江阴银行：2019年年度报告摘要.PDF

1 证券代码：证券代码：002807 证券简称：江阴银行证券简称：江阴银行 公告编号：公告编号：2020-009 转债代码：转债代码：128034 转债简称：江银转债转债简称：江银转债 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2019 年年度报告摘要 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应 当到巨潮资讯网（当到巨潮资讯网（)仔细阅读年度报告全文。仔细阅读年度报告全文。 一、一、重要提示重要提示 1.本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.本行于 2020 年 3 月 27 日召开了江苏江阴农村商业银行股份有限公司第六届董事会第十二次会议， 应 出席董事 11 名，实到董事 11 名，以现场结合通讯表决方式审议通过了关于江苏江阴农村商业银行股份 有限公司 2019 年年度报告及摘要的议案。 3.本行董事长孙伟、行长宋萍、财务总监及会计机构负责人常惠娟声明：保证年度报告中财务报告的 真实、准确、完整。 4.本年度报告所载财务数据及指标按照企业会计准则编制，除特别说明外，均为本行及控股子公 司的合并报表数据，货币单位以人民币列示。 5.信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）根据审计准则对本行 2019 年度财务报告进行了审计并 出具了标准无保留意见的审计报告。 6.本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的承诺，投资者及相关人士均应当对此保持 足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 7.请投资者认真阅读本年度报告全文， 本行已在报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施， 敬请参阅江苏江阴农村商业银行股份有限公司 2019 年年度报告全文第四节“经营情况讨论与分析”中有 关风险管理的相关内容。 8.公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为： 以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元（含税） ，不送红股，不转增股本。 9.本年度报告除特别注明外，均以千元为单位，可能因四舍五入而存在尾差。 2 二、二、公司基本情况公司基本情况 1、公司简介、公司简介 股票简称 江阴银行 股票代码 002807 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 卞丹娟 周晓堂、张晶晶 办公地址 江苏省江阴市砂山路 2 号汇丰大厦三楼 江苏省江阴市砂山路 2 号汇丰大厦三楼 电话 0510-86851978 0510-86851978 电子信箱 jynsyh jynsyh 2、报告期主要业务或产品简介、报告期主要业务或产品简介 本行主营业务经营范围为经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的下列业务：吸收公众存 款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理收付款项及代理保险业务， 代理发行、代理兑付、承销政府债券，从事银行卡业务，提供信用证服务与担保；买卖政府债券和金融债 券；从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；结汇、售汇；资信调 查、咨询、见证业务；代客外汇买卖业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。 3、主要会计数据和财务指标、主要会计数据和财务指标 （1）近三年主要会计数据和财务指标）近三年主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 单位：人民币千元 项目项目 2019 年度年度 2018 年度年度 本年比上年增减本年比上年增减 2017 年度年度 营业收入 3,404,346 3,185,907 6.86% 2,506,809 归属于上市公司股东的净利润 1,012,687 857,351 18.12% 808,450 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 1,026,424 898,346 14.26% 840,658 经营活动产生的现金流量净额 11,466,470 -11,897,037 -196.38% 2,033,820 基本每股收益（元/股） 0.4971 0.4043 22.95% 0.3812 稀释每股收益（元/股） 0.4396 0.3645 20.60% 0.3812 3 加权平均净资产收益率 9.10% 8.92% 上升 0.18 个百分点 9.10% 项目项目 2019 年末年末 2018 年末年末 本年比上年增减本年比上年增减 2017 年末年末 总资产 126,343,092 114,852,946 10.00% 109,402,787 归属于上市公司股东的净资产 11,757,457 10,517,594 11.79% 9,148,779 注：1、营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益、汇兑收益 和其他业务收入。 