农村信用社改制实务.pptx
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1、 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1主讲人:方董事长主讲人:方董事长上海明鸿中小银行培训中心上海明鸿中小银行培训中心2011.72011.7农信社改革发展的路径选择农信社改革发展的路径选择 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 农村金融改革背景农村金融改革背景 全国农信社的经营状况看改革的必要性和迫切全国农信社的经营状况看改革的必要性和迫切性。截至性。截至20032003年年6 6月末,全国农信社法人机构月末,全国农信社法人机构3490934909个,亏损面高达个,亏损面高达55%55%。20022002年底,农信社实际资不年底,农信社实际资不抵债数额为抵债数额为33003300亿,资本充足
2、率为负的亿,资本充足率为负的8%8%。2 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 农村金融改革背景农村金融改革背景十年连续亏损丝毫没有停止迹象。十年连续亏损丝毫没有停止迹象。20022002年底,全国年底,全国农信社亏损总额为农信社亏损总额为5858亿,历史挂亏亿,历史挂亏13001300亿。十年来亿。十年来,农信社亏损最严重时,一年便是,农信社亏损最严重时,一年便是200200多个亿。多个亿。3 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 一、改革的政策要求一、改革的政策要求 深化农村信用社改革,改进农村金融服务,深化农村信用社改革,改进农村金融服务,关系到农村信用社的稳定健康发展,事关农业发展关系到农
3、村信用社的稳定健康发展,事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。、农民增收、农村稳定的大局。4 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 一、改革的政策要求一、改革的政策要求 改革重点解决好两个问题:一是以法人为单位改革重点解决好两个问题:一是以法人为单位,改革信用社产权制度,明晰产权关系,完善法人,改革信用社产权制度,明晰产权关系,完善法人治理结构,区别各类情况,确定不同的产权形式;治理结构,区别各类情况,确定不同的产权形式;二是改革信用社管理体制,将信用社的管理交由地二是改革信用社管理体制,将信用社的管理交由地方政府负责。方政府负责。5 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 二、改革的政策理解二、
4、改革的政策理解 国务院在改革方案中明确了农信社改革的总国务院在改革方案中明确了农信社改革的总要求:要求:“明晰产权关系,强化约束机制,增强服明晰产权关系,强化约束机制,增强服务功能,政府适当支持,地方政府负责务功能,政府适当支持,地方政府负责”。对这。对这个总要求的理解,可归纳为以下几个方面:个总要求的理解,可归纳为以下几个方面:6 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体制和机制问题体制和机制问题说到底是:由谁出资、为谁负责体制和机制问题说到底是:由谁出资、为谁负责、出了问题由谁承担。国务院关于深化农村信、出了问题由谁承担。国务院关于深化农村信用社改革试点方案(国发用社改革
5、试点方案(国发200320031515号)中明号)中明确指出:当前信用社无论是在自身建设,确指出:当前信用社无论是在自身建设,7 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体制和机制问题还是在适应为还是在适应为“三农三农”服务要求等方面,都还存服务要求等方面,都还存在着不少问题,主要是:产权不明晰,法人治理在着不少问题,主要是:产权不明晰,法人治理结构不完善,经营机制和内控制度不健全结构不完善,经营机制和内控制度不健全。8 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体制和机制问题国务院国务院1515号文件就解决农信社的体制、机制问题号文件就解决农信社的体制、机制问题
6、提出提出“明晰产权关系、强化约束机制明晰产权关系、强化约束机制”的改革要的改革要求求, ,通过体制机制的改造来确立农信社的地位,通过体制机制的改造来确立农信社的地位,9 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体制和机制问题所以国务院在所以国务院在1515号文件中明确农信社在改革中应号文件中明确农信社在改革中应结合本地实际不搞一刀切的结合本地实际不搞一刀切的“四种形式四种形式”,通过,通过改革促进农信社法人治理结构的完善、经营机制改革促进农信社法人治理结构的完善、经营机制转换和内控制度的健全。转换和内控制度的健全。10 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体
