《财务部KPI绩效考核表(全)(完整版)资料.doc》由会员分享,可在线阅读,更多相关《财务部KPI绩效考核表(全)(完整版)资料.doc(111页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、财务部KPI绩效考核表(全)(完整版)资料(可以直接使用,可编辑 优秀版资料,欢迎下载)财务部岗位绩效考核表姓名岗位经理任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源满意度财务满意度相关部门对财务部门工作的满意度85%5每少3个百分点扣1分,每增3个百分点加1分人力资源部费用分析报告报告及时率及时向上级提供公司及部门费用报告表100%10每迟延两天扣1分总经理及时性财务结算及时性不得延期结算。100%5每迟延两天扣1分总经理工资及考核奖金及时率每月15日前发放上月工资,每月20日前发放绩效奖金100%5每迟延两天扣1分人力资源部回款及时率实际回款额/应回款额*1
2、00%95%5及时向上级汇报回款额总经理合法性工作合法性财务审批合法单据/财务审批全部单据*100%100%10每少1个百分点扣1分总经理资金管理资金管理制度严密,资金安全有保障,100%10直接上级的评价总经理核算管理核算简单清楚,手续齐备,财务安全高效100%10直接上级的评价总经理税收筹划合法,省税.100%5直接上级的评价总经理财务管理制度制度科学,可行性强,不断补充完善100%10直接上级的评价总经理资产管理记录清晰,及时知道资产状况,定期盘点,保证账实相符100%10直接上级的评价总经理预算管理做好财务预算及资金预算,保障实施100%5直接上级的评价总经理团队管理部门内部合理分工各
3、司其职,工作内容不交叉重复100%5直接上级评价总经理下属满意度下级对上级考核表100%5每低5%扣1分总经理合 计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核表姓名岗位主办会计任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源资金预算资金预算准确性实际发生数/资金预算数100%10每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分财务经理资产管理结算及时性不得延期结算。100%10每延迟两天扣1分财务经理回款及时性实际回款额/应回款额*100%95%10每少3个百分点扣1分财务经理工资发放工资发放及时性每月16日前要及时发放工资10
4、0%5每延迟一次扣1分财务经理工资发放准确性发放工资金额要准确100%10每错误一次扣2分财务经理账务处理账务处理出错率出错的制单数/当月制单数*100%控制在5%以内10每超过1%扣1分财务经理财务报表财务报表的及时性要求按时按质提交及时报送10每延迟一次扣2分财务经理财务报表的准确性出错报表数/财务报表总数*100%100%准确10每错误一次扣2分财务经理财务分析财务分析的及时性要求按时按质提交及时报送5每延迟一次扣2分财务经理财务分析的准确性要求定期对经营情况、预算执行情况进行分析偏差控制在5%以内10每错误一次扣2分财务经理综合评价评价工作态度和工作能力10工作态度积极,各项工作能够及
5、时完成财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核表姓名岗位费用会计任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源费用控制财务费用控制率 财务费用/预算财务费用*100%100%,超出预算及时反映10每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分财务经理部门费用控制率部门发生费用/部门预算费用*100%100%,超出预算及时反映10每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分财务经理全面预算控制率公司发生费用/销售收入*100%22%,超出预算及时反映20每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分
6、点加1分财务经理工资发放工资发放及时性每月16日前要及时发放工资100%5每延迟一次错误扣1分财务经理工资发放准确性发放工资金额要准确100%10每出现一次错误扣2分财务经理账务处理账务处理出错率出错的制单数/当月制单数*100%控制在5%以内15每超过1%扣1分财务经理财务报表财务报表的及时性要求报送的报表要及时提交及时报送10每延迟一次扣2分财务经理财务报表的准确率出错报表数/财务报表总数*100%100%准确10每错误一次扣2分财务经理综合评价评价工作态度和工作能力10工作态度积极,各项工作能够及时完成财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期