2、 根据 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露 （2010 年修订） 的规定，需按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益，上表各比较期的每股收益、每股 净资产、每股经营性活动产生的现金流量净额均需按调整后的股数重新计算。 （2）分季度主要会计数据）分季度主要会计数据 单位：人民币千元 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 （3）补充财务指标）补充财务指标 监管指标监管指标 监管标准监管标准 2019年年 2018年年 2017年年 资本状况 资本充足率（%） 10.5 15.29 15.21 14.14 一级资本充足率（%） 8.5 14.17 14.04 12.95 核心一级资本充足率（%） 7.5 14.16 14.02 12.94 流动性 流动性比例（本外币）（%） 25 89.70 86.49 56.56 信用风险 不良贷款率（%） 5 1.83 2.15 2.39 存贷款比例(本外币)(%) 75 75.39 74.31 70.43 单一客户贷款比例（%） 10 3.23 3.46 3.95 最大十家客户贷款比率（%） 50 26.67 29.96 32.44 项目项目 2019年第一季度年第一季度 2019年第二季度年第二季度 2019年第三季度年第三季度 2019年第四季度年第四季度 营业收入 880,724 765,878 937,731 820,013 归属于上市公司股东的净利润 193,862 207,774 235,112 375,939 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 193,869 211,580 239,303 381,672 经营性活动产生的现金流量净额 357,214 5,420,035 -1,244,447 6,933,668 4 监管指标监管指标 监管标准监管标准 2019年年 2018年年 2017年年 单一最大集团客户授信比例(%) 15 3.94 5.06 5.65 贷款迁徙率 正常类贷款迁徙率(%) 不适用 2.27 4.78 3.48 关注类贷款迁徙率(%) 不适用 55.94 56.99 42.17 次级类贷款迁徙率(%) 不适用 87.98 99.87 99.88 可疑类贷款迁徙率(%) 不适用 13.16 3.82 10.71 拨备情况 拨备覆盖率(%) 150 259.13 233.71 192.13 贷款拨备比(%) 不适用 4.61 5.03 4.60 盈利能力 成本收入比（%） 45 31.66 32.03 38.29 总资产收益率（%） 不适用 0.84 0.70 0.71 净利差（%） 不适用 2.20 2.42 2.08 净息差（%） 不适用 2.46 2.67 2.33 注 1、上表中不良贷款比率、单一客户贷款比例、迁徙率、拨备覆盖率、贷款拨备比按照中国银监会 监管口径计算； 2、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率；净息差=利息净收入 生息资产平均余额； 3、总资产收益率率=税后利润 平均总资产；平均总资产=（期初资产总额+期末资产总额） 2；成本 收入比=业务及管理费用 营业收入 100%。 4、股本及股东情况、股本及股东情况 （1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通 股股东总数 67,605 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 65,959 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数 （如有） （参见 注 8） 不适用 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有） （参 见注 8） 不适用 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 江阴市长达钢铁有限 公司 境内非国有 法人 4.31% 93,587,941 17,934,981 - 93,587,941 质押 34,200,000 5 江阴长江投资集团有 限公司 境内非国有 法人 4.26% 92,428,500 15,404,750 - 92,428,500 质押 90,892,500 江阴新锦南投资发展 有限公司 境内非国有 法人 4.18% 90,892,500 15,148,750 - 90,892,500 - - 江苏省华贸进出口有 限公司 境内非国有 法人 4.16% 90,442,500 15,073,750 - 90,442,500 质押 89,842,500 江阴市华发实业有限 公司 境内非国有 法人 3.83% 83,255,100 13,875,850 - 83,255,100 冻结 83,255,100 江阴市振宏印染有限 公司 境内非国有 法人 3.33% 72,267,732 12,044,622 - 72,267,732 质押 66,111,555 无锡市嘉亿商贸有限 公司 境内非国有 法人 3.12% 67,834,484 11,305,747 - 67,834,484 - - 江阴市爱衣思团绒毛 纺有限公司 境内非国有 法人 2.94% 63,798,792 2,896,377 - 63,798,792 质押 44,240,000 江阴法尔胜钢铁制品 有限公司 境内非国有 法人 2.52% 54,821,226 9,136,871 - 54,821,226 质押 54,821,226 海澜集团有限公司 境内非国有 法人 2.30% 50,005,311 -8,014,192 - 50,005,311 - - 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） 不存在 上述股东关联关系或一致行动的说 明 未知以上股东之间是否存在关联关系或是否属于上市公司收购管理办法规定的一 致行动人。 （2）公司优先股股东总数及前）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表名优先股股东持股情况表 适用 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 （3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 报告期末，本行无实际控制人和控股股东 三、经营情况讨论与分析三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介、报告期经营情况简介 一年来，在董事会领导下，经营层紧紧围绕“补短板、调结构、强管理、降风险、促转型”经营主线， 保持战略定力，坚持稳中求进，不断谋求经营转型，积极开拓业务领域，持续加强风险防控，较好地完成 了全年目标任务，保障了主体业务稳健发展。回顾 2019 年，重点做好了以下五个方面的工作： 6 一、服务实体经济持续发力。一、服务实体经济持续发力。一是稳增存贷规模。深入推进劳动竞赛，扎实开展“存贷款月月增”等 竞赛活动，创新优化各类存贷款产品，稳步提升存贷款规模。2019 年本行江阴辖内存贷款规模继续保持第 一。二是深耕普惠领域。积极落实“两增两控”要求，高度重视普惠型贷款投放，简化办贷手续，提高抵 押成数，增强小微企业贷款、个人资产业务服务能力，进一步扩大普惠金融覆盖面。至 2019 年末，本行普 惠型贷款增速、普惠型涉农贷款增速、个人类贷款增速分别高于全行贷款增速 2.9、1.4、28.6 个百分点。三 是服务乡村振兴。持续深化“阳光信贷” ，有力推进“百行进万企”融资对接活动，加大力度支持涉农、 制造业、民营企业，全面服务乡村振兴战略。至 2019 年末，母公司农户建档 8.6 万户、建档面达 100%；企 业建档 4 万户、较年初新增 1.9 万户，全年新增贷款 30.4 亿元；涉农贷款 448.6 亿元；制造业贷款余额 305.9 亿元；民营企业贷款余额 464.1 亿元。 二、经营发展动能持续集聚。二、经营发展动能持续集聚。一是加速推动零售转型。重新划分母公司部门职能和业务边界，特色化 管理消费信贷，自上而下树立“大零售”理念，形成 “前台业务力量得到进一步充实、中台支撑作用不 断强化、后台管理集约高效”的新格局。二是加大业务产品创新。负债端新推“月聚宝” “汇聚宝” “票聚 宝”产品，结息方式、利率定价更灵活，增强了组资产品市场竞争力。资产端紧紧围绕市场需求，开发对 公网贷模式，安装“感知制能”产品，开发“江小鱼”线上贷款，发放无锡地区首笔“美丽乡村贷” ，发 放本行首笔“订单融”业务，有效提高贸易融资产品的竞争力。中间业务端新推“ETC 车主卡”和“京东 金融联名信用卡”两款场景式信用卡，上线分期和积分商城，进一步提高客户黏性；开展期交保险销售专 业化改革，组织代理金公司巡展销售，积极探索零售业务合作新模式。三是加快网金业务布局。投产“工 会权益服务项目” ，开通 ETC 线上申请，建成省内首个“乡村振兴移动便民支付”示范街区，持续推进“银 医通” “E 银通”项目，大力推广手机号码支付业务，开通财付通信用卡还款等，不断变“客户”为“用户” 。 至 2019 年末，母公司新增手机银行有效户 20.2 万户，增幅 62.43%；新增收单商户 4.7 万户，增幅 375.8%； 新增快捷支付 25 万户，增幅 34%；新增信用卡 4.1 万张，增幅 76.5%；电子银行客户覆盖率 84.5%，比年初 提升 52.9 个百分点，柜面替代率 94.79%，比年初提升 1.62 个百分点。 三、精细管理理念持续深化。三、精细管理理念持续深化。一是优化部门架构。推进母公司机构扁平化管理，按照“充实前台、强 化中台、集中后台”原则，梳理部门职责，力促前中后台分离和集约化经营。二是优化审批流程。实行派 驻审批，依托“资本占用额、资本占用率、审批金额”三个维度，将“高风险、长流程，低风险、短流程” 理念贯穿始终，进一步提高授信审批效率。三是优化资负管理。启动资产负债管理系统项目建设，制定贷 款利率定价模型及综合贡献度优惠模型，不断提升贷款自主定价能力；同业业务严把投资准入关，优化结 构防范风险，确保复杂市场环境下效益不下滑。四是优化系统支撑。上线知识图谱平台暨客户经理智能作 业平台移动端，提升业务办理效率；完善电子渠道整合平台功能，将个人网银接入反欺诈系统，有效防范 7 风险；自主建设内部管理平台，新 OA、新合规、新科技开发管理平台上线，提升管理水平。 四、稳健经营局面持续巩固。四、稳健经营局面持续巩固。一是强化专项排查，抓实合规管理。全面开展员工大额可疑交易排查、 员工征信自查、员工行为等专项排查，有序推进“巩固治乱象成果 促进合规建设 维护市场秩序”检查和 整改工作，以及“固本强基、强化内控”运营管理、信贷管理、合规案防“三合一”大检查等活动，保持 合规案防高压态势。二是强化制度梳理，抓实体系建设。对全行制度流程进行了修改完善，进一步提升制 度流程的合规性和可操作性；在 OA 办公网开设“法规政策”专栏，解读最新金融监管制度，加强外部监 管法规的理解运用。三是强化关口前移，抓实风险管控。制定逾期 60 天内贷款管理办法，明确管理半径、 职责范围、管理措施及考核手段，强化过程管理，着力压降逾期贷款。四是强化大额管控，抓实不良清降。 持续优化调整信贷结构，坚决遏制大额贷款增量。2019 年末，母公司 5000 万元以上大额贷款占比较上年 末下降 5.78%。五是强化责任履行，抓实消保管理。以辅导交流、星级创建、投诉梳理等为抓手，全方位 提升文明规范服务水平；组织开展“百名党员宣消保”知识竞赛等活动，积极营造“党建引领消保，党员 争当先锋”的浓厚氛围并形成强大合力；开展“普及金融知识万里行”等各类金融宣传活动 112 次，满足 社会公众的金融知识需求。 