汽车销售行业4S店商品车调运、销售等业务流程(共27页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上汽车销售行业4S店商品车调运、销售等业务流程 中石化销售川渝分公司 刘根据笔者关于流程式制度的阐述（详见笔者教你五分写财务制度相关内容），现将适用于4S店商品车销售流程有关方面的资料（附流程图）举例如下，供广大财务同仁共享，不足之处请多多指教。XX公司业务流程第一章 总则第一条 本办法存货管理定义：指单位所购商品已经到库（站）至商品出库这个环节的管理规定。第二条 目的：保证库存商品账账、账实相符，商品安全，账务清楚。第三条 原则：正确核算，定期对账，及时清理。第四条 各单位财务、业务、仓储部门是库存商品管理的主要责任部门。三部门按照“相互牵制”的原则进行内部工作分工，共同负责库存商品的管理。第二章 商品车购进入库业务流程第五条 生产厂家委托运输公司运输商品车。第六条 总公司业务主动联系发货情况。第七条 总公司业务接到审批后的“发货安排表”的1个工作日之内，与运输公司联系，详细明确商品车的发货时间、地点及数量。第八条 总公司业务明确商品车的发货信息后的1个工作日之内，将“发货安排表”分别通知到各分公司销售内勤（注：分公司财务兼销售内勤，下同）。分公司销售内勤以QQ回复收到记录。第九条 分公司销售内勤在收到“发货安排表”半个工作日之内，将“发货安排表”通知到各分公司车管做好接收准备。分公司车管以QQ回复收到记录。第十条 运输公司将商品车运输到各地，各分公司车管验收数量、钥匙、配饰（包括使用说明书、数据线、点烟器、烟灰缸）。第十一条 分公司车管在商品车达到后1个小时内通知分公司验收员验收质保。第十二条 分公司验收员在商品车到达后1个工作日之内验收完毕，并将验收质保意见反馈分公司车管。第十三条 分公司车管保管商品车的一把钥匙及配饰，将验收信息（包括数量及质保信息）填制“入库单”经保安人员签字后及另一把钥匙在商品车达到2个工作日之内交分公司销售内勤。双方做好书面的交接记录。第十四条 商品车数量、质保有异常，分公司车管在收到分公司质检员反馈意见后的半个工作日之内，通过照相机取证传递到分公司售后索赔岗。填制“质保单”和“PDI记录卡”。第十五条 商品车数量、质保有异常，分公司售后索赔岗在接到分公司车管反馈意见后半个工作日之内，将取证证据传递到厂家进行索赔。第十六条 分公司车管保管在商品车达到2个工作日之内将“入库单”交分公司财务。第十七条 分公司财务在收到“入库单”的1个工作日之内通知总公司财务。总公司财务以QQ回复收到记录。第十八条 分公司销售内勤在分公司车管传递入库单后1个工作日之内，将收货情况反馈至总公司业务。总公司业务以QQ回复收到记录。第十九条 总公司业务收到分公司销售内勤反馈收货情况的1个工作日之内通知总公司财务。总公司财务以QQ回复收到记录。总公司财务核对来自总公司业务和分公司财务的商品车入库情况。第二十条 月末，总公司财务监督分公司财务盘点，并发确认函。商品车购进入库业务流程图 (2)主动联系发货情况 总公司业务生产厂家运输公司 (1)委托运输。 (3)联系到货时间、地点 (4)传真“发货安排，表“通知到货时间。 (11)通知厂家，索赔。 (6)货到验收数量、 钥匙、配饰。 (14)反馈收货情况 分公司验收员分公司车管 (5)传送“发货安排表”，分公司内勤 (7)通知验收质损。 通知做好接收准备 (8)反馈验收质损意见。 (9反馈收货情况，填制入库单。 (12)传递入库单，分公司索赔员 (10)取证，索赔。 交作入库处理。 (15)反馈收货情况总公司财务(13)反馈入库情况 分公司财务 (16)月末监督分公司库存。第三章 商品车购进付款业务流程第二十一条 生产厂家下达月度提车计划。第二十二条 总公司业务根据下达的提车计划，按照：到达时间、达到地点、达到分公司名称、型号、颜色、数量等六要素，编制“发货安排表”后报总公司领导审批。第二十三条 总公司领导审批“发货安排表”。第二十四条 总公司业务根据经审批后的“发货安排表”通知总公司财务付款或货款。第二十五条 总公司财务筹备资金，按付款权限付款，在付款期限的最后1个工作日内付款。