7、考核日期财务部岗位绩效考核表姓名岗位区域财务任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源费用控制监督部门费用控制率部门发生费用/部门预算费用*100%100%,超出预算及时反映10每超出3个百分点扣1分,每降低3个百分点加1分财务经理区域可控费用控制率费用开支的的真实性和合理性100%5以实际完成销售额计算,超过100%时,按实际达成率*分值计算。财务经理证件办理及时性及时办理相关证件5每迟延一天扣1分财务经理综合评价服务意识强办事效率高工作态度积极10服务意识强办事效率高工作态度积极财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日
8、期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核表姓名李秀岗位集团出纳任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源资金管理现金收付准确率现金日清月结,报销及时准确100%15每出现一次错误扣2分财务经理银行收付准确率银行资金收付准确100%15每出现一次错误扣2分财务经理工资发放工资发放及时性每月16日前要及时发放工资100%10每延迟一次错误扣1分财务经理工资发放准确性发放工资金额要准确100%10每出现一次错误扣2分财务经理发票开具发票开具及时性发票开具要及时100%10每延迟一次错误扣1分财务经理发票开具准确性发票开具要准确100%10每出现一次错误扣2分财务经理财
9、务报表财务报表的及时性 按时按质上交相关财务报表100%10每拖延一天扣2分,扣完为止财务经理财务报表的准确性 报表数据准确无误100%10每错误一次扣2分,扣完为止财务经理综合评价评价工作态度和工作能力10工作态度积极,各项工作能够及时完成财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核表姓名岗位会计任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源纳税申报纳税申报及时性要求按时按质完成纳税申报表及时报送10每延迟一次扣3分财务经理增值税负率应交增值税额/销售收入*100%偏差控制在5%以内20每错误
10、一次扣2分财务经理工资发放工资发放及时性每月16日前要及时发放工资100%5每延迟一次扣1分财务经理工资发放准确性发放工资金额要准确100%10每错误一次扣2分财务经理账务处理账务处理出错率出错的制单数/当月制单数*100%控制在5%以内10每超过1%扣1分财务经理财务报表财务报表的及时性要求按时按质提交及时报送10每延迟一次扣2分财务经理财务报表的准确性出错报表数/财务报表总数*100%100%准确10每错误一次扣2分财务经理财务分析财务分析的及时性要求按时按质提交及时报送5每延迟一次扣2分财务经理财务分析的准确性要求定期对经营情况、预算执行情况进行分析偏差控制在5%以内10每错误一次扣2分
11、财务经理综合评价评价工作态度和工作能力10工作态度积极,各项工作能够及时完成财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核表姓名岗位出纳任务期间考核项目考核指标指标定义考核目标分值评分标准考核结果得分考核者数据来源资金管理现金收付准确率现金日清月结,报销及时准确,100%15每出现一次错误扣2分财务经理银行收付准确率资金收付准确100%15每出现一次错误扣2分财务经理工资发放工资发放及时性每月16日前要及时发放工资100%10每延迟一次错误扣1分财务经理工资发放准确性发放工资金额要准确100%10每出现一次错误扣2分财务经理资金
12、日记账登账及时性现金、银行日记账的及时性100%10每延迟一次错误扣1分财务经理登账准确性现金、银行日记账的准确性100%10每出现一次错误扣2分财务经理财务报表财务报表的及时性 按时按质上交相关财务报表100%10每拖延一天扣2分,扣完为止财务经理财务报表的准确性 报表数据准确无误100%10每错误一次扣2分,扣完为止财务经理综合评价评价工作态度和工作能力10工作态度积极,各项工作能够及时完成财务经理直接上级给予书面评价合计100 - 目标下达者目标接受者考核者下达日期接受日期考核日期财务部岗位绩效考核量表模板(标准范本)被考核人姓名: 考核人:财务部经理绩效考核量表模板指标维度量化指标权重
13、绩效目标值考核频率数据来源考核得分财务财务费用降低率15%达到_%季度/年度财务部资金成本率10%低于_%季度/年度财务部内部运营财务报告提交及时率10%达到_%月度/季度/年度总经办、财务部账务处理差错次数10%低于_次月度/季度/年度财务部审计计划完成率10%达到_%月度/季度/年度财务部资金周转率10%高于_次季度/年度财务部投、融资计划达成率10%达到_%月度/季度/年度财务部客户外部相关客户投诉次数15%低于_次季度/年度综合管理部学习发展培训计划完成率10%达到_%季度/年度人力资源部财务部量化考核得分合计指标说明资金周转率通常用一定时期内的周转次数来表示资金的周转速度权重说明考核
