银行贷后管理办法培训.ppt

授信执行培训班贷后管理办法 贷后管理处 2内容提要三、主要内容三、主要内容四、案例分析四、案例分析二、总体说明二、总体说明 一、出台背景一、出台背景 31完善制度体系 1改变工作局面 2整合工作内容3一、出台的背景（一）出台的必要性4 完善制度体系n目前适用的制度依据是2003年出台的关于进一步加强贷后管理的若干规定（试行）n需要出台更加全面、更加具体的管理办法n审计署等四部门的审计检查报告中也提到了这个问题 n工、中、建三大行都有贷后管理办法及相关制定规定 2022/10/28（一）出台的必要性4/5405 改变工作局面 目前的局面：目前的局面：n工作架构已经形成，工作基础已初步建立n存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题2022/10/28（一）出台的必要性5/506工作架构已经形成，工作基础已初步建立o客户部门是贷后管理的实施部门o授信执行（信贷管理)部门是贷后管理的风险监控部门：通过CMS监测风险，检查客户部门的贷后管理行为o基本的工作内容：首次跟踪检查表、定期检查表、项目贷款检查表、贷后管理检查表、风险预警信号处理表7存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2006年9月，总行组织的对15家分行的贷后管理尽职情况检查中发现，存在着资金用途监管不到位、贷后检查不尽职，风险揭示不充分、担保办理不规范、风险预警不落实、信贷业务到期处理、贷后管理责任移交、信贷档案管理不规范等涉及贷后管理方面的问题，这些问题几乎涵盖了贷后管理的所有方面。总行对有关责任人给予了严肃处理。共处理典型案例14例，处理责任人46人，其中记大过6人、记过24人。8存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2007-2008年，审计署、银监会、监事会、德勤会计师事务所四部门对我行审计或检查报告中，查出的信贷经营管理问题共计 1110个，涉及贷款金额亿元，其中贷后管理环节，共计发现问题314个，占比28.3%，金额亿元，占比19.7%。9存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2008年11月，我们对37家分行1324户客户的贷后管理工作情况进行了在线检查。检查中发现，未按规定进行贷后首次跟踪检查的比例为26.1%；未按规定进行贷后定期检查比例未34.7%；风险预警信息明显偏少。贷后管理工作质量可见一斑。10存在贷后管理不到位，工作流于形式的问题u2009年3月，银监会对总行及16家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查。检查范围包括2008年10月至2009年2月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务，涉及贷款企业60户，贷款金额328亿元。检查发现问题涉及贷款企业41户，贷款金额256亿元。检查中发现我行在贷后环节主要存在贷后资金监控不到位、贷款资金约定用途与实际用途不符、风险预警不及时、档案管理不规范等问题，涉及贷款企业15户。我行自2003年出台了关于进一步加强贷后管理的若干规定以及实施了为期三年的贷后管理工程后，贷后管理质量有所提高。但从近年来几次内外检查的情况看，仍存在不少问题，仍是我行信贷管理中的薄弱环节。11 整合工作内容 贷后管理指从贷款发放（标志着资金使用权的让渡）开始的一系列工作，需要一个全面的管理方法把各项工作内容整合起来，作出基本规定。同时明确各级行各部门在贷后管理中的职责分工，并对责任追究作出规定。需要出台更加全面、更加具体的管理办法。（一）出台的必要性*12赴多家调研听取各层次人员的意见和建议对贷后管理工作进行了在线检查研究了其他银行作法形成初稿召开了4次座谈会罗行长亲自主持2次专题会和1次座谈会总行党委会充分吸取合理性建议，修改完善集体智慧的结晶调研调研 和和起草起草1讨论讨论 和和征求征求意见意见2一、出台的背景（二）出台的过程*1312二、总体说明（一）概述办法分12章，96条，13000字第一章 总则第二章 组织与职责第三章 资金账户监管第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析第五章 监测与预警第六章 贷后管理例会制度第七章 信贷业务到期管理第八章 潜在风险客户退出第九章 电子化手段的运用 第十章 工作移交及责任追究第十一章 考核评价第十二章 附则141五项新内容 1两项重要改变2一项细化完善3二、总体说明（二）与原有规定相比的新变化15五项新内容1贷后管理例会制度贷后管理例会制度关键举措以往的贷后管理搭建一个集中会审客户贷后管理情况的工作平台会审客户贷后管理情况，分析风险，制定措施，执行的责任人解决报告路径单一、得不到领导重视的问题客户经理日常工作检验贷后管理工作的严肃性分行和同业已有类似做法*16五项新内容2资金帐户监管资金帐户监管资金的监管是贷后管理的关键我行现有制度办法结合银监会新出台的固定资产贷款管理办法和拟出台的流动资金贷款管理办法3项工作：信贷资金的支付审核、信贷资金的用后监督、我行账户资金的定期监测2张需要填制的表格。