第九章财政与金融.ppt

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第九章财政与金融.ppt

第第9章章商业银行业务商业银行业务9.1 商业银行概述商业银行概述9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.1商业银行的概念商业银行的概念商业银行是伴随着商品货币经济和信用制度的发展而产商业银行是伴随着商品货币经济和信用制度的发展而产生和发展起来的。它是由最初的货币经营业，逐渐演变发展生和发展起来的。它是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代商业银行的。为现代商业银行的。下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.2商业银行的性质商业银行的性质1.商业银行是企业商业银行是企业2.商业银行是特殊的企业商业银行是特殊的企业3.商业银行是特殊的金融企业商业银行是特殊的金融企业上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.3商业银行的职能商业银行的职能 1.信用中介信用中介信用中介是商业银行最基本的职能，它最直接地反映了信用中介是商业银行最基本的职能，它最直接地反映了商业银行的经营特征。信用中介是指商业银行通过负债业务商业银行的经营特征。信用中介是指商业银行通过负债业务把社会上的各种暂时闲置的资金集中到银行，再通过资产业把社会上的各种暂时闲置的资金集中到银行，再通过资产业务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间允当资金闲务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间允当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，发挥着融通资金的作用。置者和资金短缺者之间的中介人，发挥着融通资金的作用。商业银行在发挥信用中介职能时，允当了买卖商业银行在发挥信用中介职能时，允当了买卖“资本商品的资本商品的使用权使用权”的角色。一方面，商业银行通过借入资金、支付利的角色。一方面，商业银行通过借入资金、支付利息而吸收存款；另一方面，商业银行又通过贷放资金或购买息而吸收存款；另一方面，商业银行又通过贷放资金或购买有价证券等投资活动，收取利息或投资权益。这种收入和支有价证券等投资活动，收取利息或投资权益。这种收入和支出之间的差额便形成商业银行的利润。出之间的差额便形成商业银行的利润。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述 2.支付中介支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。允当支付机构的角色、从事货币的结算经营也是商业银行的允当支付机构的角色、从事货币的结算经营也是商业银行的基本职能。国家、经济实体、个人所从事的各项经济活动，基本职能。国家、经济实体、个人所从事的各项经济活动，如商品交易、对外投资、国际贸易等所产生的债权债务关系，如商品交易、对外投资、国际贸易等所产生的债权债务关系，最终都需要通过货币的支付清偿加以结算。由于这些经济主最终都需要通过货币的支付清偿加以结算。由于这些经济主体都在商业银行开列资金账户，商业银行可以通过代理客户体都在商业银行开列资金账户，商业银行可以通过代理客户在其账户上进行资金转移和划拨，支付货款和费用，兑付现在其账户上进行资金转移和划拨，支付货款和费用，兑付现款；利用存款账户，办理货币收付和转账结算，从而最大限款；利用存款账户，办理货币收付和转账结算，从而最大限度地节约现金的使用、降低流通费用，加速资金周转，提高度地节约现金的使用、降低流通费用，加速资金周转，提高资金效益。支付中介职能的发挥，使商业银行成为居民、企资金效益。支付中介职能的发挥，使商业银行成为居民、企业乃至国家的总会计和总出纳，成为社会经济的公共簿记，业乃至国家的总会计和总出纳，成为社会经济的公共簿记，发挥着反映社会经济状况发挥着反映社会经济状况“晴雨表晴雨表”的作用。的作用。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述3.信用创造信用创造在实行转账结算的前提下，商业银行利用吸收活期存款在实行转账结算的前提下，商业银行利用吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资等业务衍生出新的存的有利条件，通过发放贷款、从事投资等业务衍生出新的存款，以扩大社会货币供应量的现象就是信用创造。这一职能款，以扩大社会货币供应量的现象就是信用创造。这一职能是在信用中介职能和支付中介职能的基础上产生的。是在信用中介职能和支付中介职能的基础上产生的。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述4.金融服务金融服务金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。这些服务主要包括财务咨询、代理业务、信托租赁、计务。这些服务主要包括财务咨询、代理业务、信托租赁、计算机服务和资产保管等。通过提供这些服务，商业银行一方算机服务和资产保管等。