14、结果核算说明1对财务部经理的考核应该是全面的,仅从上述量化指标进行考核是不够的,还应加强对企业财务制度部建设、财务计划制订、财务管理流程管理情况等定性指标的考核2考核结果可以进行如下核算:考核得分=量化考核得分70%+定性考核得分30%考核关键问题说明对于财务计划制订情况这一定性指标难以直接进行考评,在绩效考核中,可以从结果导入,在实际中如果财务计划制订得不够科学,财务执行结果与之存在很大的偏差,因此各项财务结果指标与之存在很大的关联度,可参考进行该项目考核被考核人签字: 日期:考核人签字: 日期:预算专员绩效考核量表模板姓名: 部门:财务部 岗位:预算专员 直接上级 考核阶段:_年_月_日_
15、年_月_日序号量化考核指标权重评分标准数据来源得分1预算方案提交及时率30%每低于目标值 %,减 分财务部2各部门预算执行率30%每低于目标值 %,减 分业务部、财务部3预算执行差异分析报告按时完成率20%每低于目标值 %,减 分财务部4合理化建议被采纳的次数20%比目标值每少1次,减 分财务部量 化 考 核 得 分指标说明预算方案提交及时率=100%权重说明考核结果核算说明在实际的工作中要根据实际情况不断调整预算,因此对预算专员的考核应该增加预算调整项目,如可设置预算调整的及时性、合理性指标,并对其设置一定比例的权重(如25%),与上述量化考核得分进行加权核算考核关键问题说明对预算专员的考核
16、,指标不宜太多,考核指标涉及主要工作事项与重点即可被考核人签字:考核日期:考核人签字:日期:财务部岗位KPI绩效指标组成表财务经理KPI绩效指标组成表KPI绩效指标考核周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的一般差错次数半年12次/年见KPI绩效指标说明表30%100-(A-3)*6 季度100-(A-12)*6 年度 总监抽检记录避免差错, 提高工作质量客户投诉次数半年0财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表25%100-A*20特殊记录及处理意见提高工作质量部门费用完成率半年100%财务术语15% 200 A115%部门成本中心报表提高部门管理水平合理化建议数量半年(年度
17、指标分解)4次/年见KPI绩效指标说明表15%100- (1-A)*15 季度100-(4-A)*15 年度总监确认加强公司财务管理与控制融资计划完成率年度100%财务术语8%100-(1-A)*50财务报表更好地完成公司融资工作融资费用率年度B(百分数)财务术语7%100-(A-B)*10000财务部总监确认降低融资成本,减少资金无效占用备注:计算方式中A表示实际完成数,B表示公司计划中规定的标准。财务经理KPI绩效指标说明表考核指标具体内容一般差错次数财务总监一个月至少抽检3个环节,特大差错=10次一般差错,重大差错=5次一般差错,特大差错包括员工泄密,营私舞弊,错误支付无法追回及其他给公
18、司造成重大损失(万元以上)的行为等,重大差错包括错误支付可追回,重大报表填报错误,原始票据丢失及其他给公司造成一般损失(万元以下)的行为。一般差错含一般报表填报错误,会计事项处理错误,不按公司有关制度开展工作,报告、报表填报不及时(推迟一天记一次)等。客户投诉次数由于不符合公司制度的行为引起的来自经销商、职能部门、部门内员工、关系单位的投诉行为,兼顾总监意见合理化建议合理化建议是指能够提高公司经营业绩、部门经营效率的建议财务部财务分析师KPI绩效指标组成表KPI绩效指标考核周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的编制公司年报质量年度80%略50%软指标评分表财务部 公司年报真
19、实、公允向外部发布和披露信息现状分析季度80%略30%软指标评分表财务部月财务分析报告随时监控公司的运作是否健康日常问题的监控和解决季度100%略20%软指标评分表财务总监工作记录加强公司的控制,保证问题的及时解决财务部财务分析师软指标评分表表一:编制公司年报评分表(财务总监填写)请针对财务分析师编制的年报综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告及时提出20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二:现状分析评分表(财务经理填写)请针对财务分析师提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分现状分析的及时性20%分析报告数据的准确性40%分析报告的