*17五项新内容3潜在风险客户退出潜在风险客户退出是贷后管理工作的重要组成部分为今后细化管理要求提供制度依据明确了潜在风险客户的定义，规定了制定退出计划、确定退出名单、可采取的退出措施、加强监测考核等工作内容*18五项新内容4电子化手段的运用电子化手段的运用提高工作效率的有效途径。科技部门为贷后管理工作提供科技支持。CMS贷后管理子系统作为贷后管理操作的主要工具充分运用CMS财务分析预警软件、外部公共系统等*19五项新内容5考核评价考核评价调动贷后管理工作积极性和主动性对于建立考评机制、加强对客户经理和下级行贷后管理的考核、科学设定考核指标、明确考核重点进行了原则性的规定。*20两项重要改变1修改贷后检查内容修改贷后检查内容取消首次跟踪检查细分为3项工作：现场检查、日常跟踪和定期分析*21两项重要改变2进一步明确风险信号报告路径和处理部门进一步明确风险信号报告路径和处理部门风险信号分为红橙黄三级，不同级别不同处理方式明确了客户管理行的客户部门负责牵头制定和指导经营行实施风险化解措施*22一项细化完善细化贷后管理的职责分工细化贷后管理的职责分工对经营行、管理行、客户部门、授信执行（信贷管理）部门以及相关部门的职责进一步进行了明确和细化要求将贷后管理责任逐户落实到人对于客户经理的配备数量做出规定尽职免责的规定*231.1 定义 贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为的总和，包括资金账户监管、现场检查与日常跟踪管理、担保物（人）监管、风险预警与处理、信贷资产风险分类、档案管理、不良信贷资产管理、信用收回和总结等。独独立立审审批批人人分分类类工行：贷后管理是从贷款发放之日起到贷款本息收回之时止的贷后管理。建行：贷后管理是指从客户实际使用银行信用后到该授信完全终止前各个环节的管理，是信贷全过程管理的重要阶段，包括贷后检查、贷款本息回收、信贷风险监管与预警、不良信贷资产管理、信贷档案管理等工作内容。中行：贷后管理指公司业务人员对银行向借款人实际发放贷款起至贷款结清或清收处置完毕止各环节进行管理的行为。三、主要内容 第一章总则（3/6）241.2 运用合同 充分运用合同约定的我行应享有的权利和借款人应承担的义务进行贷后管理。独独立立审审批批人人分分类类借款合同借款合同第三条 1、贷款人有权了解借款人的生产经营、财务活动、物资库存和借款使用等情况，要求借款人按期提供财务报表等文件、资料和信息。2、借款人出现包括但不限于本合同第四条第7、8、10项列示的足以影响借款安全的不利行为或情形，贷款人可以停止发放借款或提前收回借款。第四条 5、按本合同约定用途使用借款，不挤占、挪用借款。6、按月向贷款人提供真实、完整、有效的财务报表或其他相关资料、信息，并积极配合贷款人对其生产经营、财务活动及本合同项下借款使用情况的检查。9、借款人为他人债务提供保证或以其主要财产向第三人抵押、质押，可能影响其偿还本合同项下借款能力的，应当提前书面通知贷款人并征得贷款人同意。三、主要内容 第一章总则（3/6）25独独立立审审批批人人分分类类固定资产借款合同固定资产借款合同（基本建设项目类）第八条账户监管（为选择性条款）8.4 账户监管包括但不限于：（1）借款人应依据项目预算、工程进度、施工合同等编制项目资金计划表，作为贷款人按计划提供项目借款及进行资金监管的依据；借款人如需变更资金使用计划的，应征得项目工程监理公司同意后，向贷款人提交变更用款计划申请，经贷款人同意后，对原资金使用计划做出调整；（2）借款人使用资金时须向贷款人提交经项目工程监理公司审核同意的用款申请，并提交有关收款单位提供的付款依据和材料等，作为贷款人进行资金监管的依据；（3）借款人用款申请不符合资金使用计划或用途的，贷款人有权拒付，但须向借款人书面说明拒付理由。1.2 运用合同261.3 概念释义 本办法所提经营主责任人专指对客户核定授信额度时确定的经营主责任人。独独立立审审批批人人分分类类中国农业银行法人客户信贷业务基本规程按授信额度核定时和单项信贷业务审批时的审批层次来分别确定经营主责任人，导致一个客户的多项业务可能存在不同的经营主责任人。