通过提供这些服务，商业银行一方面扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额，另一方面也面扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额，另一方面也为银行取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了为银行取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.4商业银行组织形式商业银行组织形式 1.分支行制分支行制 2.单一银行制单一银行制 3.集团银行制集团银行制 4.连锁银行制连锁银行制上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.5商业银行的类型商业银行的类型 1.分离型商业银行分离型商业银行分离型商业银行是按照分业经营原则，银行业务与证券、分离型商业银行是按照分业经营原则，银行业务与证券、信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，信托业务相分离，商业银行不得兼营证券业务和信托业务，不能直接参与工商企业的投资。它以吸收短期存款为主，资不能直接参与工商企业的投资。它以吸收短期存款为主，资产集中于短期自偿性贷款。产集中于短期自偿性贷款。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述2.全能型商业银行全能型商业银行全能型商业银行是依据混业经营的原则，不区分银行业务全能型商业银行是依据混业经营的原则，不区分银行业务与证券业务和信托业务，银行可以全面经营各种金融业务。与证券业务和信托业务，银行可以全面经营各种金融业务。其最大特点就是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格其最大特点就是不实行商业银行业务与投资银行业务的严格区分，是综合性的银行。全能型商业银行以德国的商业银行区分，是综合性的银行。全能型商业银行以德国的商业银行最为典型。最为典型。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述9.1.6商业银行经营管理原则商业银行经营管理原则 1.盈利性原则盈利性原则盈利性是指商业银行获取利润的能力。商业银行作为一盈利性是指商业银行获取利润的能力。商业银行作为一个金融企业，追求最大限度的盈利是其经营的内在动力和源个金融企业，追求最大限度的盈利是其经营的内在动力和源泉。遵循盈利性原则，就是要在整个经营活动中将盈利性作泉。遵循盈利性原则，就是要在整个经营活动中将盈利性作为一个目标、一种手段、一项标准和一个过程，自始至终对为一个目标、一种手段、一项标准和一个过程，自始至终对它加以考虑和运用。它加以考虑和运用。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述2.流动性原则流动性原则流动性通常指商业银行资产在无损状况下迅速变现的能力流动性通常指商业银行资产在无损状况下迅速变现的能力，着重强调的是以现金资产来保证必要支付的能力。严格地，着重强调的是以现金资产来保证必要支付的能力。严格地来说，流动性体现在资产和负债两个方面。资产流动性是指来说，流动性体现在资产和负债两个方面。资产流动性是指银行持有的资产应能随时得以偿付或者在不贬值的条件下迅银行持有的资产应能随时得以偿付或者在不贬值的条件下迅速变现的能力；负债流动性是指银行能够以较低的成本随时速变现的能力；负债流动性是指银行能够以较低的成本随时获得所需要的资金的能力。只有保证资金的正常流动，才能获得所需要的资金的能力。只有保证资金的正常流动，才能确立银行的信用中介地位，并使其业务自动顺利进行，因此，确立银行的信用中介地位，并使其业务自动顺利进行，因此，可以说流动性是银行经营的条件。可以说流动性是银行经营的条件。上一页下一页返回9.1 商业银行概述商业银行概述3.安全性原则安全性原则安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以及所有经营生安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度，其相反的含义即遭受损存发展条件免遭损失的可靠性程度，其相反的含义即遭受损失的可能性，其核心是保证资金安全。安全性原则是商业银失的可能性，其核心是保证资金安全。安全性原则是商业银行经营业务的前提。银行经营中存在的风险很多，主要有信行经营业务的前提。银行经营中存在的风险很多，主要有信用风险、市场风险、利率风险、购买力风险、流动性风险等。用风险、市场风险、利率风险、购买力风险、流动性风险等。商业银行遵循安全性原则，加强风险管理，主要来用规避或商业银行遵循安全性原则，加强风险管理，主要来用规避或拒绝、分散、转嫁、消缩和补偿风险等方法，尽可能将风险拒绝、分散、转嫁、消缩和补偿风险等方法，尽可能将风险减小到最低限度。减小到最低限度。上一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务9.2.1商业银行资本金商业银行资本金1.商业银行资本金及其功能商业银行资本金及其功能商业银行是经营货币信用的特殊企业，与其他企业一样，商业银行是经营货币信用的特殊企业，与其他企业一样，需要一定数量的资本金作为商业银行经营与管理的基础。国需要一定数量的资本金作为商业银行经营与管理的基础。国际上通常把银行资本金定义为银行股东为赚取利润而投入银际上通常把银行资本金定义为银行股东为赚取利润而投入银行的货币和保留在银行中的收益。资本金代表投资者对商业行的货币和保留在银行中的收益。资本金代表投资者对商业银行的所有权。商业银行资本具有多种功能。银行的所有权。商业银行资本具有多种功能。(1)营业功能营业功能 (2)保护功能保护功能 (3)管理功能管理功能下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务2.