20、指导性40%总计100%表三:日常问题的监控和解决评分表(财务经理填写)请针对财务分析师提对日常问题的跟踪综合以下两方面评分软指标评分项目权重得分加权得分日常问题的解决进度40%日常问题的解决结果60%总计100%财务部成本会计KPI绩效指标组成表KPI绩效指标考核周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的成本分析报告半年100分指根据成本核算结果作出的分析报告40%软指标评分表成本会计工作报告加强公司成本的控制,保证问题的及时解决合理化建议季度100分指对降低成本或改善流程有直接帮助的建议30%软指标评分表财务总监工作记录促进成本管理工作更有效地开展材料价格的合理性季度100
21、分指的是采购部材料采购价格的合理性30%软指标评分表成本会计材料价格列表加强材料价格监控成本会计软指标评分表表一:成本分析报告评分表(财务经理填写)请针对成本会计编制的成本分析报告综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分报告提交的及时性20%报告内容的全面性30%报告质量50%总计100%表二:合理化建议评分表(财务经理填写)请针对成本会计提交的现状分析评分表综合以下三方面评分软指标评分项目权重得分加权得分合理化建议的频度20%合理化建议的有效性40%合理化建议的创新性40%总计100%表三:材料价格的合理性评分表(财务经理填写)请针对成本会计监督下的材料价格合理性综合以下两方面评分软
22、指标评分项目权重得分加权得分抽检材料的代表性40%价格与市场价的比较 60%总计100%财务部核算组组长KPI绩效指标组成表KPI绩效指标考核周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的日常核算组织工作及时、准确完成季度及时:月度在3日之前;年度在次年1月15日之前及时:体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误:非原则性25%50%延迟1天 得80分延迟2天 得60分延迟2天以上 得0分部门经理日常SAP系统检查保证核算工作的及时、准确进行准确:错误次数为025%错误0次 得100分错误2次 得90分错误3次 得60分错误3次 得0分税项工作的及时、准确完成季度达到税务要求该工
23、作的进行完全按照税务要求进行20%达到要求得100分达不到要求得0分税务局罚款反映保证税务工作的顺利进行固定资产核算正确日常帐务处理正确季度出错次数:0次W=出错次数管理、盘点的正确是软指标10%W=0 100分0W1 90分12 0分SAP系统保证固定资产核算准确管理、盘点的正确100分根据盘点报告10%见软指标评分表本岗位提交盘点报告保证固定资产核算准确档案保管完整、及时季度100分每季度末提交档案清册,由部门经理抽查并打分10%见软指标评分表本岗位每季度末提交档案清册保证档案的完整、安全软指标评分表表一:盘点报告评分表(财务经理填写)请针对核算组组长提交的盘点报告从以下二方面评分考评项目
24、权重得分加权得分完整性50%正确性50%总计100%表二:档案清册抽查情况评分表(财务经理填写)请根据档案清册抽查情况从以下二方面评分考评项目权重得分加权得分完整性50%及时性50%总计100%财务部销售、应收款会计KPI绩效指标组成表KPI绩效指标考核周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的发票业务正确的保管与开具季度每月出错率为零出错率=错误数/当月所有发票数错误指非原则性错误,虚开、假报等原则性错误除外30%50%增殖税票 W=0 100分 0W1% 90分 1%W2% 80分 2%3% 0分核算组长日常抽查及月报表保证发票业务的及时、准确处理邮寄的及时性15、25日开
25、具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5日前必须寄出20%每延迟1天扣10分延迟3天 得60分延迟3天以上 得0分 邮寄记录与经销商定期对帐工作的及时完成季度每季度第一个月前15天内发出对帐通知单如遇法定节假日则期限顺延20%每延迟1天,扣10分延迟5天以上,得0分发出记录、回执记录保持经销商帐务清楚应收款分析季度100分每季提交分析报告,从帐期、额度方面分析10%见软指标评分表本岗位提交季度分析报告控制应收款情况报税资料准备工作的及时、准确完成季度100分遇节假日根据税务通知顺延10%核算组组长根据达到标准情况给其打分。及时:每月6日前完成准确:无差错具体见软指标评分表税务会计保证报税工作的