五、党建统领格局持续筑牢。五、党建统领格局持续筑牢。一是深入推进主题教育活动。全行上下自觉把“不忘初心 牢记使命” 主题教育作为重大政治任务来抓，党委班子带头讲党课，带动全行党员干部每天学习时间不少于 1 小时； 围绕零售转型、外设机构、监督机制等课题深入开展调研，形成 8 个高质量的调研报告；二是深入开展党 建联盟活动。积极推进“初心反哺”上市公司党建联盟创优项目，母公司实施普惠金融“1+1+1”群众 工作网络党委书记项目（连心服务） 和服务产业振兴 促进乡村振兴（初心反哺） 两个党建 项目；三是持续深化思想政治建设。完善“五个要有五个看得见”机制，延伸“三不问责”机制，加强日 常监督管理机制， 思想政治建设工作抓早抓小、 落细落实成效明显。 四是持续加强干部队伍建设。 遵循 “尚 德尚能”的原则，推进全行人才体系建设，建立七类后备人才库，有效增补管理团队梯队力量。五是持续 抓实党风廉政建设。搭建警示教育、主题教育、学习教育“三大平台” ，抓好专项行动、监督检查、双六 家访“三个落实” 。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化、报告期内主营业务是否存在重大变化 是 否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况以上的产品情况 适用 不适用 8 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 是 否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期 发生重大变化的说明发生重大变化的说明 适用 不适用 6、面临暂停上市和终止上市情况、面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 7、涉及财务报告的相关事项、涉及财务报告的相关事项 （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 重要会计政策变更： 1）本集团采用了财政部于 2017 年 3 月修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、 企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24号套期会计和企业会计准则 第 37 号金融工具列报 (以下简称“新金融工具准则”)， 新金融工具准则的首次执行日为 2019 年 1 月 1 日。该变化构成了会计政策变更，且相关金额的调整已经确认在财务报表中。实施新金融工具准则也导 致本集团金融资产和金融负债的确认、分类和计量，以及金融资产减值的相关会计政策发生了变化。 新金融工具准则对分类和计量的影响 在首次执行日，本集团对其金融工具的业务模式和金融资产的合同现金流量特征进行了分析，并评估 了修订后的金融工具会计准则对本集团年初财务报表的影响，分类和计量（包括减值）对本集团资产负债 表的影响如下： 单位：千元 项目项目 2018-12-31 重分类重分类 重新计量重新计量 2019-1-1 流动资产： 现金及存放中央银行款项 11,628,293 11,628,293 存放同业款项 691,878 5,746 697,624 拆出资金 686,819 3,345 -96 690,068 买入返售金融资产 9 应收利息 475,228 -475,228 发放贷款和垫款 59,817,960 107,359 -52,442 59,872,877 金融投资： 交易性金融资产 13,189,384 206,150 13,395,535 债权投资 13,308,519 -217,209 13,091,310 其他债权投资 12,458,902 141,813 12,600,715 其他权益工具投资 4,350 4,350 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 180,786 -180,786 可供出售金融资产 23,438,891 -23,438,891 持有至到期投资 14,983,937 -14,983,937 应收款项类投资 长期股权投资 509,802 509,802 投资性房地产 158,957 158,957 固定资产 773,649 773,649 在建工程 194,172 194,172 无形资产 99,639 99,639 递延所得税资产 1,103,604 -10,559 1,093,045 其他资产 109,333 1,236 -414 110,155 资产总计资产总计 114,852,946 114,920,190 负债：负债： 向中央银行借款 1,231,072 669 1,231,741 同业及其他金融机构存放款项 20,963 504 21,467 拆入资金 475,495 1,212 476,707 卖出回购金融资产款 2,720,000 1,274 2,721,274 吸收存款 84,758,488 2,043,793 86,802,282 应付职工薪酬 375,460 375,460 应交税费 88,526 88,526 应付利息 2,053,040 -2,053,040 预计负债 215,451 17,144 232,595 应付债券 11,959,786 5,588 11,965,374 递延所得税负债 100,269 100,269 其他负债 215,505 215,505 负债合计负债合计 104,214,055 104,231,199 股东权益：股东权益： 股本 1,767,427 1,767,427 10 其他权益工具 410,209 410,209 资本公积 714,759 714,759 其他综合收益 238,954 -18,338 108,716 329,332 盈余公积 3,068,897 3,068,897 一般风险准备 1,376,195 1,376,195 未分配利润 2,941,153 18,338 -56,679 2,902,812 归属于母公司股东权益合计归属于母公司股东权益合计 10,517,593 10,569,630 少数股东权益 121,298 -1,936 119,362 股东权益合计股东权益合计 10,638,891 10,688,991 负债和股东负债和股东权益总计权益总计 114,852,946 114,920,190 预期信用损失的影响 于2019年1月1日，本集团按照准则修订后的规定使用在无须付出不当成本或努力的情况下可获得的合 理及可支持的信息审阅及评估本集团现有金融资产和表外信贷资产（银承和保函）的预期信用损失。 