《国际支付与结算》PPT课件.ppt
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1、Chapter 10 International Payment&Settlement II 国国际际支付与支付与结结算算II2022/10/252Contents:International Money Transfer TypesInternational Money Transfer Types 国国国国际货币转帐类际货币转帐类际货币转帐类际货币转帐类型型型型Payment MethodsPayment Methods 支付方式支付方式支付方式支付方式Remittance Remittance 汇汇汇汇款款款款Collection Collection 托收托收托收托收Letter of
2、 credit Letter of credit 信用信用信用信用证证证证International Factoring International Factoring 国国国国际际际际保理保理保理保理Other Payment Methods Other Payment Methods 其它支付方式其它支付方式其它支付方式其它支付方式2022/10/253一、International Money Transfer Types 国际货币转帐类型四种四种四种四种转帐类转帐类转帐类转帐类型:型:型:型:1、SWIFT同业银行间转帐SWIFT环球同业银行金融电讯协会。是国际银行同业间的国际合作组织
3、,成立于一九七三年,目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用,使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务,从而大大提高了银行的结算速度。由于SWIFT的格式具有标准化,目前信用证的格式主要都是用SWIFT电文。2022/10/2542 2、Buyers Cheque Buyers Cheque 支票支票支票支票3 3、Bankers Draft Bankers Draft 银银银银行行行行汇汇汇汇票票票票4 4、International Money Orders International Money Orders 国国国国际汇际汇际汇际汇票票票票
4、/国外国外国外国外汇汇汇汇票票票票 国际汇票又称“国外汇票”。汇票签发和付款行为发生于国外,或者汇票转让行为涉及到不同国家的汇票。在贸易上,一般都是用外国汇票做为付款方式。买方如果不付款就拿不到商品。另一方面卖方如果没有寄送商品(无论是用装船或用飞机载运),同样也收不到现金国际汇票连接运送和付款,使买卖双方皆有保障。2022/10/255二、Payment Methods 支付方式The payment methods chiefly include:The payment methods chiefly include:uuRemittance Remittance 汇汇汇汇款款款款uuCo
5、llection Collection 托收托收托收托收uuLetter of Credit Letter of Credit 信用信用信用信用证证证证uuInternational Factoring International Factoring 国国国国际际际际保理保理保理保理uuOther Payment Methods Other Payment Methods 其它支付方式其它支付方式其它支付方式其它支付方式2022/10/2561 1、Remittance Remittance 汇汇汇汇款款款款1.1 1.1 汇汇汇汇款定款定款定款定义义义义又称又称又称又称为汇为汇为汇为汇付,是
6、付款方通付,是付款方通付,是付款方通付,是付款方通过银过银过银过银行,使用一定的行,使用一定的行,使用一定的行,使用一定的结结结结算工具(票据)算工具(票据)算工具(票据)算工具(票据),将款,将款,将款,将款项项项项交收款方的交收款方的交收款方的交收款方的结结结结算方式。算方式。算方式。算方式。汇汇汇汇款主要是用于款主要是用于款主要是用于款主要是用于贸贸贸贸易中的往易中的往易中的往易中的往来来来来帐户帐户帐户帐户(open accountopen account)、)、)、)、预预预预付款(付款(付款(付款(payment in advancepayment in advance)、)、)、
7、)、佣金等方面。佣金等方面。佣金等方面。佣金等方面。1.2 1.2 汇汇汇汇款分款分款分款分类类类类Mail TransferMail Transfer(M/TM/T)信信信信汇汇汇汇信汇是指汇款人向当地银行交付本国货币,由银行开具付款委托书,用航空信汇是指汇款人向当地银行交付本国货币,由银行开具付款委托书,用航空邮寄交国外分行或代理行,办理付出外汇业务。邮寄交国外分行或代理行,办理付出外汇业务。2022/10/257Telegraphic TransferTelegraphic Transfer(T/TT/T)电汇电汇电汇电汇电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行,汇款银行通过电报电汇是汇款人将
8、一定款项交存汇款银行,汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行(汇入行),指示汇入行向或电传给目的地的分行或代理行(汇入行),指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。收款人支付一定金额的一种汇款方式。Demand DraftDemand Draft(D/DD/D)票票票票汇汇汇汇票汇是指汇出行应汇款人的申请,代汇款人开立以其分行或票汇是指汇出行应汇款人的申请,代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票代理行为解付行的银行即期汇票(Bankers Demand Draft),支付一定金额给收款人的一种汇款方式。,支付一定金额给收款人的一种汇款方式。2022/10/2582 2、