商业银行资本的构成商业银行资本的构成 (1)核心资本核心资本 (2)附属资本附属资本未公开储备又叫隐蔽储备。未公开储备又叫隐蔽储备。重估储备。重估储备。普通准备金。普通准备金。混合资本工具。混合资本工具。长期附属债务。长期附属债务。上一页下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务3.商业银行资本充足度的测定商业银行资本充足度的测定上一页下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务9.2.2存款负债存款负债1.活期存款活期存款活期存款是商业银行传统的存款业务。它是指存款户可活期存款是商业银行传统的存款业务。它是指存款户可以随时存取而无须事先通知的一种银行存款。这种存款主要以随时存取而无须事先通知的一种银行存款。这种存款主要是用于交易和支付用途的款项，支付时需使用银行规定的支是用于交易和支付用途的款项，支付时需使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。票，因而又有支票存款之称。由于活期存款存取频繁，流动性强，手续复杂，所费成由于活期存款存取频繁，流动性强，手续复杂，所费成本较高，所以西方国家商业银行对这类存款一般不支付利息，本较高，所以西方国家商业银行对这类存款一般不支付利息，有时还要收取一定的手续费。我国是少数对活期存款支付利有时还要收取一定的手续费。我国是少数对活期存款支付利息的国家之一。息的国家之一。上一页下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务2.定期存款定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定期限，并支付较定期存款是指存款客户与银行事先约定期限，并支付较高利息，到期才能支取的存款。这种存款期限少则高利息，到期才能支取的存款。这种存款期限少则3个月，多个月，多则则5年或年或10年不等，定期存款期限越长利率越高。其形式有年不等，定期存款期限越长利率越高。其形式有存单和存折两种。当客户未到预定期限而要求提前支取时，存单和存折两种。当客户未到预定期限而要求提前支取时，银行制度规定不予提取，但为了争取客户，吸引存款，银行银行制度规定不予提取，但为了争取客户，吸引存款，银行一般并不严格执行这一制度。定期存款的特点是有较强的稳一般并不严格执行这一制度。定期存款的特点是有较强的稳定性，且营业成本较低。定性，且营业成本较低。上一页下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务3.储蓄存款储蓄存款储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和获取利息而设立的一种存款。储蓄存款分为活期存款和定期存款两类，通立的一种存款。储蓄存款分为活期存款和定期存款两类，通常由银行发给存户存折或存单，作为存款和提现的凭证，一常由银行发给存户存折或存单，作为存款和提现的凭证，一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或先转入存户的般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或先转入存户的活期存款账户。活期存款账户。上一页下一页返回9.2 商业银行负债业务商业银行负债业务9.2.3借款负债借款负债 1.向中央银行借款向中央银行借款 2.同业借款同业借款 3.发行金融债券发行金融债券 4.国际金融市场借款国际金融市场借款上一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务9.3.1现金资产现金资产 1.库存现金库存现金 2.在中央银行存款在中央银行存款 3.在同业存款在同业存款 4.托收中现金托收中现金下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务9.3.2贷款资产贷款资产 1.商业银行贷款原则商业银行贷款原则 (1)安全性原则。安全性原则。(2)流动性原则。流动性原则。(3)盈利性原则。盈利性原则。上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务 2.贷款的种类贷款的种类(1)按发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小划分为自按发放贷款时是否承担本息收回的责任及责任大小划分为自营贷款、委托贷款、特定贷款。营贷款、委托贷款、特定贷款。自营贷款自营贷款委托贷款委托贷款特定贷款特定贷款上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务(2)按照使用期限的不同，可将贷款划分为按照使用期限的不同，可将贷款划分为短期贷款、中期贷款、长期贷款短期贷款、中期贷款、长期贷款短期贷款。是指贷款期限在短期贷款。是指贷款期限在1年以内年以内(含含1年年)的贷款。短期的贷款。短期贷款的特点是比较灵活、期限短、流动性强、周转快、需要贷款的特点是比较灵活、期限短、流动性强、周转快、需要量大量大中期贷款。是指贷款期限在中期贷款。是指贷款期限在1年以上年以上(不含不含1年年)5年以下年以下(含含5年年)的贷款的贷款长期贷款。是指期限在长期贷款。是指期限在5年年(不含不含5年年)以上的贷款以上的贷款上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务(3)按贷款保障程度划分，可分为信用贷款、按贷款保障程度划分，可分为信用贷款、担保贷款和票据贴现贷款担保贷款和票据贴现贷款信用贷款。