贷后管理是按户进行管理的，为统一经营主责任人，我们将办法中提到的经营主责任人统一为核定授信额度时确定的经营主责任人。三、主要内容 第一章总则（3/6）272.1 管理行与经营行职责划分第七条根据客户分层经营管理制度要求逐户确定客户管理行，在此基础上明确各级行的贷后管理工作职责。管理行负责本级行直接管理客户贷后管理的组织实施、总体风险控制、监测客户整体用信、定期风险分析、沟通传递风险信息、牵头处理风险事项等工作；经营行负责辖属所有客户的日常贷后经营管理工作。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）282.2 客户经理的配备经营行要按户配备客户经理（组），有条件的行要积极实行双人管户；管理行的客户部门要指定客户经理，并组织所辖行成立客户经理组。每名客户经理管理法人客户的数量不得超过12户（仅与农业银行发生低信用风险业务的客户除外，小企业管户数量可适当扩大），集团客户按1户计算，客户经理管户数量超过规定的行，必须在一年内配足客户经理。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）292.3 风险经理的配备各级行要在授信执行（信贷管理）部门设置风险经理，负责风险监控工作，督促客户部门按规定实施贷后管理。具备条件的管理行，可设立贷后监管中心或实行风险经理派驻制。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）302.4 经营行客户部门的职责经营行客户部门是贷后管理的具体实施部门，其主要职责是：（一）制定贷后管理方案。（二）资金账户监管。（三）现场检查。（四）日常跟踪监管。（五）风险预警与风险化解。（六）风险分类及日常操作。（七）不良信贷资产管理。（八）定期分析。（九）报告。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）312.5 经营行信贷管理部门（或承担信贷管理工作职责部门）是贷后管理的风险监控和检查监督部门，其主要职责是：（一）实时监测。（二）风险分析及预警。（三）在线检查。（四）现场检查。（五）督促整改。（六）报告。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）322.6 管理行客户部门的职责本业务条线的系统管理职责。对本级行直接管理客户，其主要职责是：（一）制定整体贷后管理方案，成立客户经理组。（二）建立定期联系协调机制。（三）组织资金账户监管。（四）通过CMS监测客户用信情况，组织和参加现场检查。（五）牵头处理风险预警信号并组织实施风险化解措施。（六）定期分析报告客户贷后管理情况。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）*332.7 管理行授信执行（信贷管理）部门的职责（一）通过CMS重点监控本级行直接管理客户和本级行审批业务的风险。（二）对信贷业务风险状况进行分析，发现异常风险情况及时预警。（三）监督和检查本级行客户部门和下级行的贷后管理工作，发现问题督促其及时整改。（四）向行长和贷后管理例会报告信贷业务风险监控情况和对客户部门及下级行贷后管理工作的监督检查情况。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）342.8 相关部门的职责运营管理（会计）部门负责配合信贷部门制定资金监管办法、流程。会计人员根据客户经理的需求，在结息日和信用到期前企业账户资金不足的，应及时提示客户经理；发现资金账户往来异常，向客户经理预警；按规定扣划到期贷款本息；根据客户经理的需要提供企业账户资金明细账供查阅。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）352.9 责任到人以上规定的各部门职责由部门负责人和具体经办人共同承担。其中，客户经理（组）承担贷后日常管理、发现和报告风险及受权处理风险的责任；风险经理承担信贷风险监管和对客户部门贷后管理工作执行情况监管的责任；客户经理和风险经理所在的部门负责人、分管行长和行长承担贷后管理的组织领导和风险处理及决策责任。三、主要内容 第二章 组织与职责（9/9）36资金账户监管现场检查日常跟踪贷后管理报告无风险信号到期收回在线监测贷后管理检查发现风险信号客户经理风险经理制定风险化解措施形成风险不良贷款处理贷后管理简易流程贷后管理方案风险预警发现风险信号风险预警客户部门贷后管理人员37三大支柱三大支柱贷后管理例会资金帐户监管现场检查383.1 三项工作信贷资金发放时和发放后，经营行客户部门、支付审核人与会计人员应相互配合做好信贷资金的支付审核、用后监督和借款人在我行账户资金的定期监测。