9、Collection Collection 托收托收托收托收2.1 2.1 托收定托收定托收定托收定义义义义托收是出口商(托收是出口商(托收是出口商(托收是出口商(债权债权债权债权人)人)人)人)为为为为向国外向国外向国外向国外进进进进口商(口商(口商(口商(债务债务债务债务人)收取人)收取人)收取人)收取货货货货款,款,款,款,开具开具开具开具汇汇汇汇票委托出口地票委托出口地票委托出口地票委托出口地银银银银行通行通行通行通过过过过其在其在其在其在进进进进口地口地口地口地银银银银行的行的行的行的联联联联行或代理行或代理行或代理行或代理行向行向行向行向进进进进口商收款的口商收款的口商收款的口商收
10、款的结结结结算方式。算方式。算方式。算方式。2.2 2.2 托收关系方托收关系方托收关系方托收关系方PrincipalPrincipal委托人委托人委托人委托人Remitting bankRemitting bank托收托收托收托收银银银银行行行行Collection bankCollection bank代收代收代收代收银银银银行行行行DraweeDrawee付款人付款人付款人付款人2022/10/2592.3 2.3 托收流程托收流程托收流程托收流程委托人委托人(出口商)(出口商)付款人付款人(进口商)(进口商)托收行托收行代收行代收行1.发发 货货3.托收委托书、跟单汇票托收委托书、跟单
11、汇票5.付款付款2.提交委提交委托申请书、托申请书、跟单汇票跟单汇票4.提示提示承兑承兑2022/10/25102.4 Documentary collection 2.4 Documentary collection 跟跟跟跟单单单单托收托收托收托收 在国际支付中,跟单托收是托收的一种,它是指银行受出口商委托,凭汇票、和发票、提单、保险单等商业单据向进口商收取货款的结算方式,卖方以买方为付款人开立汇票,委托银行代其向买方收取货款。跟跟跟跟单单单单托收分托收分托收分托收分为为为为:Documents Against PaymentDocuments Against Payment(D/PD/P
12、)付款交付款交付款交付款交单单单单Documents Against AcceptanceDocuments Against Acceptance(D/AD/A)承承承承兑兑兑兑交交交交单单单单2022/10/2511(1 1)Documents Against PaymentDocuments Against Payment(D/PD/P)付款交付款交付款交付款交单单单单是出口人的交单以进口人的付款为条件,即出口人将汇票连同货运单据交给银行托收时,指示银行只有在进口人付清货款时,才能交出货运单据。按支付时间的不同,付款交单又分为即期付款交单和远期付款交单。D/P at sight D/P a
13、t sight 即期付款交即期付款交即期付款交即期付款交单单单单指出口方开具即期汇票,由代收行向进口方提示,进口方见票后即须付款,货款付清时,进口方取得货运单据。D/P atD/P at _ days after sight _ days after sight 远远远远期付款交期付款交期付款交期付款交单单单单指出口方开具远期汇票,由代收行向进口方提示,经进口方承兑后,于汇票到期日或汇票到期日以前,进口方付款赎单。2022/10/2512(2 2)Documents Against AcceptanceDocuments Against Acceptance(D/AD/A)承承承承兑兑兑兑交交
14、交交单单单单指出口人的交单以进口人在汇票上承兑为条件。即出口人在装运货物后开具远期汇票,连同商业单据,通过银行向进口人提示,进口人承兑汇票后,代收银行即将商业单据交给进口人,在汇票到期时,方履行付款义务。2022/10/2513二、Letter of Credit 信用证1 1 信用信用信用信用证证证证的定的定的定的定义义义义1.1 1.1 信用信用信用信用证产证产证产证产生的背景生的背景生的背景生的背景买买方方卖卖方方合合同同商业信用商业信用能否收到货物?能否收到货物?货物是否与合同一致?货物是否与合同一致?能否收到货款?能否收到货款?银银行行保证收取货款保证收取货款保证收取符合信保证收取符
15、合信用证条款的单据用证条款的单据1.2 1.2 信用信用信用信用证证证证的定的定的定的定义义义义跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例(UCP600):信用证是银行有):信用证是银行有条件的付款承诺。是开证银行根据申请人的要求和指示,向受条件的付款承诺。是开证银行根据申请人的要求和指示,向受益人开立的,有一定金额的,在一定期限内,凭规定的单据,益人开立的,有一定金额的,在一定期限内,凭规定的单据,在指定的地点支付的书面保证。在指定的地点支付的书面保证。2022/10/2514Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrev
16、ocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation.信用证指一项约定,无论其如何命名或描述,该约定不可撤信用证指一项约定,无论其如何命名或描述,该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺 2022/10/2515(1)信用证以银行信用为基础的信用证以银行信用为基础的(2)开证行的保证是有条件的:)开证行的保证是有条件的:受益人提交符合信用证要求受益人提交符合信用证要求的单据的单据“单证一致单证一
17、致”“单单一致单单一致”:单据与信用证一致:单据与信用证一致:单据与单据之间某一相应的项目一致:单据与单据之间某一相应的项目一致(3)银行付款)银行付款即期付款即期付款对远期汇票的承兑对远期汇票的承兑对延期付款提供保证对延期付款提供保证议付(议付(Negotiation)严格相符:严格相符:strictcompliance兑付(兑付(Honour)1.3 1.3 信用信用信用信用证证证证的作用的作用的作用的作用保证出口商安全收款保证出口商安全收款保证进口商付款后,可以取得代表物权的单据。保证进口商付款后,可以取得代表物权的单据。资金融通资金融通2022/10/25162022/10/25172