7、制和机制问题农信社改革的农信社改革的“四种形式四种形式”。一是经济比较发达。一是经济比较发达,信用社资产规模较大,可组建股份制银行机构,信用社资产规模较大,可组建股份制银行机构(商行、合行)。二是在人口相对稠密或粮棉商(商行、合行)。二是在人口相对稠密或粮棉商品基地县(市),可以县(市)为单位将信用社品基地县(市),可以县(市)为单位将信用社和县(市)联社各为法人改为统一法人。和县(市)联社各为法人改为统一法人。11 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 1、体制和机制问题、体制和机制问题三是其他地区,可在完善合作制的基础上,继续三是其他地区,可在完善合作制的基础上,继续实行乡镇信用社、县(市)
8、联社各为法人的体制实行乡镇信用社、县(市)联社各为法人的体制。四是采取有效措施,通过降格、合并等手段,。四是采取有效措施,通过降格、合并等手段,加大对高风险信用社兼并和重组的步伐。加大对高风险信用社兼并和重组的步伐。12 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 2、农村金融服务、农村金融服务国务院的国务院的“增强服务功能增强服务功能”要求,个人理解是农村要求,个人理解是农村信用社为什么要进行改革的作用问题,包含了两个信用社为什么要进行改革的作用问题,包含了两个方面:一是、新时期农村金融主力军和联系农民的方面:一是、新时期农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用如何发挥,无论改成什么样的组织形金融纽带
9、作用如何发挥,无论改成什么样的组织形式,必须坚持服务式,必须坚持服务“三农三农”为根本宗旨。为根本宗旨。13 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 2、农村金融服务、农村金融服务二是、通过改革,实现金融创新,以服务方式的二是、通过改革,实现金融创新,以服务方式的改进,服务功能的完善,服务水平的提高,解决改进,服务功能的完善,服务水平的提高,解决农信社在自身发展和壮大的同时,更好地发挥支农信社在自身发展和壮大的同时,更好地发挥支持持“三农三农”和服务和服务“三农三农”的作用。的作用。深化农村金融的改革深化农村金融的改革 - - 解决新农村问题解决新农村问题14 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮
10、3、化钱买机制、化钱买机制国务院针对全国农信社的现状确定了国务院针对全国农信社的现状确定了“政府适当政府适当支持支持”政策措施,对改革试点地区的农信社配套政策措施,对改革试点地区的农信社配套4 4条扶持政策:条扶持政策:15 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 3、化钱买机制、化钱买机制一是、税收政策优惠。从一是、税收政策优惠。从20032003年年1 1月月1 1日起至日起至20052005年底,年底,1 1、营业税征收从原来的、营业税征收从原来的5%5%到按到按3%3%征收。征收。2 2、应纳企业所得税一律减半征收(西部地区试点、应纳企业所得税一律减半征收(西部地区试点信用社一律暂免征收)
11、。信用社一律暂免征收)。16 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 3、化钱买机制、化钱买机制二是、适当的资金支持。二是、适当的资金支持。1 1、由人民银行按、由人民银行按20022002年年底实际资不抵债数额的底实际资不抵债数额的50%50%,安排专项再贷款。,安排专项再贷款。2 2、人民银行按、人民银行按20022002年底实际资不抵债数额的年底实际资不抵债数额的50%50%,发行专项中央银行票据,发行专项中央银行票据,17 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 3、化钱买机制、化钱买机制用于置换信用社的不良贷款,票据期限两年,按用于置换信用社的不良贷款,票据期限两年,按不低于准备金存款利率按
12、年付息。这两项国家就不低于准备金存款利率按年付息。这两项国家就拿出了拿出了16881688亿元,其中:专项票据亿元,其中:专项票据16791679亿元。亿元。18 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 3、化钱买机制、化钱买机制三是、由财政部核定三是、由财政部核定1994199719941997年期间,亏损信年期间,亏损信用社多支付的保值贴补息给予补贴。用社多支付的保值贴补息给予补贴。四是、提高利率浮动幅度。除农户小额信用贷款四是、提高利率浮动幅度。除农户小额信用贷款最多上浮最多上浮20%20%外,允许信用社贷款在基准利率的外,允许信用社贷款在基准利率的1 1至至2 2倍范围内浮动。倍范围内浮动