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）393.2 支付审核采用贷款人受托支付方式的，支付审核人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。审核同意后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手，并应做好有关细节的认定记录。采用借款人自主支付的固定资产贷款，在贷款入账后对外支付前，也要进行支付审核。主要通过相关交易资料审核支付对象是否符合合同约定的用途。采用借款人自主支付，需要进行支付审核的，客户经理在贷款发放后必须及时书面通知会计人员，由会计人员协助客户部门做好信贷资金的支付审核工作，对于未经审核的信贷资金划转应立即通知支付审核人，不得擅自办理。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）403.3 用后监督采用借款人自主支付，且不需要支付审核的，客户经理应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。无论采取何种支付方式，在借款人使用我行信贷资金后，客户经理应及时跟踪监督信贷资金用途，填写信贷资金用后跟踪表（附件1），逐笔记录信贷资金使用情况。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）41附件1 信贷资金用后跟踪表客户名称贷款期限年月日年月日贷款转入账号贷款金额贷款类别约定贷款用途用款时间用款金额实际贷款用途收款人名称结算方式客户经理签字客户部门负责人签字备注423.4 我行帐户资金的定期监测客户经理至少按月对借款人在我行账户进行资金监测，掌握账户资金流入、流出情况，填写账户资金定期监测台账（附件2），结合企业采购、销售模式判断企业资金往来是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比办理相应份额的存款和结算业务，银团贷款按有关规定执行。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）43附件2 资金账户定期监测台账客户名称结算账户账号监测年度月份我行贷款占比我行存款占比账户资金监测情况备注账户资金流入情况账户资金流出情况合计其中合计其中笔数金额借入我行贷款销售款回笼流入笔数金额归还我行贷款采购流出笔数金额笔数金额笔数金额笔数金额在实现账户资金电子化查询前,如确有困难可暂不填写销售回笼款流入和采购流出两栏。443.5 合同约定对于使用信贷资金需进行支付审核的借款人，在借款合同或补充协议中约定，借款人使用信贷资金必须经过我行审核同意。为实现支付审核，应与客户约定，我行信贷资金的支付不可以通过票据交换他行托收的被动划款方式来进行。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）453.6 网上银行支付借款人使用我行企业网上银行支付需要进行支付审核和用后监督的，相关信贷部门应及时通知借款人开户行，由开户行在企业网上银行柜面注册系统中将需监管的账户标识为网上银行受控账户，并协助相关信贷部门利用企业网上银行功能实现网上银行渠道贷后资金监管。三、主要内容 第三章 资金帐户监管（6/11）4646 案例案例1 120092009年年3 3月，银监会对总行及月，银监会对总行及1616家省（区、市）分行和票据营业家省（区、市）分行和票据营业部进行了现场检查。检查范围包括部进行了现场检查。检查范围包括20082008年年1010月至月至20092009年年2 2月期间，月期间，由总行审批发放的贷款和票据贴现业务。由总行审批发放的贷款和票据贴现业务。贷款用于归还贷款。贷款用于归还贷款。20092009年年1 1月月1616日，农行日，农行支行对支行对市土地储市土地储备中心发放土地储备项目贷款备中心发放土地储备项目贷款3 3亿元，亿元，20092009年年1 1月月2121日，日，市土地储市土地储备中心以往来款名义转给备中心以往来款名义转给市地产经营发展有限公司市地产经营发展有限公司市商行市商行支行支行账户账户60006000万元，其中，经万元，其中，经市土地储备中心中信银行市土地储备中心中信银行市分行营业市分行营业部账户转至该中心浦发银行部账户转至该中心浦发银行市分行账户市分行账户500500万元和万元和10001000万元，用于万元，用于偿还土地储备中心在浦发银行偿还土地储备中心在浦发银行市分行一年期市分行一年期3 3亿元周转贷款；转账亿元周转贷款；转账至至市土地储备中心建设银行市土地储备中心建设银行支行账户支行账户10001000万元，支付贷款利息万元，支付贷款利息万元。