2023年勘测设计院内部审计工作制度.docx
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1、2023年勘测设计院内部审计工作制度 第一篇:勘测设计院内部审计工作制度 为了建立健全本院内部审计监督制度,加强内部审计工作,提高经营管理水平,保障国有资产保值增值,根据审计署关于内部审计工作的规定等有关法律、法规和厅、局关于进一步做好内部审计工作的有关文件精神,结合本院实际,制定本规定。 一、内部审计时间及对象:根据局纪委的规定和本院的规章制度,每季度对院及院属各单位财务收支及经济效率状况进行一次内审,全年四次;每半年向局监察审计部门提交一次内审报告。此外,对有关人员的工作调动、经济问题举报等问题应进行专项审计,刚好向局纪委提交专题报告。协作局监察审计部门做好本单位党政领导干部任期经济责任审
2、计工作。 二、内部审计内容:根据局民主理财公示监督领导小组关于确保季度内审五到位的工作要求,院民主理财公示监督领导小组负责组织人员,按内审工作程序,重点对院及院属实体的全部财务资料,包括会计凭证、发票、账簿、报表;对工作支配、经济合同、专项资金的支配执行管理运用;国有资产的管理、运用及保值增值状况;债权债务状况以及企业收益支配状况与财务收支活动是否符合会计法与本院的规章制度的执行状况等进行检查。向有关单位或个人进行调查取证,索取、印制证据材料。对内审中觉察的问题可随时向有关单位和个人提出改良的建议;对严峻违背财经法规和造成严峻损失奢侈的干脆责任人员、对审计工作中的重大责任事项,有权向对其进行指
3、导的局监察审计部门反映; 三、本院民主理财公示监督领导小组负责本院的内部审计工作。参与内审的工作人员应当具有高度责任心和敬业精神,熟识本行业的经营管理工作和内部规章制度,并不断通过财务审计专业的后续教化来保持和提高专业胜任实力。 四、内部审计工作是民主监督和民主理财的重要手段,它不仅能刚好的觉察经营过程中可能发生的违纪违规现象,而且对更加全面、完好、精确找出工作中的缺乏供应有效根据,它对我院经济建设的稳固和进展起着保驾护航的重要作用。因此,内部审计人员办理审计事项,应当严格遵守内部审计准则和内部审计人员职业道德规范,依法审计,忠于职守,坚持原则,实事求是,客观公正,廉洁奉公,保守隐私,不得滥用
4、职权,徇私舞弊。内部审计人员依法行使职权并受法律爱惜,任何组织和个人不得打击报复。 其次篇:勘测设计院内部审计工作制度 为了建立健全本院内部审计监督制度,加强内部审计工作,提高经营管理水平,保障国有资产保值增值,根据审计署关于内部审计工作的规定等有关法律、法规和厅、局关于进一步做好内部审计工作的有关文件精神,结合本院实际,制定本规定,勘测设计院内部审计工作制度。 一、内部审计时间及对象:根据局纪委的规定和本院的规章制度,每季度对院及院属各单位财务收支及经济效率状况进行一次内审,全年四次;每半年向局监察审计部门提交一次内审报告。此外,对有关人员的工作调动、经济问题举报等问题应进行专项审计,刚好向
5、局纪委提交专题报告。协作局监察审计部门做好本单位党政领导干部任期经济责任审计工作。 二、内部审计内容:根据局民主理财公示监督领导小组关于确保季度内审五到位的工作要求,院民主理财公示监督领导小组负责组织人员,按内审工作程序,重点对院及院属实体的全部财务资料,包括会计凭证、发票、账簿、报表;对工作支配、经济合同、专项资金的支配执行管理运用;国有资产的管理、运用及保值增值状况;债权债务状况以及企业收益支配状况与财务收支活动是否符合会计法与本院的规章制度的执行状况等进行检查,管理制度勘测设计院内部审计工作制度。向有关单位或个人进行调查取证,索取、印制证据材料。对内审中觉察的问题可随时向有关单位和个人提