第二十六条 生产厂家委托运输公司发货。第二十七条 总公司业务及时与运输公司联系，根据“发货安排表”安排运输。商品车购进付款业务流程图 (5)按权限规定，支付货款。 总公司业务总公司领导生产厂家 (1)下达月度提车计划。 (2)分解提车计划，报领导。 (3)审批提车分解计划。(6)委托运输。 (4)通知支付货款或贷款。 (7)根据提车分解 计划，安排运输。总公司财务运输公司 总公司业务进行第7步骤后，按“购进入库”业务流程进行操作。第四章 商品车内部调拨业务流程第二十八条 调入分公司销售内勤填写“调拨申请表”，并上报总公司业务。总公司业务以QQ回复收到记录。“调拨申请表”编号：公司名称简称+四位年份数字+四位顺序号。如：总公司为“总部”、南充分公司为“南充”。第二十九条 总公司业务在接到申请后的1个工作日之内，通过QQ回复是否需要调拨的指令。如需要调拨，在收到申请后的1个工作日之内，传递“调拨申请表”到调出公司销售内勤。调出公司销售内勤以QQ回复收到记录。第三十条 总公司业务向调出公司销售内勤发出“调拨申请表”的半个工作日之内，通知调入公司销售内勤安排接收。调入公司销售内勤以QQ回复收到记录。第三十一条 调入公司销售内勤接到总公司业务的指令后半个工作日之内，通知调入公司车管做好接收准备。调入公司车管以QQ回复收到记录。第三十二条 调出公司销售内勤接到总公司业务的指令后半个工作日这内，以“调拨申请表”为依据通知调出公司财务开据“展示车发车单”。第三十三条 分公司财务部两名人员同时开出“展示车发车单”并签字，将第二、四联加盖发车章。第三十四条 分公司车管查验第二联的印章核对一致后发车。第三十五条 商品车出库房时，保安人员收取第四联，并查验印章后放行。第三十六条 分公司车管在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，并将第二联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。第三十七条 保安人员在发车的第二个工作日之内将第四联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。第三十八条 调入公司车管收到商品车后，验收数量、钥匙、配饰（包括使用说明书、数据线、点烟器、烟灰缸），填“入库单”。第三十九条 调入公司车管保管商品车的一把钥匙及配饰，将验收信息（包括数量及质保信息）填制“入库单”及另一把钥匙在商品车达到2个工作日之内交调入公司销售内勤。第四十条 调入公司财务在收到“入库单”的1个工作日之内通知总公司财务。总公司财务以QQ回复收到记录。第四十一条 调出公司财务在开据“展示车发车单”的1个工作日之内通知总公司财务。总公司财务以QQ回复收到记录。总公司财务核对来自调出公司财务和调入公司财务的商品车入库情况。商品车内部调拨业务流程图 调入公司销售内勤(1)上报调入申请，填写 调出公司销售内勤总公司业务 内部调拨通知单。 (2)发出调出指令。 (3)通知安排接收。 (4)通知作好接 (5)传递内部调拨 收准备。 通知单。 (9)传递入库单， 作入库处理。 调出公司财务调入公司财务总公司财务 (11)反馈发货情况， 作出库处理。 (10)反馈收货情况。 (8) 交钥匙，反馈收货情况，填制入库单。 (6)开据“展示车发车单”调出公司车管调入公司车管 (7)发出车辆。 第五章 商品车二级经销商发、调、售业务流程第四十二条 二级经销商发车业务流程1、二级经销商向网络部发出展示车申请。2、二级经销商向分公司财务打保证金。3、网络部上报分公司领导审批。4、领导同意后，网络部填写“展示车发车单”交销售内勤。5、销售内勤登记台账，并在“展示车发车单”签字确认。6、分公司财务在收到保证金的范围内，在“展示车发车单”第二、四联加盖“发车章”交分公司车管发车、保安人员放行。7、分公司车管查验第二联印章核对一致后发车。8、展示车出库房时，保安人员收取第四联，并查验印章后放行。9、分公司车管在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，并将第二联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。