万元。银监会意见：相应核减与挪用资金等额授信额度；对相关责任人银监会意见：相应核减与挪用资金等额授信额度；对相关责任人进行处理。进行处理。4747案例案例2 2 未严格执行资金使用的权限审批制度。农行未严格执行资金使用的权限审批制度。农行支行对支行对煤电有限煤电有限责任公司的责任公司的资金使用监测台账资金使用监测台账，其中，其中1111笔合计万元资金未经有权笔合计万元资金未经有权人审批人审批,对已审批的对已审批的6 6笔资金，仅有笔资金，仅有1 1笔笔5604956049元的转账支票与所附的元的转账支票与所附的协议金额、用途相符，其他协议金额、用途相符，其他5 5笔支出无相应支出凭据。笔支出无相应支出凭据。银监会意见：补齐贷款支用审批手续；对相关责任人进行处理。银监会意见：补齐贷款支用审批手续；对相关责任人进行处理。4848案例案例3 3uu 早于项目进度发放贷款，形成资金沉淀。早于项目进度发放贷款，形成资金沉淀。20092009年年3 3月月1818日，日，市市城投集团分城投集团分7 7笔将笔将4545亿元信贷资金转为定期存款和通知存款，其中单亿元信贷资金转为定期存款和通知存款，其中单位定期位定期1 1年年2020亿元，定期亿元，定期6 6个月个月1515亿元，定期亿元，定期3 3个月个月5 5亿元，通知存款亿元，通知存款5 5亿元。亿元。20092009年年3 3月月2323日，日，市城投集团将市城投集团将35003500万元划往万元划往城市道城市道路管网配套建设投资有限公司在工商银行的账户，转为协定存款。路管网配套建设投资有限公司在工商银行的账户，转为协定存款。uu 银监会意见：加强贷款资金使用的审查管理，严防资金被挪用。银监会意见：加强贷款资金使用的审查管理，严防资金被挪用。对于转为定期存款的贷款，全部收回。对于转为定期存款的贷款，全部收回。494.1 现场检查的内容充分准备，结合资金账户监管、日常跟踪、风险监控掌握的信息，确定检查重点。客户经理现场检查内容主要为：（一）批复中的信贷管理要求。（二）客户生产经营情况。（三）客户财务情况。（四）担保情况。（五）与管理人员面谈。（六）对于固定资产建设项目贷款。现场重点检查项目进展情况与固定资产贷款评估报告以及工程规划是否存在较大差异，固定资产贷款是否被挤占挪用，项目能否按期竣工和达产情况，预计效益和市场情况等。三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）50 附件3 信贷业务现场检查表（1）检查参加人员检查执行时间检查接待人员客户名称用信情况（单位：万元/万美元）授信额度已使用额度合计流动资金贷款项目贷款承兑汇票信用证保函其他信贷管理要求落实情况生产经营情况企业开工情况(实际产量/生产能力)主要产品本期产销量主要生产线运转情况主要库存的数量（按品种填写）在岗员工变动情况51 附件3信贷业务现场检查表（2）财务情况核对核实项目存货固定资产应收账款应付账款主营业务收入报表反映数核对结果担保分析抵（质）押物现场核查情况保证人实际生产经营情况与管理人员面谈情况记录项目贷款情况风险综合评价、主要问题及处理建议客户经理签字：年月日部门负责人签字：年月日经营主责任人意见经营主责任人签字：年月日524.2 日常跟踪客户经理平时工作中应随时收集和掌握借款人和担保人的财务报表、公开信息、其他融资情况、上下游企业、所处行业及国家宏观经济政策、风险经理提供的风险预警信息等与贷后管理相关的情况。三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）534.3 定期分析客户经理需综合资金账户监管、现场检查、日常跟踪、风险预警的情况，至少每半年对客户的贷后情况进行一次全面的分析，撰写贷后管理定期分析报告。报告中至少包括客户目前的基本情况、生产经营情况（或项目进展情况）、财务状况分析、资金账户监管情况、融资和对外担保情况、担保人（物）分析、还款能力分析、贷后管理方案及审批要求落实情况、风险因素分析、结论及工作措施建议。三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）54贷后管理报告主要内容1.客户目前的基本情况2.生产经营情况（或项目进展情况）3.财务状况分析4.客户资金账户监管情况5.融资和对外担保情况6.担保人（物）当前分析7.贷后管理方案及审批要求落实情况8.风险因素分析9.结论及工作措施建议554.4 管理行客户部门客户经理填制信贷业务现场检查表，如客户管理行为上级行的，还需上报客户管理行客户部门，部门负责人阅签。