6、出改良的建议;对严峻违背财经法规和造成严峻损失奢侈的干脆责任人员、对审计工作中的重大责任事项,有权向对其进行指导的局监察审计部门反映; 三、本院民主理财公示监督领导小组负责本院的内部审计工作。参与内审的工作人员应当具有高度责任心和敬业精神,熟识本行业的经营管理工作和内部规章制度,并不断通过财务审计专业的后续教化来保持和提高专业胜任实力。 四、内部审计工作是民主监督和民主理财的重要手段,它不仅能刚好的觉察经营过程中可能发生的违纪违规现象,而且对更加全面、完好、精确找出工作中的缺乏供应有效根据,它对我院经济建设的稳固和进展起着保驾护航的重要作用。因此,内部审计人员办理审计事项,应当严格遵守内部审计
7、准则和内部审计人员职业道德规范,依法审计,忠于职守,坚持原则,实事求是,客观公正,廉洁奉公,保守隐私,不得滥用职权,徇私舞弊。内部审计人员依法行使职权并受法律爱惜,任何组织和个人不得打击报复。 第三篇:内部审计工作制度 内部审计工作制度草案 第一章总则 第一条为规范并保障公司内部审计监督工作,提高审计工作质量,实现内部审计经常化、制度化,发挥内部审计工作在加强内部限制管理、促进企业经济管理、提高经济效益中的作用,根据国家法律相关规定,并结合公司实际状况,特制定本制度。 其次条本制度所称“内部审计,是指对公司经济活动实施的内部监督,即对公司及控股子公司、公司各职能部门及相关人员所进行的一种独立、
8、客观的监督和评价活动。 第三条 本制度适用于公司各部门、各单位及全部子公司的审计监督工作。 其次章内部审计组织机构 第四条 公司总经办下设审计科。审计暂设审计主管一名,并根据工作需要配备专职和兼职审计人员。内部审计的宗旨:通过开展独立、客观、公正的审计,运用系统化和规范化的方法,对风险管理、限制和治理过程进行评价和检查监督,提高运作效率,促进公司实现其经济目标。 第五条内部审计人员应具备较高的政策水平和必要的专业学问,要努力学习和驾驭国家的财经法律、法规、政策以及公司的规章制度,熟识相关的理论和专业学问及企业经营管理状况,熟识财务会计业务和精通审计业务,并保持应有的职业谨慎。 第六条内部审计人
9、员根据公司规章制度独立行使审计权,受国家法律法规和公司规章制度爱惜,任何部门和个人均不得以任何理由和方式对其进行阻挠、打击和报复,违者将肃穆处理,触犯刑律的将追究法律责任。 第七条内部审计人员要做到依法审计,忠于职守,坚持原则,客观公正,实事求是,保守隐私;不得滥用职权,循私舞弊,泄露隐私,玩忽职守。 第三章内部审计职责权限 第八条 审计科应根据公司各阶段工作重点和公司董事会、生产力促进委员 会的部署,组织支配审计工作。主要负责对公司财务管理、内限制度的建立和执行状况等进行监督,具体职责如下: 1、财务审计:对公司财务支配、财务预算、信贷支配的执行和决算状况、与财务收支相关的经济活动及公司的经
10、济效益、财务管理内限制度执行状况等进行内部审计监督。 2、内控审计:对公司内部管理限制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督;催促建立、健全完善的公司内部限制制度,促进公司经营管理的改善和加强,保障公司持续、健康、快速地进展。 3、工程审计:公司范围内各项工程建设项目,由公司审监科审计。 4、合同审计:对公司工程建设合同、大宗物资选购合同、产品销售合同、承包租赁合同等实行审查制,并不定期检查,对存在的问题和违规违章状况进行内部审计监督。 第九条 审监部在审计进程中可以行使以下权限: 1、根据内部审计工作的需要,要求被审计对象按时报送支配、预算、决算、报表和有关文件、资料等并召开或者参加与审计事
11、项有关的会议,了解有关状况。 2、审核会计凭证、账表、决算,检查公司资金和财产,检测财务会计信息系统和检查会计软件,查阅有关文件资料、资料等。 3、对审计涉及的有关事项,向有关单位、部门或个人进行调查并索取证明材料。 4、对阻挠、阻碍审计工作,以及拒绝供应有关资料的单位或个人,经公司生产力促进委员会批准,可实行封存有关资料、冻结资产等必要的临时应急措施,并提出追究有关人员责任的建议。 5、对正在进行的严峻违背国家财经法规和公司规章制度及损害公司利益的行为,经公司生产力促进委员会批准,有权做出临时制止确定,并提出订正处理的看法及改良建议。 6、审计人员觉察公司规章制度和企业管理存在缺陷,应向公司
