店面盈亏测算.xlsx

预预算算（实实际际）指指标标计算期利润：71,670.338.1%8.1%：占收入 计计算算期期： 月月计算期收入：8 88 82 2, ,2 20 00 0. .0 00 0 员员工工： 3 3计算期总成本：810,529.6791.9%：占收入 计算期成本利润率：8.8%8.8%利润/成本 计算期固定成本：89,126.3310.1%：占收入 计算期变动成本：721,403.3481.8%：占收入 计算期单位变动成本：38.05 预预算算（实实际际）明明细细数数据据 251,318.0089,126.33100% 序 号 描述 固定成本 项目 固定成本总额 分摊期计算期固定成本权重 序 号 1房租96,000.00128,000.009.0%1 2若与业务量高度相关，可归到变动成本水费22.00122.000.0%2 3若与业务量高度相关，可归到变动成本电费150.001150.000.2%3 4若与业务量高度相关，可归到变动成本燃气50.00150.000.1%4 5取暖费3,780.0012315.000.4%5 6装修装饰45,000.00361,250.001.4%6 7通讯费1,620.0012135.000.2%7 8办公设备9,000.0036250.000.3% 9办公家具16,000.0036444.440.5% 10工具器具1,220.003633.890.0% 11加盟费0.0% 13员工底薪6,000.0016,000.006.7% 14 如房产税、土地税固定税费376.001376.000.4% 12 最低库存，可收回，谨慎起见归到固定成本铺货支出63,600.00163,600.0071.4% 15 可收回，谨慎起见归到固定成本流动资金8,000.0018,000.009.0% 16其他固定成本500.001500.000.6% 盈盈亏亏平平衡衡图图 1,058,640.00 89,126.33 954,810.34 103,829.66 当前业务量：18960 当前收入：882,200.00 当前利润：71,670.33 1,000,000.00 1000000 平衡点业务量：10510 平衡点收入： 489,025.42 平衡点利润：0.00 安全边际 （393,174.58，44.6%） X XX XX X店店面面计计算算期期盈盈亏亏平平衡衡图图 2500020000150001000050000 -200,000 - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 销量 收入 成本 盈利区 亏 损 区 1,058,640.00 89,126.33 954,810.34 103,829.66 当前业务量：18960 当前收入：882,200.00 当前利润：71,670.33 1,000,000.00 1000000 平衡点业务量：10510 平衡点收入： 489,025.42 平衡点利润：0.00 安全边际 （393,174.58，44.6%） X XX XX X店店面面计计算算期期盈盈亏亏平平衡衡图图 2500020000150001000050000 -200,000 - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 销量 收入 成本 盈利区 亏 损 区 计算期总边际贡献：160,796.66 单位边际贡献：8.488.48 边际贡献率：18.2% 计算期安全边际额：393,174.58 安全边际率：44.6%很安全 盈亏平衡销量：10510 盈亏平衡收入：489,025.42 1896046.53882,200.00100% 描述商品 预算（实 际）销量 售价计算期收入权重买价 商品011703,450.00586,500.0066.5%2,650.00 商品021101,300.00143,000.0016.2%920.00 商品03110850.0093,500.0010.6%600.00 商品04170240.0040,800.004.6%140.00 服务01120001.0012,000.001.4% 服务0236001.003,600.000.4% 其他收入28001.002,800.000.3% 变动率销量收入总额变动成本固定成本 20%227521,058,640.00865,684.0189,126.33 15%218041,014,530.00829,613.8489,126.33 10%20856970,420.00793,543.6789,126.33 5%19908926,310.00757,473.5189,126.33 当前18960882,200.00721,403.3489,126.33 -5%18012838,090.00685,333.1789,126.33 -10%17064793,980.00649,263.0189,126.33 -15%16116749,870.00613,192.8489,126.33 -45%10510489,025.42399,899.0989,126.33 -100%0-89,126.33 当前线盈亏线 189601,000,000.0010510 18960500,000.0010510 18960-139,126.33 10510 平衡点业务量：10510平衡点收入：489,025.42平衡点利润：0.00 ：占收入 ：占收入 利润/成本 ：占收入 ：占收入 1,058,640.00 89,126.33 954,810.34 103,829.66 当前业务量：18960 当前收入：882,200.00 当前利润：71,670.33 1,000,000.00 1000000 平衡点业务量：10510 平衡点收入： 489,025.42 平衡点利润：0.00 安全边际 （393,174.58，44.6%） X XX XX X店店面面计计算算期期盈盈亏亏平平衡衡图图 2500020000150001000050000 -200,000 - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 销量 收入 成本 盈利区 亏 损 区 当前业务量：18960当前收入：882,200.00当前利润：71,670.33 安全边际（393,174.58，44.6%） 1,058,640.00 89,126.33 954,810.34 103,829.66 当前业务量：18960 当前收入：882,200.00 当前利润：71,670.33 1,000,000.00 1000000 平衡点业务量：10510 平衡点收入： 489,025.42 平衡点利润：0.00 安全边际 （393,174.58，44.6%） X XX XX X店店面面计计算算期期盈盈亏亏平平衡衡图图 2500020000150001000050000 -200,000 - 200,000 400,000 600,000 800,000 1,000,000 1,200,000 销量 收入 成本 盈利区 亏 损 区 变动成本率： 641,500.00240,700.0027.3%721,403.34 计算期商品成 本 计算期毛利 额 计算期毛 利率 序 号 描述 变动成本 项目 计算期变动 成本 450,500.00136,000.0023.2%1商品进货成本商品成本641,500.00 101,200.0041,800.0029.2%2与业务量相关的物料消耗办公费882.20 66,000.0027,500.0029.4%3交通费2,646.60 23,800.0017,000.0041.7%4绩效工资4,411.00 12,000.00100.0%5季销售额超30万，年所得额100万以下，增值税3%，附加税12%，印花税0.03%税费71,963.54 3,600.00100.0%6 2,800.00100.0%7 总成本利润备注 954,810.34103,829.66 按收入权 重计算各 商品销量 918,740.1795,789.83 882,670.0087,750.00 846,599.8479,710.16 810,529.6771,670.33计算期 774,459.5063,630.50 738,389.3455,590.66 702,319.1747,550.83 489,025.420.00盈亏平衡 89,126.33-89,126.33 1000000 0 -139,126.33 平衡点业务量：10510平衡点收入：489,025.42平衡点利润：0.00 当前业务量：18960当前收入：882,200.00当前利润：71,670.33 81.77% 38.05100% 计算期单位 变动成本 权重 33.8388.9% 0.050.1% 0.140.4% 0.230.6% 3.8010.0%