管理行客户部门对本级行直接管理客户的核心企业每年至少参加一次现场检查。管理行客户部门对本级行直接管理客户应按户撰写整体分析报告。三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）564.5 授信执行（信贷管理）部门的工作检查管理行授信执行（信贷管理）部门至少每年，经营行至少每半年对同级客户部门贷后管理工作情况进行一次现场检查。检查后应填写贷后管理工作检查表，并向客户部门反馈检查结果，提出进一步加强贷后管理工作的具体要求。风险经理应随时通过CMS贷后管理子系统检查和监督客户部门贷后管理工作情况。各级行授信执行（信贷管理）部门通过现场或非现场的方式，每年对下级行的贷后管理工作至少进行一次全面检查或抽查。重点检查客户部门、信贷管理部门的贷后管理工作，以及贷后管理例会的召开情况。三、主要内容 第四章 现场检查、日常跟踪和定期分析（5/9）57附件5 贷后管理工作检查表被检查单位:检查时间：检查内容检查情况是否按规定配备了客户经理(组)资金账户监管是否到位,是否按规定填写信贷资金用后跟踪表和账户资金定期监测台账是否按规定的时间和频率进行现场检查,是否按规定填写信贷业务现场检查表是否按规定对客户进行日常跟踪管理是否及时进行资产风险预分类是否按规定将相关信息及时、准确、完整、真实录入信贷管理系统是否按规定要求撰写贷后管理定期分析报告，报告内容是否全面，报告结论是否合理风险预警信号处理是否及时，措施是否得当信贷档案是否完整，是否按规定进行管理其他对贷后管理工作的综合评价、主要问题以及处理建议：风险经理签字：年月日检查部门负责人意见：部门负责人签字：年月日5858案例案例4 4 关键风险控制环节未落实，风险预警不合规，贷款形成不良。关键风险控制环节未落实，风险预警不合规，贷款形成不良。20052005年年6 6月月1414日，日，分行批复同意分行批复同意支行办理支行办理楼盘个人住房楼盘个人住房按揭贷款业务，并要求支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协按揭贷款业务，并要求支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议，监管购房资金及按揭贷款，要求开发商将所获资金全部用于优先议，监管购房资金及按揭贷款，要求开发商将所获资金全部用于优先偿还我行贷款，并提供阶段性保证担保。偿还我行贷款，并提供阶段性保证担保。20052005年年7 7月月4 4日，根据批复日，根据批复要求，该支行与开发商签订要求，该支行与开发商签订资金监管及开发贷款还款协议资金监管及开发贷款还款协议，约定，约定“按照按揭贷款余额按照按揭贷款余额1010存入保证金存入保证金”。该支行自。该支行自20052005年年9 9月月9 9日审日审批发放个人住房按揭贷款批发放个人住房按揭贷款2121笔、合同总金额万元，但未落实留存笔、合同总金额万元，但未落实留存1010保证金的要求。贷款发放后，款项全部被转出用作工程款而未归还保证金的要求。贷款发放后，款项全部被转出用作工程款而未归还开发贷款。至检查日，该支行个人住房按揭贷款余额万元，其中不良开发贷款。至检查日，该支行个人住房按揭贷款余额万元，其中不良贷款万元，贷款不良率贷款万元，贷款不良率3131。5959案例案例4 4（续）（续）此外，此外，20032003年年6 6月月1919日，该支行向日，该支行向公司发放流动资金贷款公司发放流动资金贷款500500万元，业务办理前其在他行有不良贷款，调查报告对此未予反映，万元，业务办理前其在他行有不良贷款，调查报告对此未予反映，而是表述为而是表述为“客户在我行的履约信用较好客户在我行的履约信用较好”。20052005年年2 2月月6 6日，支行日，支行向该公司发放贷款向该公司发放贷款24002400万元，当日转入其他企业用于归还借款，万元，当日转入其他企业用于归还借款，2 2月月1818日贷后首次检查却提出贷款用途为采购原材料。从日贷后首次检查却提出贷款用途为采购原材料。从20022002年初到年初到20052005年末，该公司长期股权投资由年末，该公司长期股权投资由12851285万元激增至万元激增至1786017860万元，同万元，同期投资亏损却由期投资亏损却由192192万元逐年扩大到万元逐年扩大到588588万元，万元，4 4年累计投资亏损达年累计投资亏损达13491349万元，同期投资支付的现金累计达万元，同期投资支付的现金累计达1545315453万元，而投资收益累万元，而投资收益累计收到的现金仅万元；对上述问题贷后检查没有进行分析和揭示，也计收到的现金仅万元；对上述问题贷后检查没有进行分析和揭示，也未进行风险预警。