18、 2 信用证适用的国际规则信用证适用的国际规则跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例UCP600审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务ISBP跟单信用证统一惯例电子交单补充规则跟单信用证统一惯例电子交单补充规则UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits2022/10/2518跟单信用证统一惯例UCP600n n 国际商会于国际商会于国际商会于国际商会于19301930年第一次制订年第一次制订年第一次制订年第一次制订商业跟单信商业跟单信商业跟单信商业跟单信用证统一规则用证统一规则用证统一规则用证统一规则Un
19、iform Customs and Practice Uniform Customs and Practice for Documentary Credits for Documentary Credits,19331933年正式公布。年正式公布。年正式公布。年正式公布。经过多次修订。经过多次修订。经过多次修订。经过多次修订。20072007年年年年7 7月月月月1 1日正式实施,简称日正式实施,简称日正式实施,简称日正式实施,简称UCP600UCP600。n n 跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例已为世界上已为世界上已为世界上已为世界上170170多多多
20、多个国家和地区的银行和银行公会承认,成为最个国家和地区的银行和银行公会承认,成为最个国家和地区的银行和银行公会承认,成为最个国家和地区的银行和银行公会承认,成为最重要的国际贸易惯例之一,各国法院几乎都将重要的国际贸易惯例之一,各国法院几乎都将重要的国际贸易惯例之一,各国法院几乎都将重要的国际贸易惯例之一,各国法院几乎都将其作为裁决国际信用证纠纷的其作为裁决国际信用证纠纷的其作为裁决国际信用证纠纷的其作为裁决国际信用证纠纷的“法律准则法律准则法律准则法律准则”,但其毕竟是一项国际贸易惯例,要在信用证上但其毕竟是一项国际贸易惯例,要在信用证上但其毕竟是一项国际贸易惯例,要在信用证上但其毕竟是一项国
21、际贸易惯例,要在信用证上注明是根据国际商会注明是根据国际商会注明是根据国际商会注明是根据国际商会跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例跟单信用证统一惯例600600号出版物开立,才能得到其保护。号出版物开立,才能得到其保护。号出版物开立,才能得到其保护。号出版物开立,才能得到其保护。SubjecttotheUniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits(2007Revision,InternationalChamberofCommerce,Paris,France,PublicationNO600)Documentary Credi
22、tn n跟单信用证(Documentary Credit)是开证行凭“跟单汇票”或“单纯凭单据”付款的信用证。单据是指代表货物或证明货物已交运的运输单据。如提单、铁路运单、航空运单等。通常还包括发票、保险单等商业单和国际贸易中一般使用跟单信用证。2022/10/25202.1基本结构变化基本结构变化对对UCP500的的49个条款进行了大幅度的调整及增删,变成个条款进行了大幅度的调整及增删,变成现在的现在的39条条2.2内容变化内容变化(1)增加了定义条款,引入了兑付()增加了定义条款,引入了兑付(Honour),明确了议),明确了议付(付(Negotiation)定义)定义兑付兑付即期付款信用
23、证:即期付款。即期付款信用证:即期付款。延期付款信用证:承诺延期付款并在承诺到期日付款。延期付款信用证:承诺延期付款并在承诺到期日付款。承兑信用证:承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款承兑信用证:承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款2022/10/2521议付(议付(Negotiation):指定银行在相符交单下,在其应获):指定银行在相符交单下,在其应获偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项,偿付的银行工作日当天或之前向受益人预付或者同意预付款项,从而购买汇票及从而购买汇票及/或单据的行为。或单据的行为。(2)取消了可撤销信用证)取消了可撤销信用证(3)审单标准进一步清晰
24、)审单标准进一步清晰审单时间:审单时间:“不超过不超过7个银行工作日的合理时间个银行工作日的合理时间”改为改为“最多最多不超过不超过5个银行工作日个银行工作日”明确了交单期限的适用范围明确了交单期限的适用范围单据与信用证相符的要求:单据与信用证相符的要求:“单内相符、单内相符、单单相符、单证相符单单相符、单证相符”2022/10/2522银行处理不符银行处理不符单据的选择单据的选择持单听候交单人的处理持单听候交单人的处理持单直到开证申请人接受不符单据持单直到开证申请人接受不符单据径直退单径直退单依据事先得到交单人的指示行事依据事先得到交单人的指示行事3、条款措辞变化、条款措辞变化2022/10
25、/25233.1 3.1 开证银行的名称开证银行的名称开证银行的名称开证银行的名称 Issuing bankIssuing bank3.2 3.2 信用证本身的说明信用证本身的说明信用证本身的说明信用证本身的说明(1 1)号码)号码)号码)号码(2 2)种类)种类)种类)种类 (3 3)开证日期和地点)开证日期和地点)开证日期和地点)开证日期和地点 Place and date of issue/Issuing date and placePlace and date of issue/Issuing date and place“跟单的跟单的”(documentary)“可转让的可转让的”(
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