是指以借款人信誉发放的贷款。信用贷款的最信用贷款。是指以借款人信誉发放的贷款。信用贷款的最大特点是不需要担保和抵押，仅凭借款人的信用就可以得到。大特点是不需要担保和抵押，仅凭借款人的信用就可以得到。因而风险较大，只能用于经营情况好，经济实力雄厚，与银因而风险较大，只能用于经营情况好，经济实力雄厚，与银行往来时间长且信誉度高的企业行往来时间长且信誉度高的企业担保贷款。是指以法律形式规定的担保方式作为还款保障担保贷款。是指以法律形式规定的担保方式作为还款保障而发放的贷款。在借贷活动中，要求提供担保是贷款人的权而发放的贷款。在借贷活动中，要求提供担保是贷款人的权利，而提供担保是借款人的义务。由于提供保障的方式不同，利，而提供担保是借款人的义务。由于提供保障的方式不同，担保贷款又可以分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。担保贷款又可以分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。票票据贴现贷款。是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方据贴现贷款。是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款式发放的贷款上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务(4)按贷款对象所属的经济部门划分，可分为工商企业贷款、农按贷款对象所属的经济部门划分，可分为工商企业贷款、农业贷款、交通运输企业贷款、旅游服务业贷款、科技贷款和业贷款、交通运输企业贷款、旅游服务业贷款、科技贷款和消费贷款等。这种分类方法，可以反映国民经济各部门的贷消费贷款等。这种分类方法，可以反映国民经济各部门的贷款结构，有利于银行按照国家经济政策和产业政策的要求调款结构，有利于银行按照国家经济政策和产业政策的要求调整贷款结构，促进经济结构的调整和优化。整贷款结构，促进经济结构的调整和优化。上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务(5)按贷款币种划分，可分为人民币贷款和外汇贷款按贷款币种划分，可分为人民币贷款和外汇贷款人民币贷款。是指以人民币为贷款货币和计量单位的贷款业务。人民币贷款。是指以人民币为贷款货币和计量单位的贷款业务。外汇贷款。是指银行以外国货币为贷款货币和计量单位的贷款外汇贷款。是指银行以外国货币为贷款货币和计量单位的贷款业务。业务。上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务(6)按贷款的风险程度划分，可分为正常、按贷款的风险程度划分，可分为正常、关注、次级、可疑、损失五类贷款关注、次级、可疑、损失五类贷款正常贷款正常贷款关注贷款关注贷款次级贷款次级贷款可疑贷款可疑贷款损失贷款损失贷款上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务3.商业银行贷款的一般程序商业银行贷款的一般程序 (1)贷款申请贷款申请 (2)对借款人的信用等级评估对借款人的信用等级评估 (3)贷款调查贷款调查 (4)贷款审批贷款审批 (5)签订借款合同签订借款合同 (6)贷款发放贷款发放 (7)贷后检查贷后检查 (8)贷款归还贷款归还上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务9.3.3商业银行的证券投资业务商业银行的证券投资业务 1.商业银行证券投资的内涵商业银行证券投资的内涵商业银行证券投资是指商业银行为获取收益，以其资金商业银行证券投资是指商业银行为获取收益，以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。它是商业银行在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。它是商业银行除贷款业务之外的一项重要资产业务。除贷款业务之外的一项重要资产业务。上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务 2.证券投资的目的证券投资的目的(1)获取收益。获取收益。(2)分散风险。分散风险。(3)增强流动性。增强流动性。上一页下一页返回9.3 商业银行的资产业务商业银行的资产业务3.商业银行证券投资的对象商业银行证券投资的对象由于商业银行证券投资的主要目的是获取收益、增强流由于商业银行证券投资的主要目的是获取收益、增强流动性和分散风险，这要求商业银行证券投资对象的安全性好，动性和分散风险，这要求商业银行证券投资对象的安全性好，变现能力强，盈利性较高。满足这些要求的最佳选择就是国变现能力强，盈利性较高。满足这些要求的最佳选择就是国库券、政府公债、政府机构债券、信用等级高的企业债券和库券、政府公债、政府机构债券、信用等级高的企业债券和部分优质股票部分优质股票(即债券和股票即债券和股票)但由于各国国情和金融发达程但由于各国国情和金融发达程度不同，从而各国商业银行证券投资对象的范围也不同。度不同，从而各国商业银行证券投资对象的范围也不同。上一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务9.4.1中间业务的概念中间业务的概念所谓中间业务是指不动用和较少动用自己的资金，不列所谓中间业务是指不动用和较少动用自己的资金，不列入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网络、资金、入资产负债表内，利用自身技术、信息、机构网络、资金、信誉、人才、设施等方面的优势，以中间人的身份为客户提信誉、人才、设施等方面的优势，以中间人的身份为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。