《天健会计师事务所.pdf》由会员分享,可在线阅读,更多相关《天健会计师事务所.pdf(9页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、第 1 页 共 9 页 2009 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 2009 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天健审20103-74 号 江苏天奇物流系统工程股份有限公司全体股东:我们审核了后附的江苏天奇物流系统工程股份有限公司(以下简称天奇股份公司)2009年度关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告。一、对报告使用者和使用目的的限定 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供天奇股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为天奇股份公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任 二、管理层的责任 天奇股份公司管理层的责任是提供
2、真实、合法、完整的相关资料,按照深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则 及相关格式指引编制 关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天奇股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序,并根据所取得的
3、材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论 五、鉴证结论 我们认为,天奇股份公司管理层编制的 关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引的规定,如实反映了天奇股份公司 2009 年度募集资金实际存放与使用情况。天 健 会 计 师 事 务 所 Pan-China Certified Public Accountants 地址:杭州市西溪路 128 号 邮编:310007 电话:(0571)8821 6888 传真:(0571)8821 6999 第 2 页 共 9 页 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计
4、师 中国杭州 中国注册会计师 报告日期:2010 年 3 月 17 日 第 3 页 共 9 页 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 关于 2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 关于 2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所:现根据贵所印发的中小企业板上市公司募集资金管理细则及相关格式指引的规定,将本公司 2009 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下:一、募集资金基本情况 一、募集资金基本情况 2004 年 6 月 14 日,经中国证券监督管理委员会发行字(2004)74 号文核准,公司以向二级市场投资者定价配售方式公开发行境内
5、上市内资股(A 股)股票 25,000,000 股,并在深圳证券交易所中小企业板上市挂牌交易。截至 2004 年 6 月 18 日止,公司共募集资金计172,250,000.00 元,扣除发行费用 7,632,956.02 元,募集资金净额为 164,617,043.98 元。上述增资业经深圳天健信德会计师事务所审验,并出具信德验资报字(2004)第 20 号验资报告。截至 2009 年 12 月 31 日止,公司对募集资金项目累计投入 159,264,124.31 元,其中公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目计 23,622,262.66 元,于 2004年 6 月 18
6、日起至 2008 年 12 月 31 日止使用募集资金计 149,364,470.66 元,2009 年度使用募集资金计 9,899,653.65 元;尚未使用的募集资金余额计 6,219,675.69 元。二、募集资金管理情况 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用、保护投资者的权益,公司按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规,结合公司的实际情况,制定了江苏天奇物流系统工程股份有限公司募集资金管理办法(以下简称“管理办法”)。该管理办法于 2004 年 8 月 26 日经公司第二届董事会第三次临时会议审议通过。2007 年 8 月,公司修订了管理办法,修订后的
7、管理办法经第三届董事会第七次临时会议决议审议通过。根据管理办法的要求,公司开设银行专用账户对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行专门审批,以保证专款专用。截至 2009 年 12 月 31 日止,公司尚有一个银行专用账户。截至 2009 年 12 月 31 日止,公司募集资金专用账户的余额为 8,840,888.21 元,全部以定期存单形式存储。具体情况列示如下:银行账号 类型 开户行 存款金额 32001617160049506374 定期存款中国建设银行无锡市惠山支行 8,840,888.21 第 4 页 共 9 页 2009 年 12 月 31 日公司募集资金专用账户的余额 8,