10、保安人员在发车的第二个工作日之内第四联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。第四十三条 二级经销商回调业务流程1、二级经销商向网络部发出回调申请或主动要求其回调。2、网络部上报分公司领导审批。3、领导同意后，回调。4、二级经销商退回展示车，分公司车管进行质损验收，并填制“回调单”签字确认，作入库凭据并登记台账。并请保安人员待车辆回库房后在“回调单”签字确认。5、分公司车管将“回调单”转分公司开票结算员。传递时间不超过接收展示车的2个小时。双方做好书面的交接记录。第四十四条 二级经销商销售业务流程1、二级经销商向网络部发出购买申请。2、二级经销商向分公司财务汇全款金额。3、网络部上报分公司领导审批。第四十五条 二级经销商购买已发展示车的销售业务流程1、领导同意后，网络部在原填写“展示车发车单”并注明销售价格，交分公司销售内勤。2、分公司销售内勤登记台账，并在“展示车发车单”签字确认。3、分公司财务在收到全部货款的范围内，向二级经销商发合格证、钥匙、发票。第四十六条 二级经销商购买库存商品车的销售业务流程1、领导同意后，网络部填写“展示车发车单”并注明销售价格交分公司销售内勤。2、分公司销售内勤登记台账，并在“展示车发车单”签字确认。3、分公司财务在收到全部货款的范围内，在“展示车发车单”第二、四联加盖“发车章”交分公司车管发车和保安人员放行，并向二级经销商发合格证、钥匙、发票。4、分公司车管查验第二联印章核对一致后发车。5、展示车出库房时，保安人员收取第四联，并查验印章后放行。6、分公司车管在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，第二联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。7、保安人员在发车的第二个工作日之内将第四联返开票结算员复查。双方做好书面的交接记录。二级经销商发车业务流程图 二级经销商网络部公司领导 (1)发出申请展示车。 (3)上报领导。 (8)查验第四联放行。 (4)领导同意后， 填写“展示车发车单”。保安人员 (2)汇保证金。(7)查验第二联发车。 (6)在保证金范围内，在“展示车发车单”第 分公司销售内勤分公司财务分公司车管 二、四联加盖“发车章”。 (5)登记二级经销商台账。 (9)第二个工作日第二联返开票结算。 (9)第二个工作日第四联返开票结算。 二级经销商回调业务流程图 二级经销商 网络部公司领导 (1)发出回调申请或主动回调。 (2)上报领导。 (4)收车后，进行质损验收。 (3)领导同意后回调， (7)登记二级经销商台账。分公司销售内勤分公司财务(5)分公司车管传递“入库单”。 (6)传递“入库单”。 二级经销商销售业务流程图公司领导 二级经销商网络部(1)发出购买申请，介绍信及身份证复印件。 (3)上报领导。 (11)查验第 四联放行。 (4)领导同意后， 填原“展示发车单”注明销售价格。保安人员 (2)汇全款。 (7)领导同意后， (6)发合格证， 填“展示车发车单”注明销售价格。 钥匙及发票。 (10)查验第二 联发车。 (9)在保证金范围内，在“展示车发车单” 分公司销售内勤分公司财务分公司车管 第二、四联加盖“发车章”。 (7)开据“ (5) (8)登记二级经销商台账。 (12)第二个工作日第二联返开票结算。 (13)第二个工作日第四联返开票结算。两种销售方式1至3步骤相同，对已提展示车销售按4至6步骤，对库存车销售按7至11步骤。第六章 商品车销售业务流程第四十七条 顾客提出购买。第四十八条 如果销售价格低于当月制订的指导价格，分公司销售则需要请示公司领导，并填制“特殊价格申请表”。第四十九条 分公司销售与顾客签定合同，并缴定金。第五十条 分公司财务收定金后开定金收据，收全款后收回定金收据并开销售发车单；并凭销售发车单及合同第一联开具机动车购置专用发票；发合格证及备用钥匙；并在销售发车单第二、四联加盖发车用章。