26、顺利进行应收款日常帐务处理的及时完成季度月底前当月应出完的凭证未及时出完的不多于2笔财务术语10%N2 100分N=3 80分N=4 60分 N5 0分财务报表更好地完成公司融资工作备注:计算方式中W表示出错率,N表示未及时完成的业务笔数。财务部销售和应收款会计软指标评分表表一:应收款分析报告评分表(核算组长填写)请针对销售和应收款会计提交的季度分析报告综合以下两个方面评分考评项目权重得分加权得分分析的正确性50%分析的全面性50%总计100%表二:报税资料准备工作评分表(核算组长填写)请针对销售和应收款会计报税资料准备工作情况评分考评项目权重得分加权得分及时性70%准确性30%总计100%财
27、务部存货会计(狐步)KPI绩效指标组成表KPI绩效指标周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄及时季度收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕不包括发票与入仓不一致的单据40%50%及时完成 100分不及时 0分组长抽查保证狐步公司采购等工作及时、准确完成准确每月出错次数W=010%W=0 100分0 W2 90分23 0分SAP系统记录狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成及时季度月末结帐日前狐步库存帐面数量为零包括销售x、采购y两个环节,都从及时、准确方面考核20%30%T=50%x+50%y X、Y的具
28、体得分见附表SAP系统记录保证狐步销售的及时、准确完成准确每月出错次数W=010%北体进项税金抵扣发票的整理及时季度每月6日前如遇假日按税务要求顺延3%5%及时完成 100分不及时 0分SAP系统记录增殖税开票机记录保证税务发票工作的顺利进行准确每月出错次数W=02%W=0 100分W0 0分应付款分析报表和北体存货状况表季度100分反映应付帐款中存在的问题及存货状况15%见软指标评分表本岗位提交报表反映应付帐款中存在的问题及存货状况软指标评分表表一:应收款分析报表、北体存货状况表评分表(核算组组长填写)请针对财务部存货会计(狐步)提交的分析报表、存货状况表综合以下两方面评分软指标评分项目权重
29、得分加权得分准确性50%全面性50%总计100%附表一:狐步公司成品销售情况X得分表狐步公司成品销售情况权重计算方法得分加权得分及时性2/3*100%及时完成 100分不及时完成 0分准确性1/3*100%W=0 100分0 W2 90分23 0分总计100%KPI绩效指标KPI绩效指标说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的健服成品、辅料采购及时性50%见附表季10050%SAP系统确保采购帐目的准确及时准确性50%3次90分5次60分6次0分健服成品的销售及时性50%月末结帐日健服库存帐面数量为零季10020%SAP系统不为零得0分确保销售帐目的准确及时准确性50%3次90分5次60分
30、6次0分负责健服对北体应收帐款的对帐工作及时次季度月底前出上季度对帐结果季10010%组长记录延误1天0分及时完成对帐北体推广类产品的采购核算及时性50%见附表季10020%组长记录确保采购核算的及时准确完成准确性50%100SAP系统3次90分5次60分6次0分财务部存货会计(健服、北体推广类产品品)KPI绩效指标组成表 KPI绩效指标说明表KPI绩效指标指标具体内容健服成品、辅料的采购 及时性指收到票据及时处理,当月票据当月处理完毕北体推广类产品的采购核算 及时性指收到票据及时处理,当月票据当月处理完毕KPI绩效指标KPI绩效指标说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的信用控制及时性4
31、0%符合条件的当日完成季100分60%组长根据销售代表反馈记录出现一次延误得0分控制风险 准确性60%对经销商信用额度的把握月3次 90分3次-5次60分次0分普通发票的开具及邮寄及时性见附表季100分30%组长工作记录及经销商反馈延误一天90分延误1-2天60分2天以上0分及时准确的为经销商开具邮寄发票准确性月4次内90分4-6次60分次0分应收帐款清帐工作的及时完成不影响结帐工作季100分10%SAP记录出现1次0分保证结帐工作的顺利进行财务部信用控制KPI绩效指标组成表KPI绩效指标说明表KPI绩效指标指标具体内容发票的开具及邮寄 15、25的出货单发票开具月底完成,月底出货单发票开具次月6日前完成,遇假日顺延或税务通知为准 15、25开具的发票月底寄出,月底开具的发票次月10日前寄出财务部资金管理组长KPI绩效指标组成表KPI绩效指标周期考核标准KPI绩效指标说明权重计算方式信息来源考核目的资金计划执行及时、准确季度100分通过对及时、准确的投诉来考核,包括内外部投诉40%见软指标评分表经理投诉记录保证资金执行计划的顺利完成融资资料准备、手续的及时、准确完成及时季度金融机构要求之日起10日内提交及时性的要求指的是通常情况准确:全面、真实10%20%每延迟1天扣10分
限制150内