供各类金融服务并收取手续费的业务。下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务9.4.2中间业务的种类中间业务的种类1.结算类中间业务结算类中间业务 (1)商业银行结算基本原则商业银行结算基本原则 (2)商业银行结算业务的种类商业银行结算业务的种类上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务2.代理类中间业务代理类中间业务(1)代理收付款业务代理收付款业务 (2)代理融通业务代理融通业务 (3)其他代理业务其他代理业务上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务 3.银行卡业务银行卡业务 (1)银行卡的概念。银行卡是由经授权的金融机构银行卡的概念。银行卡是由经授权的金融机构(主要指商主要指商业银行业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。依据清偿方式，银行卡业全部或部分功能的信用支付工具。依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。银行卡业务是现代可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。银行卡业务是现代商业银行一项十分重要的中间业务。商业银行一项十分重要的中间业务。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务(2)银行信用卡的功能银行信用卡的功能转账结算功能。转账结算功能。储蓄功能。储蓄功能。汇兑功能。汇兑功能。消费贷款的功能。消费贷款的功能。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务4.担保类中间业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。函等。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务5.承诺类中间业务承诺类中间业务承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。可撤销承诺附有客户包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。可撤销承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户在取得贷款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。可撤销承诺包括如没有履行条款，则银行可撤销该项承诺。可撤销承诺包括透支额度等。不可撤销承诺是银行不经客户允许不得随意取透支额度等。不可撤销承诺是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力，包括备用信用额度、回购消的贷款承诺，具有法律约束力，包括备用信用额度、回购协议、票据发行便利等。协议、票据发行便利等。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务6.交易类中间业务交易类中间业务交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要利用各种金融工具进行的资金交易活动，主理等方面的需要利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。例如，远期外汇买卖、外汇期货、外要包括金融衍生业务。例如，远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权、外汇掉期、货币互换等。汇期权、外汇掉期、货币互换等。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务7.基金托管业务基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作，包括封闭式证券投资基金托管业务、开督管理人投资运作，包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务 8.咨询顾问类业务咨询顾问类业务咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势收集和整理有关信息，并通过对这些信息以誉等方面的优势收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展需要的服务活动，包括企业信息咨询、资产管理顾问业务、财务顾问务活动，包括企业信息咨询、资产管理顾问业务、财务顾问业务和现金管理业务。业务和现金管理业务。上一页下一页返回9.4 商业银行的中间业务商业银行的中间业务9.保险箱业务保险箱业务保管箱业务是指银行接受客户委托，按照业务章程和约定保管箱业务是指银行接受客户委托，按照业务章程和约定的条件，以出租保管箱的形式代客保管贵重物品、有价证券的条件，以出租保管箱的形式代客保管贵重物品、有价证券及文件等财物的服务项目。及文件等财物的服务项目。上一页返回

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