13、。19 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 3、化钱买机制、化钱买机制个人理解国务院的这四条扶持政策,是交给信用个人理解国务院的这四条扶持政策,是交给信用社及早摆脱经营亏损的任务。社及早摆脱经营亏损的任务。20 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 4、明确职责、明确职责国务院国务院“地方政府负责地方政府负责”的要求,明确了省级政的要求,明确了省级政府对农信社管理的职责,概括起来主要有四点:府对农信社管理的职责,概括起来主要有四点:一是、督促农信社贯彻执行国家金融方针政策,一是、督促农信社贯彻执行国家金融方针政策,引导农信社坚持为引导农信社坚持为“三农三农”服务的经营宗旨;服务的经营宗旨;21
14、银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 4、明确职责、明确职责二是、依照国家有关法律法规,指导本地区农信二是、依照国家有关法律法规,指导本地区农信社加强自律性管理,督促农信社依法选举领导班社加强自律性管理,督促农信社依法选举领导班子和聘用主要管理人员;子和聘用主要管理人员;三是、统一组织有关部门防范和处置辖内农信社三是、统一组织有关部门防范和处置辖内农信社金融风险;金融风险;22 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 4、明确职责、明确职责四是、帮助农信社清收旧贷,打击逃废债,查处四是、帮助农信社清收旧贷,打击逃废债,查处农信社各类案件,建立良好的信用环境,维护农农信社各类案件,建立良好的信用环境,
15、维护农村金融秩序稳定。村金融秩序稳定。23 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 4、明确职责、明确职责将信用社交由省级政府管理,省级人民政府应坚将信用社交由省级政府管理,省级人民政府应坚持政企分开的原则,对信用社依法管理,不干预持政企分开的原则,对信用社依法管理,不干预信用社的具体业务和经营活动,不把对信用社的信用社的具体业务和经营活动,不把对信用社的管理权下放给地(市)和县、乡政府。管理权下放给地(市)和县、乡政府。24 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾20032003年年1111月,根据国务院关于深化农村信用社月,根据国务
16、院关于深化农村信用社改革试点方案(国发改革试点方案(国发200320031515号)文件精神号)文件精神, ,25 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾认真对照中国银行业监督管理委员会(以下称银认真对照中国银行业监督管理委员会(以下称银监会)农村商业银行管理暂行规定(银监发监会)农村商业银行管理暂行规定(银监发200320031010号)文件的要求,在符合组建农村商号)文件的要求,在符合组建农村商业银行的基本条件的基础上,业银行的基本条件的基础上,26 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商
17、业银行的改制工作的回顾报经吴江市人民政府同意将吴江市农村信用合报经吴江市人民政府同意将吴江市农村信用合作社联合社改制组建为吴江市农村商业银行股份作社联合社改制组建为吴江市农村商业银行股份有限公司(吴政函有限公司(吴政函200320031010号)和号)和27 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾关于成立吴江市农村商业银行股份有限公司筹关于成立吴江市农村商业银行股份有限公司筹备领导小组的通知(吴政发备领导小组的通知(吴政发20032003211211号)两号)两个文件下发后,吴江市农村商业银行股份有限公个文件下发后,吴江市农村商业银
18、行股份有限公司筹建工作正式启动。司筹建工作正式启动。28 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾组建工作根据国务院组建工作根据国务院“明晰产权关系,强化约束明晰产权关系,强化约束机制,增强服务功能,政府适当支持,地方政府机制,增强服务功能,政府适当支持,地方政府负责负责”总要求,在认真制定组建吴江农村商业银总要求,在认真制定组建吴江农村商业银行方案的基础上,行方案的基础上,29 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾全面完成清产核资、股本募集、章程起草、确定全面完成清产核
19、资、股本募集、章程起草、确定机构设置、制订各项规章制度、确定拟选高管人机构设置、制订各项规章制度、确定拟选高管人员和召开股东创立大会等筹备工作的基础上,员和召开股东创立大会等筹备工作的基础上,30 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作的回顾于于20042004年年7 7月,向中国银行业监督管理委员会提交月,向中国银行业监督管理委员会提交关于江苏吴江农村商业银行股份有限公司申请关于江苏吴江农村商业银行股份有限公司申请开业的请示。开业的请示。31 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 吴江农村商业银行的改制工作的回顾吴江农村商业银行的改制工作