12、领导提出改良管理、提高效益的合理化建议。 7、对严格遵守和维护财经法规的单位和个人,提出赐予表彰和嘉奖建议。 第十条 公司应为内部审计工作供应必要的条件,履行职责所必需的费用 支出,应予以充分保证,确保审监部审计人员能刚好驾驭各种信息,独立、客观、公正地履行职责。在审计过程中遇到任务过重或审计力气缺乏时,经董事会同意,审监部可以托付社会审计机构进行审计,相关费用应由公司或者具有法人资格的下属单位支付。 第十一条 公司生产力促进委员会可以根据工作需要,授予审计科必要的处理权、惩处权,在报公司总经理批准后,可对有关事项和人员进行处理和惩处。审监科可根据审计结果提出以下处理建议: 1、责令限期依据有
13、关规定上缴应当上缴的收入和费用。 2、责令限期退还违法所得。 3、责令退还被侵占的公司资产。 4、冲转和调整有关账目。 5、根据审计结果必需做出处理的其他权限。 第四章 内部审计对象、范围和审计时间 第十二条内部审计对象为:公司及控股子公司、公司各职能门的履行职责状况;公司生产力促进委员会交办的其他内部审计事项和对象。 第十三条审监科可根据实际状况,对被审计单位实施定期或不定期、全面局部审计。 第五章 内部审计工作程序 第十四条 审监科根据公司支配和公司进展需要制定内部审计目标、支配及费用预算,确定审计工作重点,经总经理批准后组织实施。 第十五条 审监科可对与公司经济活动有关的特定事项,向公司
14、有关部门或个人进行专项审计调查,并向董事会报告审计调查结果;如在实施项目审计时,觉察被审计单位或个人有重大违法违规行为的应在第一时间向董事会报告。 第十六条 审计项目的立项,由生产力促进委员会确定。立项后,由审监部拟订审计组人员名单及审计方案报上述机构批准,并在实施审计三日前,向被审计单位送达审计通知书特殊审计项目除外,审计通知书的内容包括:审计的范围、内容、时间和方式,审计组成员名单,对被审计对象协作审计工作需供应的有关资料及其他要求等。 第十七条 实施审计。内部审计人员可实行审查凭证、账表、文件、资料、关管理制度以及向有关单位和人员调查取证等措施,深化调查了解被审计对象状况,对其法人治理、
15、经营活动及内部限制的真实性、合法性和有效性等方进行测试。内部审计人员可以运用座谈、检查、抽样和分析性复核等审计方法,取充分、相关、牢靠的审计证据,以支持审计结论和审计建议,并将收集的审证据和形成的审计结论和审计建议记录于审计工作底稿。 第十八条 内部审计人员应于审计外勤结束日后 15 个工作日内完成审计报告,提出审计结论和审计看法、建议;被审计对象应在收到审计报告之日起 10工作日内将书面看法送交总经办,逾期未作答复的,视为没有异议;总经办应收到被审计对象提交的书面看法 3 个工作日内对被审计对象提出的看法进行审核探讨,并根据实际状况对审计报告作相应修改;如应对被审计对象进行处理和惩处,则应根
16、据审计报告拟订审计确定;将审计报告、审计确定和被审计对象的书面看法,提交给生产力促进委员会审批;内部审计报告和审计确定经生产力促进委员会批准后,向被审计对象下发。 第十九条 审监科提出报告并经董事会审计委员会审批后,应对被审计者作相应处理: 1、被审计者没有或略微违背国家、公司财务收支规定行为的,出具审计看法书。 2、被审计者违背国家、公司财务收支规定行为的,按有关规定作出处理和惩处的审计确定,并追究有关人员的责任。 3、审监科负责催促有关职能部门针对审计中觉察的问题进行整改并对被审计对象的整改状况进行跟踪检查,落实被审计对象执行审计确定以及接受审计建议的状况,必要时可对其进行后续审计。 其次
17、十条审计报告出具以后由于状况转变或觉察新的重要数据,事实查明后,被审计者如有异议,可向董事会审计委员会提出出申诉,公司生产力促进委员会应当刚好做出答复。在被审计对象提出申诉期间,原审计报告和审计确定仍须接着执行。 其次十一条如为避开股东利益和公司财产损失等特殊缘由而实行突击审计,则可不按上述审计程序执行。 其次十二条内部审计机构应在每个审计项目结束后根据公司档案管理的具体要求建立、健全审计档案,并整理装订成册归备查。 其次十四条 内部审计档案包括: 一、审计通知书和审计支配; 二、审计报告及其附件; 三、促进会对审计事项或审计报告的指示、批复和看法; 四、审计处理确定以及审计执行状况报告; 五