至检查日，该公司在我行贷款余额未进行风险预警。至检查日，该公司在我行贷款余额28452845万元，贷万元，贷款形态为次级。款形态为次级。该支行办理个人住房按揭贷款未落实上级行批复的关键风险控制该支行办理个人住房按揭贷款未落实上级行批复的关键风险控制措施，措施，20052005年后新增个人住房按揭贷款不良率高达年后新增个人住房按揭贷款不良率高达31%31%，支行客户，支行客户部门负责人负有经营管理主责任；此外，其还对部门负责人负有经营管理主责任；此外，其还对公司信贷业务调公司信贷业务调查不实、贷后管理不规范负调查主责任及经营管理经办责任，责成查不实、贷后管理不规范负调查主责任及经营管理经办责任，责成分行给予支行客户部门负责人记大过处分；给予支行行长警告处分；分行给予支行客户部门负责人记大过处分；给予支行行长警告处分；给予管户主责任人、支行客户经理记大过处分。给予管户主责任人、支行客户经理记大过处分。6060案例案例5 5 调查、审查失职，贷后监管不力，贷款形成不良调查、审查失职，贷后监管不力，贷款形成不良 。20052005年年4 4月月2727日至日至5 5月月2626日，日，支行对支行对中学中学1818名教师发放名教师发放1 1年期个人年期个人住房装修贷款住房装修贷款133133万元，以该万元，以该1818人的工资账户（个人活期储蓄账户）为人的工资账户（个人活期储蓄账户）为质押，质押不具备法律效力质押，质押不具备法律效力,但调查、审查对此均未提出异议；调查认为但调查、审查对此均未提出异议；调查认为家庭月收入家庭月收入71207120元，但仅有学校提供的个人工资收入证明元，但仅有学校提供的个人工资收入证明31503150元，元，无其他收入证明资料，调查认为贷款用途为装修，但实际用途是集资建无其他收入证明资料，调查认为贷款用途为装修，但实际用途是集资建房；贷款发放后被用于集资建房，多次贷后检查均未提及贷款资金实际房；贷款发放后被用于集资建房，多次贷后检查均未提及贷款资金实际用途；贷款形成不良后，经营行未要求保证人承担还款责任，也未要求用途；贷款形成不良后，经营行未要求保证人承担还款责任，也未要求学校按承诺书约定强制扣款。分行检查认定上述问题后，学校按承诺书约定强制扣款。分行检查认定上述问题后，支行责任追支行责任追究不到位，仅给予调查经办责任人、调查主责任人、审批主责任人通报究不到位，仅给予调查经办责任人、调查主责任人、审批主责任人通报批评处理。批评处理。检查认定，该支行办理个人信贷业务中调查严重失实、贷后监管不力，检查认定，该支行办理个人信贷业务中调查严重失实、贷后监管不力，责成责成分行给予调查经办责任人、调查主责任人记过处分，并视清收情分行给予调查经办责任人、调查主责任人记过处分，并视清收情况做出进一步处理。支行办理个人信贷业务过程中审查不尽职，未审查况做出进一步处理。支行办理个人信贷业务过程中审查不尽职，未审查出调查报告的明显遗漏，责成出调查报告的明显遗漏，责成分行给予审查经办责任人、审查主责任分行给予审查经办责任人、审查主责任人记过处分。支行行长对违规办理个人活期工资账户质押信贷业务负有人记过处分。支行行长对违规办理个人活期工资账户质押信贷业务负有审批主责任，责成分行给予警告处分，并视个人活期工资账户质押贷款审批主责任，责成分行给予警告处分，并视个人活期工资账户质押贷款清收情况做出进一步处理。清收情况做出进一步处理。6161案例案例6 6 办理信贷业务未完全落实审批内容。办理信贷业务未完全落实审批内容。20052005年年1212月，经总行审批同意，月，经总行审批同意，支行营业部向支行营业部向公司发放公司发放房地产开发贷款房地产开发贷款9 9亿元，总行批复明确提出亿元，总行批复明确提出“根据项目工程的施工进根据项目工程的施工进度追加在建工程作为抵押物度追加在建工程作为抵押物”，但至检查日（，但至检查日（20062006年年9 9月）经营行未月）经营行未将有条件设定抵押的在建工程追加为抵押物；此外，贷款约期与上报将有条件设定抵押的在建工程追加为抵押物；此外，贷款约期与上报总行的还款期限约定不一致，总行的还款期限约定不一致，9 9亿元贷款到期日全部为亿元贷款到期日全部为20082008年年1212月，月，大额贷款集中到期，我行贷款隐含风险。大额贷款集中到期，我行贷款隐含风险。检查认定，该支行营业部办理信贷业务未完全落实总行审批内容，检查认定，该支行营业部办理信贷业务未完全落实总行审批内容，根据根据贷后管理若干规定贷后管理若干规定第三十三条、第四十条，责成分行给予支第三十三条、第四十条，责成分行给予支行营业部客户经理，支行营业部负责人警告处分，同时要求分行责成行营业部客户经理，支行营业部负责人警告处分，同时要求分行责成有关人员限期整改，尽快落实总行审批内容，切实防范信贷风险；若有关人员限期整改，尽快落实总行审批内容，切实防范信贷风险；若贷款形成不良需做进一步处理。