/209/20n圖圖2 2輸入金額後按儲存11行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序10/2010/20n圖圖3 3點選電腦軟體並按新增鈕輸入金額後按儲存12行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序11/2011/20n畫面出現
7、第一大項欲購置電腦、印表機、軟體三細項,進畫面出現第一大項欲購置電腦、印表機、軟體三細項,進入第二大項時請點選返回大項新增入第二大項時請點選返回大項新增 儲存後點選返回大項新增進入第二大項13行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序12/2012/20n經費使用人輸入經費使用人輸入n預算全部輸入完後再經由總務系統預算全部輸入完後再經由總務系統n預算維護作業預算維護作業n選學校經費按查詢選學校經費按查詢n大項大項細項細項經費使用人經費使用人輸入資料查輸入資料查詢存檔詢存檔n因不再返回大項新增故須重複上述作業因不再返回大項新增故須重複上述作業輸入直到全部經費使用人輸入完畢輸入直到全部經費使用人輸入
8、完畢 14行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序13/2013/20n經費使用人輸入畫面經費使用人輸入畫面 1點選大項、細項15行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序14/2014/20n經費使用人輸入畫面經費使用人輸入畫面2點選經費使用人,須每筆細項皆須逐一輸入經費使用人16行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序15/2015/20n經費使用人輸入畫面經費使用人輸入畫面3四個選項可分別輸入查詢例輸入”歲計組”按查詢後勾選人員存檔17行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序16/2016/20n查詢及修改:查詢及修改:n重複原始進入畫面,即請採購系統中點重複原始進入畫面,即請採購系統中點
9、選選”預算維護作業預算維護作業”,重複,重複預算年度預算年度經費經費輸入後,點選輸入後,點選查詢查詢此步驟可此步驟可完成各項功能完成各項功能n點選功能中之選項作新增修改點選功能中之選項作新增修改 圖圖4 418行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序17/2017/20n圖圖4 4點選內容查詢輸入之項目金額及經費使用人是否正確19行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序18/2018/20n如發現經費使用人未輸入或輸入錯誤可採第三項經費使用人如發現經費使用人未輸入或輸入錯誤可採第三項經費使用人輸入作業做新增或刪除作業輸入作業做新增或刪除作業出現”無”表示此筆經費使用人未輸入20行政單位預算建立
10、程序行政單位預算建立程序19/2019/20n使用預算請購使用明細查詢使用預算請購使用明細查詢_新版新版n預算明細表預算明細表n預算作業流程及表格下載預算作業流程及表格下載21行政單位預算建立程序行政單位預算建立程序20/2020/20n專簽核定之預算專簽核定之預算n以計畫案方式輸入以計畫案方式輸入n編號原則編號原則n1-31-3碼為年度碼為年度n4-84-8碼為部門代碼碼為部門代碼n9-119-11碼由碼由A01A01開始續編開始續編22學術單位預算建立程序學術單位預算建立程序1/41/4 n學術單位應於每年學術單位應於每年1 1月依學術單位月依學術單位中程預算編審作業要點規定編列三中程預算
11、編審作業要點規定編列三年預算,於學校核定本單位預算後,年預算,於學校核定本單位預算後,進入預算維護作業輸入預算資料送簽進入預算維護作業輸入預算資料送簽後,方能於新學年度開始時上網填寫後,方能於新學年度開始時上網填寫請購單及未來請款作帳請購單及未來請款作帳 23學術單位預算建立程序學術單位預算建立程序2/42/4n預算輸入網址:預算輸入網址:http:/ga.isu.edu.twhttp:/ga.isu.edu.tw n總務系統:職工編號及密碼總務系統:職工編號及密碼n進入進入請採購系統請採購系統按前面按前面 “+”n預算年度輸入及選擇學校經費預算年度輸入及選擇學校經費n學術單位學術單位(院、系
12、所院、系所)輸入校務發展獎補助經費輸入校務發展獎補助經費n預算大項輸入及預算細項輸入預算大項輸入及預算細項輸入n修改:重新進入修改:重新進入請購系統請購系統預算年度預算年度,按,按查詢查詢n經費使用人輸入、細項之附項輸入、其他項目修改經費使用人輸入、細項之附項輸入、其他項目修改n列印:核對並送簽及執行採購、查詢作業列印:核對並送簽及執行採購、查詢作業24學術單位預算建立程序學術單位預算建立程序3/43/4n一般業務費一般業務費 n教學業務費教學業務費-必必/非修教材費、非修教材費、論論文口試費文口試費n設備維護費設備維護費 n小幅度汰舊設備小幅度汰舊設備 n小幅度新購設備小幅度新購設備 25學
13、術單位預算建立程序學術單位預算建立程序4/44/4n特別預算及專簽核定之預算特別預算及專簽核定之預算n以計畫案方式輸入以計畫案方式輸入n編號原則編號原則n1-31-3碼為年度碼為年度n4-84-8碼為部門代碼碼為部門代碼n9-119-11碼由碼由A01A01開始續編開始續編26其他經費核銷說明其他經費核銷說明-發票發票n請款憑證應注意事項請款憑證應注意事項n發票請開立二聯式發票即可發票請開立二聯式發票即可 n抬抬 頭頭 :義義 守守 大大 學學 n地地 址址 :高雄縣大樹鄉學城路一段一號高雄縣大樹鄉學城路一段一號n若索取之發票為三聯式應載明學校統一編號若索取之發票為三聯式應載明學校統一編號n核
14、銷時應將二、三聯整份單據送簽核銷時應將二、三聯整份單據送簽n收銀機發票應載明學校統一編號收銀機發票應載明學校統一編號 07927743 07927743 n若無打上統編,應請廠商加蓋統一發票章並將若無打上統編,應請廠商加蓋統一發票章並將學校統編於空白處自行填上學校統編於空白處自行填上 27其他經費核銷說明其他經費核銷說明-普通收據普通收據 n小規模營利事業免用統一發票者,收據上需小規模營利事業免用統一發票者,收據上需蓋有商店之統一編號之用章及負責人私章,蓋有商店之統一編號之用章及負責人私章,收據抬頭之編號應為廠商之統一編號。收據抬頭之編號應為廠商之統一編號。n如為個人所開立者需書寫該個人之身份
15、證字如為個人所開立者需書寫該個人之身份證字號、地址、姓名及加蓋店章及私章。號、地址、姓名及加蓋店章及私章。n發票及收據均應註明日期、品名、數量、單發票及收據均應註明日期、品名、數量、單價等資料,若係收銀機開具之發票,經手人價等資料,若係收銀機開具之發票,經手人應加註詳細資料,並由計畫主持人簽章。應加註詳細資料,並由計畫主持人簽章。28其他經費核銷說明其他經費核銷說明-普通收據普通收據n臨時工資、學校所請演講者、國科會及填臨時工資、學校所請演講者、國科會及填具領據領款之人事費具領據領款之人事費,其請款用之領據應書其請款用之領據應書寫該個人身份證字號、地址寫該個人身份證字號、地址(如身份證戶籍如身份證戶籍)、姓名、姓名(加蓋私章加蓋私章)、郵遞區號,並附上身、郵遞區號,並附上身份證影本。份證影本。n依稅法規定:使用普通收據合計金額不得依稅法規定:使用普通收據合計金額不得超過該預算經費總金額千分之超過該預算經費總金額千分之3 3為限。為限。29 核銷作業規則核銷作業規則 謝謝聆聽謝謝聆聽 敬請指教敬請指教30
限制150内