18、、申诉、申请复审报告; 六、有关审计会议的记录; 第四篇:勘测设计院规章制度全集 勘测设计院规章制度全集 制定员工手册是本院实施科学管理的重要手段,它对员工守则、劳动管理、质量管理、财务管理、工资支配、员工福利、奖惩方法、平安生产、精神文明建设以及院内上级与下级、一线与后勤、部室与部室之间的关系都作了明文规定,它是本院集多年照章办事、根据规章制度实施经营管理的阅历结晶,每个员工必需严格遵守,认真执行。 孟子离娄上说:“不以规则,不能成方圆。画圆少不了规,画方少不了矩,规和矩好象是对画方画圆行动的约束,但事实上,有了规和矩才能画圆就圆,画方就方,企业规章制度和员工在工作时间内的行为自由的关系也是
19、如此,有了好的规章制度才能使员工获得工作上真正的自由和快乐。 规章制度要靠大家来共同遵守,养成良好的遵守规章制度的习惯,使遵守规章制度成为我们的自觉行为,才能使规章制度在经营管理的过程中起到应有的作用。因此,本院党员干部不仅自已事事处处要身体力行、以身示范,模范的遵守规章制度,而且有义务向四周的员工宣扬规章制度的重要性,争取大家一起来遵守规章制度,当遇到违背和破坏规章制度的行为时,还应当自告奋勇,进行劝阻、指责以至斗争,带头维护规章制度的肃穆性。 诚然,规章制度的修改和完善也有一个与时俱进的过程,随着市场环境的不断转变和工作性质的不断变更,将会有更多更切实际的规章制度需要增补。这次汇编,虽然我
20、们多次在干部职工中征求看法,但巨细难理,照旧避开不了遗漏和缺乏。盼望大家在执行的过程中,提出更多宝贵的看法,为我院的各项工作不断迈向制度化、规范化作出更多有益的探究。沈伟民 局勘测设计院员工手册 目 录 一、员工守则 二、规章制度 1、劳动人事管理制度 2、机关管理制度 3、财务管理规定 4、工资支配方法 5、常设会议及议事制度 6、自学制度 7、平安文明生产准则 8、平安生产制度 9、综合治理工作制度 10、消防平安责任制度 三、岗位职责 1、院长岗位职责 2、书记岗位职责 3、副院长岗位职责 4、副院长岗位职责 5、办公室工作职责 6、办公室主任岗位职责 7、档案员岗位职责 8、小车司机岗
21、位职责 9、财务室工作职责 10、财务主任岗位职责 12、主管会计岗位职责 13、出纳员岗位职责 14、综合业务室工作职责 15、业务主任岗位职责 16、勘测设计员岗位职责 四、常设领导小组 员 工 守 则 一、认真学习和实践“三个代表,不断提高政治思想觉悟和学问文化水平,树立正确的世界观、人生观、价值观,勇攀高新科技领域,更好地为祖国服务,为汉江服务。努力把自已培育成为有道德、有志向、有文化、有学问、守纪律、爱劳动的社会主义新型科技人才。 二、树立良好的职业道德,爱岗敬业,廉洁奉公,敬重领导,听从管理,忠于职守,勤奋工作,保质保量完成各项工作任务。 三、树立高度责任感,细心勘测、细心设计、细
22、心管理,保证质量,做到万无一失。 四、遵纪遵守法律,遵守社会公德,恪守市场规则,抵抗不正之风,不剿窃、抄袭和侵扰他人学问产权;不参与色情、吸毒、迷信、赌博等活动。 五、加强执业行为自律,洁身做人,自觉维护单位和个人声誉。 六、弘扬抗洪精神,艰苦奋斗,团结协作,开拓进取,勇创新业。 劳动人事管理制度 第一条 为规范本院劳动人事管理工作,以达高度运用人才资源,提高工作效率和经营业绩之目的,根据中华人民共和国劳动法和厅、局劳动人事有关政策规定,结合本院实际制定本规则。 其次条 本院干部任免、员工聘用、奖惩、培训,员工的福利保险、退职退休、停薪留职、除另有规定外,悉依本规则规定办理。 第三条 干部任免
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