贷款形成不良需做进一步处理。625.1 风险经理监测重点主要通过CMS监测客户具体风险和信贷业务整体风险情况。（一）监测本级行直接管理客户和本级行审批信贷业务。（二）监测客户用信情况，及时发现违规信用、事实风险、潜在风险。（三）监测信贷业务整体风险情况。（四）监测国家宏观调控重点行业的信贷业务风险。（五）对上级行和其他渠道预警客户和业务进行持续跟踪监测。三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）635.2 风险信号的分级管理根据风险影响范围、紧急程度、风险敞口和预计损失等因素，实行分级管理，确定不同的报告路径，制定针对性的处理措施。三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）信号级别主要特征红色指已经对信贷资产安全构成严重危害、风险敞口巨大，或预计损失严重、影响恶劣、需要立即采取紧急措施的重大风险信号橙色指直接威胁信贷资产安全、风险敞口较大，需立即采取措施以防止风险进一步扩大、损失程度增加的重要风险信号 黄色指有一定风险敞口，可能影响信贷资产安全，需采取提高安全性措施以防止风险扩散的一般风险信号 645.3 风险信号的报告路径和处理2022/10/28风险经理监测中发现的风险信号及时反馈给客户部门。客户经理在资金账户监管、现场检查、日常跟踪等贷后管理中发现的风险信号及时报告部门负责人。其中，红色、橙色风险信号应填制风险预警信号处理表。客户部门负责人根据风险信号的级别进行处理。对于红色、橙色风险信号应以风险预警信号处理表形式报告经营主责任人。对于黄色风险信号，客户部门负责人根据本部门的处理能力决定是否报告经营主责任人。客户部门负责人和经营主责任人在接到风险信号后，应立即组织本部门或本级行采取措施进行及时处理。对于上级行管理的客户，报告客户管理行的客户部门。客户管理行的客户部门接到风险信号后，应及时牵头制定风险化解措施，指导上报的经营行及其他相关经营行防范和化解风险。三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）65风险信号的处理措施风险信号级别处理措施红色原则上应该对客户制定清收退出政策，存量信用原则上只收不放橙色原则上对客户采取主动退出政策，存量信用原则上收多放少 黄色原则上对客户实行风险观察政策，观察期内对该客户加强贷后管理，密切观察其风险变化情况 三、主要内容 第五章 监测与预警（3/5）6666案例案例7 7不良资产剥离和处置案例不良资产剥离和处置案例市市市场建设投资开发公司（以下简称借款人）成立于市场建设投资开发公司（以下简称借款人）成立于19921992年年9 9月，注月，注册资本册资本500500万元，主营市场开发、房屋开发。万元，主营市场开发、房屋开发。19991999年年7 7月月分行首次向借款分行首次向借款人发放贷款人发放贷款20002000万元，由万元，由市市北区市场建设服务中心和市市北区市场建设服务中心和轮胎经营有限公轮胎经营有限公司提供保证担保，主要用于棚户区改造和司提供保证担保，主要用于棚户区改造和商厦的建设。贷款到期后由于开商厦的建设。贷款到期后由于开发的发的商厦销售不畅形成逾期。后经积极清收，累计货币收回贷款本息商厦销售不畅形成逾期。后经积极清收，累计货币收回贷款本息280280万元，同时借款人以房地产抵偿我行贷款万元，同时借款人以房地产抵偿我行贷款12001200万元。后经多次催收，但一直万元。后经多次催收，但一直未取得实际进展。截止未取得实际进展。截止20082008年年1212月，借款人仍欠我行贷款本金月，借款人仍欠我行贷款本金609609万元、利万元、利息息534534万元。万元。该笔贷款形成不良的主要原因是借款人经营一直未能走上良性循环轨道，该笔贷款形成不良的主要原因是借款人经营一直未能走上良性循环轨道，开发的房产销售不畅造成资金积压严重，经营困难最终关停。主观原因是信开发的房产销售不畅造成资金积压严重，经营困难最终关停。主观原因是信贷人员没有对企业出现的预警信息足够重视，没能及时采取退出措施。责任贷人员没有对企业出现的预警信息足够重视，没能及时采取退出措施。责任认定时，对相关贷后管理责任人进行了通报批评。认定时，对相关贷后管理责任人进行了通报批评。6767案例案例8 8 贷后检查不规范，风险预警不及时。贷后检查不规范，风险预警不及时。20042004年年4 4月月3030日，日，支行对支行对客户办理的债务重组贷款被调整为客户办理的债务重组