第五十一条 分公司销售提前一个工作日通知分公司车管备选车辆，待顾客选车。第五十二条 分公司车管查验销售发车单第二联的印章核对一致后发车。按交车流程对顾客交车；领取工具、交车确认单、服务单。销售车辆原则上从库房发出，如遇展厅发出，其销售发车单第二联由销售人员将此单交分公司车管，分公司车管凭此下“展库互调”登记表的台账。第五十三条 销售的商品车出库房门时，由保安人员收取第四联，并查验印章后放行。第五十四条 分公司车管在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，并将销售发车单第二联返收银员复查。双方做好书面的交接记录。第五十五条 保安人员在发车的第二个工作日之内将销售发车单第四联返收银员复查。双方做好书面的交接记录。第五十六条 顾客有保险、售后、上户需要转分公司售后服务人员。第五十七条 销售内勤根据合同第四联在提车三个工作日之内电话回访顾客；回访完毕后1个工作之内将合同第四联交客户经理。第五十八条 客户经理根据合同第四联在提车七个工作日之内电话回访顾客；并将合同第四联按月装订成册保管，次年1月内交公司行政档案。商品车销售业务流程图 公司领导顾客分公司销售 (1)提出购买。 (2)价格低于标准，请示领导。 (7)查验第四联后放行。 (4)提前一日通知车管 备选车辆，待顾客保安人员 选车。(10)顾客有保险、售后、上户需要。分公司售后 (3)签定合同，交订金。 (6)查验第二联， 领 工具、交车确认 单后发车。 (11)(12)通知售的回访、(5)收定金开收据，收全款后收回定金 收据；开发票、发合格证及备用钥匙，分公司车管分公司财务 “销售发车单”第二、四联盖章·。 售后回访 (8)第二个工作日内第二联返收银员。(9)第二个工作日内第四联返收银员。第七章 商品车销售（零售）收款业务流程第五十九条 交定金流程1、销售人员与顾客签定“汽车销售合同”（下称“合同”）一式四联。第一、二、三联交顾客。第四联交销售前台留存。2、顾客将合同一、二、三联及货款及交收银员收款。3、收银员检查销售价格是否低于规定的最低销售价格，如低于则应取得总经理签字确认的“特殊销售申请单”或电话核实。4、收银员按合同金额收取定金，开具定金收据并签定确认。收据摘要写：“收到XX购车定金”以及分别注明现金金额或POS金额。5、收银员将合同第二联加盖销售专用章以及定金收据第二联返顾客。6、收银员将合同及定金收据第一联留存备查，合同第三联及定金收据第三联在营业终了交财务。第六十条 交尾款流程7、销售人员将顾客选取的车架号补充于合同第一联右上角，并签名确认。8、收银员根据合同收取尾款。同时，收回定金收据并加盖作废章，出具销售发车单并签字确认，第一联留存。摘要写：“收到XX购车全款”以及分别注明现金金额或POS金额。9、收银员将合同第一联、销售发车单第二至四联、顾客身份证复印件营业终了交由财务，或立即交财务开专用发票。10、财务人员根据车架号，核对合同第一联、销售发车单第三联、顾客身份证复印件出具汽车销售专用发票。并在汽车销售专用发票第一至四联中加盖发票专用章。开具汽车销售专用发票时请注意：开票金额=收的全款金额-代收上牌费用（购置税+车船使用税+交强险）-代收商业保险金额。11、财务人员将发票号码、合格证号码、备用钥匙号码登记“汽车证照交接登记表”，并由顾客亲自核对领取。同时，将其三项装入特定信封，并告之顾客不得弯折。12、财务人员办理完毕收款流程后，销售发车单第二、四联加盖发车专用章后交分公司车管发车、保安人员放行。第六十一条 营业终了日报表流程13、收银员在每日营业终了后填制“营业日报表”报财务。第六十二条 一次性交全款流程重新上述两个流程中的1至13流程。第八章 销售合同、入库单、定金收据、销售发车单、展示车发车单、回调单联次使用规定第六十三条 销售合同等六类单据总体性的规定：一是须连续编号使用；二是严禁篡改，否则无效；三是对于销售发生单及展示车发车单，库管及保安人员折起核对“发车章”印与预留印章一致时才准放行；四是旧版本的销售发车单和展示车发车单一式三联，其车管人员和保安人员共同使用第二联发车、放行。