8、840,888.21 元,与上述尚未使用的募集资金余额计 6,219,675.69 的差额为 2,621,212.52 元,原因说明如下:(一)公司的募集资金到位时(2004 年 6 月 18 日)尚有发行费用(长城证券有限责任公司的保荐费)计 1,870,000.00 未支付。公司于 2004 年由募集资金专用账户支付长城证券有限责任公司的保荐费计 1,332,500.00 人民币元,截至 2009 年 12 月 31 日止尚余 537,500.00元未支付。(二)截至 2009 年 12 月 31 日止,募集资金专用账户的银行存款利息收入计2,083,712.52 元。三、本年度募集资金的
9、实际使用情况 三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。1.新型摩擦式无链物流输送设备技改项目于 2001 年 2 月 14 日经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资(2001)86 号文批准立项,公司在招股说明书中承诺的投资总额计37,237,700.00 元,其中以固定资产投资 29,053,700.00 元,配套流动资金 8,184,000.00元。截至 2009 年 12 月 31 日止累计投入该项目资金 19,472,000.00 元,与招股说明书承诺的投资总额差异系公司对投入该项目的固定资产由原计划采购进口设备变更为采购国产设备以及设备价格大幅下降所
10、致。该项目在完成设计能力的基础上节余募集资金17,765,700.00 元。该等事项业经无锡中证会计师事务所审计,并出具锡中会专审(2006)第102 号专项审计报告。2.积放式物流输送设备技改项目于 2001 年 2 月 14 日经江苏省经济贸易委员会苏经贸投资(2001)85 号文批准立项,公司在招股说明书中承诺的投资总额计 34,943,900.00 元,其中以固定资产投资 28,778,700.00 元,配套流动资金 6,165,200.00 元。截至 2007 年 4月 17 日止,积放式物流输送设备技改项目已达到预计生产能力,实际投入资金19,793,400.00 元。实际投入资金
11、与招股说明书中承诺的投资总额的差异主要系该项目的主要设备由原计划进口采购变更为国内采购,设备价格大幅下降所致,节余募集资金计15,150,500.00 元。该等事项业经无锡中证会计师事务所有限公司审计,并出具锡中会审G(2007)第 157 号专项审计报告。(二)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 研发中心与综合信息系统技改项目与公司的各项研发成果相关,其效益均已包含在公司总体效益内,无法单独核算。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。第 5 页 共 9 页(一)2006 年 2 月 8 日,公司
12、2006 年度第一次临时股东大会审议通过关于变更募集资金投向的议案,同意终止“自动化立体停车库技改项目”的实施,变更该募集资金用途,主要用于以下事项:1.公司出资 15,000,000.00 元在安徽省铜陵市注册设立全资子公司铜陵天奇蓝天机械设备有限公司(以下简称“天奇蓝天公司”),以开展煤炭行业、电力、水电行业散料带式输送机业务。2006 年 3 月 15 日,天奇蓝天公司取得注册号为 3407002001299 的企业法人营业执照,经营范围:输送机械及通用设备研制、开发与生产销售及配套安装服务,机电一体化设备,环保设备研制、开发与生产销售。2.公司出资 20,400,000.00 元增加控
13、股子公司无锡天奇置业有限公司资本金。无锡天奇置业有限公司原股东同时按原持股比例对其进行增资。增资后,无锡天奇置业有限公司注册资本由 10,000,000.00 元变更为 50,000,000.00 元。2006 年 3 月 24 日,上述实收资本业经无锡中证会计师事务所审验,并出具锡中会验(2006)第 193 号验资报告。3.变更后的节余募集资金计 2,228,700.00 元用于补充本公司流动资金,并于 2006 年实施。(二)2007 年 5 月 14 日,公司第三届董事会第四次(临时)会议审议通过关于变更部分节余募集资金投向的议案,同意公司利用“积放式物流输送设备技术改造项目”节余募集
14、资金 15,150,500.00 元和“新型摩擦式无链物流输送设备技术改造项目”部分剩余节余募集资金 4,849,500.00 元,共计 20,000,000.00 元,对铜陵天奇蓝天公司进行增资。增资后铜陵天奇蓝天公司注册资本由 15,000,000.00 元变更为 35,000,000.00 元。2007 年 6 月 4日,上述增资业经铜陵华诚会计师事务所审验,并出具铜华诚验字(2007)第 098 号验资报告。(三)2006 年 6 月 14 日,公司 2006 年度第二届第十一次董事会会议审议通过关于变更节余募集资金投资新项目的议案,同意利用“新型摩擦式无链物流输送设备技改项目”节余募
15、集资金 5,000,001.00 元与英国瑞尔科技有限公司合资共同设立“无锡瑞尔竹风科技有限公司”。2006 年 7 月 3 日,公司 2006 年度第二次临时股东大会审议通过了上述议案。2006 年 6 月实际投入金额为 5,000,001.00 元。(四)2007 年 8 月 28 日,公司第三届董事会第八次(临时)会议审议通过关于变更部分节余募集资金投向的议案,同意公司利用“新型摩擦式无链物流输送设备技改项目”节余募集资金 7,916,200.00 元和“生产过程在线测试及控制系统技改项目”募集资金26,592,500.00 元及部分自有资金 2,491,300.00 元,共计 37,0
16、00,000.00 元,对白城天奇新能源设备有限公司进行增资,增资后白城天奇新能源设备有限公司注册资本由10,000,000.00 元变更为 47,000,000.00 元。2007 年 12 月 21 日,上述增资业经白城三元会计师事务所审验,并出具白三元会师验字(2007)第 58 号验资报告。第 6 页 共 9 页 五、募集资金使用及披露中存在的问题 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司信息披露及时、真实、准确、完整,且募集资金管理不存在违规情形。附件:1募集资金使用情况对照表 2变更募集资金投资项目情况表 江苏天奇物流系统工程股份有限公司 2010 年 3 月 17 日 第 7 页