本集团2019年1月1日首次采用新金融工具准则时，将相关金融资产和表外信贷资产（银承和保函）的 减值准备从2018年12月31日期末余额调整至2019年1月1日期初余额如下： 单位：千元 项目项目 按原金融工具准则计提减值准按原金融工具准则计提减值准 备备/预计负债预计负债2018年年12月月31日日 重分类重分类 预期信用损失预期信用损失 按新金融工具准则计提按新金融工具准则计提 预期信用损失准备预期信用损失准备2019 年年1月月1日日 资产：资产： 拆出资金 96 96 发放贷款和垫款 3,168,156 52,442 3,220,598 可供出售金融资产 217,135 -217,135 债权投资 205,485 1,951 207,436 其他债权投资 11,650 6,773 18,423 表外信贷资产（银承及保 函） 17,144 17,144 合计合计 3,385,291 78,405 3,463,696 因采用上述新金融工具准则，本集团未分配利润从2018年12月31日的人民币2,941,153千元，减少到 2019年1月1日的人民币2,902,812千元，其他综合收益从2018年12月31日的人民币238,954千元，增加到2019 年1月1日的人民币329,332千元，递延所得税资产从2018年12月31日的人民币1,103,604千元，减少到2019 年1月1日的人民币1,093,045千元。 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 11 根据新金融工具准则的过渡要求，本集团不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次执 行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他综合收益。基于以上处理，本集团仅对当期信息作出 相关披露。比较期间的附注仍与以前年度披露的信息保持一致。 2）财政部于2018年12月26日印发了关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知（财会 201836号），对已执行新金融工具准则和新收入准则的金融企业财务报表格式做了修订和规范，已执 行新金融工具准则但未执行其他新准则的金融企业可参照,通知要求编制财务报表。本集团从2019年1月1 日开始的会计年度起参照修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表，本集团无需重述前期可比数据。 上述修订的参照采用对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。具体影响如下： 基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在“现金及存 放中央银行款项”、“存放同业款项”、“拆出资金”、“买入返售金融资产”、“发放贷款和垫款”、“债权投资”、 “其他债权投资”、 “同业及其他金融机构存放款项”、 “拆入资金”、 “卖出回购金融资产款”、 “吸收存款”和“应 付债券”中，而不再单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。“应收利息”科目和“应付利息”科目仅反映 相关金融工具已到期可收取或应支付但于资产负债表日尚未收到或尚未支付的利息， 在“其他资产”或“其他 负债”项目中列示。 现金流量表经营活动现金流项目中增加"交易性金融资产净增加额"项目，反映企业因买卖为交易目 的而持有的金融资产所支付与收到的经营活动净现金流量。2018年度，该项目体现在“收回投资收到的现 金”及“投资支付的现金”。 3）财政部于2019年9月28日印发了关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知 （财会2019 16号） ，在关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知 （财会201836号）的基础上对合并 报表格式进行了修订。本集团以金融企业财务报表格式为基础，结合一般企业财务报表格式和该通知的要 求，对合并财务报表项目进行调整后编制。具体影响如下：将原合并利润表中“资产减值损失” “信用减 值损失”行项目的列报行次进行了调整，损失以负数填列。 重要会计估计变更：无。 （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期内无重大会计差错更正需追溯重塑的情况。 （3）与上年度财务报告相比，合并）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 12 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 （4）对）对 2020 年年 1-3 月经营业绩的预计月经营业绩的预计 适用 不适用