第六十四条 销售合同销售合同一式四联：第一联（白色）财务联（交财务开票），第二联（黄色）顾客联（交顾客），第三联（红色）内勤联（交业务内勤），第四联（蓝色）销售联（交前台）。具体规定为：第一联（白色）财务联。顾客交定金时留存收银台，顾客交尾款后随全款收据交财务。财务凭第一联及顾客身份证开发票、发合格证及备用钥匙。此联在收全款发车时返财务作为确认销售的凭证附件。第二联（黄色）顾客联。收取顾客定金后，由收银台加盖业务专用章，返顾客留存。第三联（红色）内勤联。收取顾客定金后，每日营业终了随同收取的货款、及定金收据交财务；财务以此核对当日收款情况。此联在收定金时返财务作为确认收款的凭证附件。第四联（蓝色）销售联。签定合同后返销售前台。销售前台在第一次电话回访后交售后回访。此联由售后按月装订成册保管，次于1月内交公司行政档案。第六十五条 入库单入库单一式一联，具体规定为：由分公司车管开具并经保安签字确认后登记“库房台账”，再传递到分公司业务和财务，分别做销售台账及财务入库处理。其单据作为财务入库凭证附件。第六十六条 定金收据定金收据一式三联：第一联（白色）财务联，第二联（红色）顾客联，第三联（蓝色）记账联。具体规定为：第一联（白色）财务联。收银员收取定金后开具并签字确认，摘要写：“收到XX购车定金”以及分别注明现金金额或POS金额。此联暂留存于收银台，待收到全款后，第二联返回并作废、粘贴在原收据后面；每本收据用完用交财务保管。第二联(红色)顾客联。收银员收取定金后开具返顾客，此联加盖“财务专用章”。收到全款时，此联返回收银员作废并粘贴在原号码后面；每本收据用完交财务保管。第三联(蓝色)记账联。收银员收取定金后开具返财务，财务凭此联借记现金或银行存款，贷记预收账款，并将其作为凭证附件。第六十七条 销售发车单销售发车单一式四联：第一联（白色）财务联，第二联（黄色）车管联，第三联（蓝色）内勤联，第四联(红色)保安联。具体规定为：第一联（白色）财务联。由收银员在收取全款开具并签字确认，摘要写：“收到XX购车全款”以及分别注明现金金额或POS金额。此联暂留存于收银台，待发车后第二、四联返回时粘贴在原号码后面；每本销售发车单用完交财务保管。第二联（黄色）车管联。车管人员凭证加盖“发车章”后的此联发车，将在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，并将其返财务复查。此联返回收银员作废并粘贴在原号码后面。第三联（蓝色）内勤联。财务凭此联及合同第一联开具汽车销售专用发票，并凭此联在作为确认销售的凭证附件。第四联（红色）保安联。保安人员凭证加盖“发车章”后的此联发车，将在发车的第二个工作日之内将其返财务复查。此联返回收银员作废并粘贴在原号码后面。第六十八条 展示车发车单展示车发车单一式四联：第一联（白色）财务联，第二联（黄色）车管联，第三联（蓝色）内勤联，第四联(红色)保安联。具体规定为：第一联（白色）财务联。由开票结算员根据以下四种情况开具并签字确认。1、库房调展厅须经销售经理签字；2、库房调售后维修须经售后经理签字；3、网络部调二级经销商须分管副总或分公司经理签字；4、网络部对二级经销商销售及销售价格(核实销售价格是否低于最低指导价格)。摘要分别根据以上四种情况填写。此联暂留存于开票结算员，待发车后第二、四联返回时粘贴在原号码后面；每本展示车发车单用完交财务保管。第二联（黄色）车管联。车管人员凭证加盖“发车章”后的此联发车，将在发车的第二个工作日之内完成台账的登统，并将其返财务复查。此联返回开票结算员作废并粘贴在原号码后面。第三联（蓝色）内勤联。如第1-3种情况发车，此联留存于开票结算员。如第4种情况发车，财务凭此联开具汽车销售专用发票或增值税专用发票，并凭此联在作为确认销售的凭证附件。第四联（红色）保安联。保安人员凭证加盖“发车章”后的此联发车，将在发车的第二个工作日之内将其返财务复查。此联返回开票结算员作废并粘贴在原号码后面。第六十九条 回调单回调单一式一联，具体规定为：由分公司车管开具并经保安签字确认后登记“库房台账”，再传递到分公司业务和财务开票结算，粘贴在原展示车发车单原车架号后面。 附则第七十条 本办法从发文之日起执行。第七十一条 本办法适用于XX公司。专心-专注-专业