17、 共 9 页 附件 1 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表 2009 年度 编制单位:江苏天奇物流系统工程股份有限公司 单位:人民币元 募集资金总额 164,617,043.98本年度投入募集资金总额 9,899,653.65 变更用途的募集资金总额 97,137,401.00变更用途的募集资金总额比例 59.01%已累计投入募集资金总额 158,181,494.31承诺投资 项目 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资 总额 截至期末承诺投入金额(1)本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1)截
18、至期末投入进度(%)(4)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化 1.新型摩擦式无链物流输送设备技改项目 是 37,237,700.0019,472,000.0019,472,000.0019,472,000.00100.00%2006.5.1041,968,245.29是 否 2.积放式物流输送设备技改项目 是 34,943,900.0019,793,400.0019,793,400.0019,793,400.00100.00%2007.4.172,119,476.83是 否 3.生产过程在线测试及控制系统技改项目 是 26,5
19、92,500.00 是 4.自动化立体停车库技改项目 是 37,628,700.00 是 5.研发中心与综合信息系统技改项目否 29,081,000.0029,081,000.0029,081,000.009,899,653.6522,861,323.31-6,219,676.6978.62%尚未完成 已包含在总体收益以内 是 否 合计 165,483,800.0068,346,400.0068,346,400.009,899,653.6562,126,723.31-6,219,676.69 未达到计划进度原因(分具体项目)公司为适应市场发展及研发技术水平提高的需要,对部分设备的选型作出了调整
20、所致,项目可行性发生重大变化的情况说明 1.生产过程在线测试及控制系统技改项目的控制系统技术水平发生了较大变化,原建设思路已不适应现有技术水平的发展趋势,预计投入设备成本与人力成本将大幅增加,项目实施存在不确定的因素。公司对该项目未实际投资。2.自动化立体停车库技改项目鉴于目前国内市场情况欠佳,原预期收益呈下降趋势,公司认为该项目存在较大风险,公司对第 8 页 共 9 页 该项目未实际投资。募集资金投资项目实施地点变更情况 因政府规划调整,公司所在区域规划用地已由政府收回用于房地产开发。根据政府的统一安排,公司已从老厂区整体搬迁至重新规划的新厂区内。所有募集资金项目的实施地点将由此发生变更。募
21、集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目计 23,622,262.66 元,已置换完毕 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 见本报告三、本年度募集资金的实际使用情况之说明 募集资金其他使用情况 无 第 9 页 共 9 页 附件 2 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表 2009 年度 编制单位:江苏天奇物流系统工程股份有限公司 单位:人民币元 变更后的项目对应的原项目 变更后项目拟投入募集资金总额截至期末计划累计投入金额(1)本年度实际投入金额实际累
22、计投入金额(2)投资进度(%)(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益是否达到预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化 天奇蓝天公司 自动化立体停车库技改项目 15,000,000.0015,000,000.0015,000,000.00100.00%2007.1.1 天奇蓝天公司 积方式物流输送设备技术改造项目 15,150,500.0015,150,500.0015,150,500.00100.00%2007.1.1 天奇蓝天公司 新型摩擦式无链物流输送设备技术改造项目 4,849,500.004,849,500.004,849,500.00100.00%200
23、7.1.1 5,431,461.40是 否 天奇置业公司 自动化立体停车库技改项目 20,400,000.0020,400,000.0020,400,000.00100.00%2006.3.24 5,481,406.73是 否 竹风科技公司 新型摩擦式无链物流输送设备技改项目 5,000,001.005,000,001.005,000,001.00100.00%2007.1.1 5,515,972.21是 否 白城新能源公司新型摩擦式无链物流输送设备技改项目 7,916,200.007,916,200.007,916,200.00100.00%2007.12.31 白城新能源公司生产过程在线测试及控制系统技改项目 26,592,500.0026,592,500.0026,592,500.00100.00%2007.12.31 2,317,482.87是 否 补充流动金 自动化立体停车库技改项目 2,228,700.002,228,700.002,228,700.00100.00%合计-97,137,401.0097,137,401.0097,137,401.00 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)见本报告四、变更募集资金项目的资金使用情况之说明 未达到计划进度的情况和原因(分具体项目)不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
限制150内