自动转帐.ppt
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1、期末处理期末处理期末处理的主要内容期末处理的主要内容l自动转账 (自动转账设置、自动转账)l对账l月末处理l年末处理自动转账自动转账l内部转账:内部转账:指在总账系统内部把某个或指在总账系统内部把某个或某几个会计科目的余额或发生额结转到某几个会计科目的余额或发生额结转到一个或多个会计科目中。一个或多个会计科目中。l如:工资分配如:工资分配 费用分摊费用分摊 各项费用的提取(提取福利费)各项费用的提取(提取福利费)自动转账自动转账l外部转账:外部转账:指将其他子系统生成的凭证指将其他子系统生成的凭证转入至总帐系统中,外部转帐一般由系转入至总帐系统中,外部转帐一般由系统自动完成。统自动完成。l如:
2、固定资产如:固定资产 总帐总帐l定义凭证的摘要、科目、借贷方向、金额定义凭证的摘要、科目、借贷方向、金额(设置凭证模板,也称设置自动转账分录)(设置凭证模板,也称设置自动转账分录)l自动转账分录自动转账分录(1)独立自动转账分录)独立自动转账分录(要结转的分录业务数据与本月其他经济业务(要结转的分录业务数据与本月其他经济业务无关)无关)(2)相关自动转账分录)相关自动转账分录(要结转的分录业务数据与本月其他经济业务(要结转的分录业务数据与本月其他经济业务无关)无关)自动转账定义(设置)自动转账定义(设置)转账例子转账例子1l按应收帐款的按应收帐款的3补提坏帐准备补提坏帐准备已知,应收账款已知,
3、应收账款683334元元借:管理费用借:管理费用-坏账损失坏账损失 2050贷:坏账准备贷:坏账准备 2050 QM(“应收帐款应收帐款”,“月月”)转账例子转账例子2l计提本月应交增值税计提本月应交增值税转账例子转账例子3l结转制造费用结转制造费用转账例子转账例子4将各收入科目转结本年利润将各收入科目转结本年利润 借:产品销售收入借:产品销售收入 790000 投资收益投资收益 43000 其他业务收入其他业务收入 4000 贷:本年利润贷:本年利润 837000期末结转期末结转借:本年利润借:本年利润 贷:产品销售成本贷:产品销售成本管理费用管理费用财务费用财务费用产品销售费用产品销售费用
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