20、的回顾20042004年年8 8月,经中国银行业监督管理委员会(银监月,经中国银行业监督管理委员会(银监复复20042004118118号)批准开业。号)批准开业。8 8月月2828日江苏吴江日江苏吴江农村商业银行股份公司正式成立,实现了吴江农农村商业银行股份公司正式成立,实现了吴江农信社五十多年的改革发展突破性进展。信社五十多年的改革发展突破性进展。32 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 首先,借此机会向各位汇报首先,借此机会向各位汇报吴江农村商业银行改制吴江农村商业银行改制6年的发展情况:年的发展情况:33项项 目目改制前改制前04年年6月底月底2010年末年末一、从业人员一、从业人员
21、(人)(人)764874其中:大专以上其中:大专以上 (人)(人)360790二、营业网点二、营业网点 (个)(个)7363三、总资产三、总资产 (亿元)(亿元)10284002四、所有者权益四、所有者权益 (亿元)(亿元)1943637五、本外币存款五、本外币存款 (亿元)(亿元)1004235095六、本外币贷款六、本外币贷款 (亿元)(亿元)73982273七、净利润七、净利润 (亿元)(亿元)114544八、资本充足率八、资本充足率 (%) 1575九、拨备覆盖率九、拨备覆盖率 (%) 30259十、不良贷款率十、不良贷款率 (%)407099 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制
22、组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会一、改制对业务发展带来哪些有利因素和制约一、改制对业务发展带来哪些有利因素和制约因素?因素?(1 1)、有利因素:)、有利因素:34 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会首先,应该对国务院(首先,应该对国务院(20032003)1515号文件,解决两号文件,解决两个重点问题(一是以法人为单位,改革信用社产个重点问题(一是以法人为单位,改革信用社产权制度,明晰产权关系,完善法人治理结构,区权制度,明晰产权关系,完善法人治理结构,区别各类情况,别各类情况,35 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工
23、作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会确定不同的产权形式;二是改革信用社管理体制确定不同的产权形式;二是改革信用社管理体制,将信用社的管理交由地方政府负责),五句话,将信用社的管理交由地方政府负责),五句话的总要求(明晰产权关系、强化约束机制、增强的总要求(明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的充的充分认识和理解。分认识和理解。36 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会个人理解是为农村信用社开了一帖个人理解是为农村信用社开了一帖“固本强体固本强体”的良方。因为农村信用社从建立到
24、现在的几十年的良方。因为农村信用社从建立到现在的几十年中,经历了:计划经济、社会主义有计划的市场中,经历了:计划经济、社会主义有计划的市场经济、社会主义市场经济。经济、社会主义市场经济。37 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会无论是哪个时期多没有解决好两大问题:一是产无论是哪个时期多没有解决好两大问题:一是产权关系问题。也就是权关系问题。也就是“由谁出资、为谁负责,出由谁出资、为谁负责,出了问题由谁承担了问题由谁承担”的问题。的问题。38 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会农信社曾在一个时期实践
25、了农信社曾在一个时期实践了“合作制合作制”,随着社,随着社会经济的快速发展,伴随着产业结构大幅调整,会经济的快速发展,伴随着产业结构大幅调整,多种社会经济组织应运而生,社会经济发展的市多种社会经济组织应运而生,社会经济发展的市场化,场化,39 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改制组建工作的回顾和体会改制组建工作的回顾和体会实质上是党中央、国务院针对农村信用社在产权实质上是党中央、国务院针对农村信用社在产权关系不明晰,责权利界限不明确的关系不明晰,责权利界限不明确的“合作制合作制”管管理体制指明了改革发展方向和目标;理体制指明了改革发展方向和目标;40 银银 行行 家家 的的 摇摇 篮篮 改
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