中海稳健收益债券型证券投资基金 更新招募说明书.pdf

中海基金管理有限公司中海基金管理有限公司 中海稳健收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 中海稳健收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 （2010 年第 1 号）（2010 年第 1 号）基金管理人：中海基金管理有限公司基金管理人：中海基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司 1 重要提示 重要提示 本基金的募集申请已于2008年1月30日获中国证监会证监许可【2008】197号文核准。基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险，投资者认购或申购本基金时应认真阅读本招募说明书，全面认识本基金产品的风险收益特征，充分考虑投资人自身的风险承受能力，并对于认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为做出独立决策。基金管理人提醒投资人基金投资要承担相应风险，包括市场风险、管理风险、流动性风险、本基金特定风险、操作或技术风险、合规风险等。在投资人做出投资决策后，基金投资运作与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本更新招募说明书所载内容截止日为2010年4月10日，有关财务数据和净值表现截止日为2010年3月31日(财务数据未经审计)。2 目 录 一、绪 言.6 目 录 一、绪 言.6 一、绪 言.6一、绪 言.6 二、释 义.7二、释 义.7 三、基金管理人.13三、基金管理人.13（一）基金管理人概况.13（二）主要人员情况.13（四）基金管理人的承诺.18（五）基金经理的承诺.18（六）基金管理人的风险管理和内部控制制度.19 四、基金托管人.24四、基金托管人.24（一）基金托管人概况.24（二）主要人员情况.24（三）基金托管业务经营情况.24（四）基金托管人的职责.25（五）基金托管人的内部控制制度.26（六）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序.30 五、相关服务机构.31五、相关服务机构.31（一）销售机构.31（二）注册登记机构.46（三）出具法律意见书的律师事务所.47（四）审计基金财产的会计师事务所.47 六、基金的募集.48六、基金的募集.48（一）募集的依据.48（二）基金类型及基金存续期间.48（三）募集方式.48（四）募集期限.48（五）募集对象.48（六）募集场所.49（七）募集目标.49（八）基金份额的认购.49（九）募集资金的管理.50 七、基金合同的生效.51七、基金合同的生效.51（一）基金备案的条件.51（二）基金合同不能生效时募集资金的处理方式.51 3（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和基金资产净值.51 八、基金份额的申购和赎回.53八、基金份额的申购和赎回.53（一）申购与赎回场所.53（二）申购与赎回的开放日及时间.53（三）申购与赎回的原则.53（四）申购与赎回的程序.54（五）申购与赎回的数额限制.54（六）申购费用和赎回费用.55（七）申购份额与赎回金额的计算.56（八）申购和赎回的注册登记.57（九）拒绝或暂停申购的情形及处理方式.57（十）暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式.58（十一）巨额赎回的情形及处理方式.59（十二）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告.60（十三）基金的转换.60（十四）基金的非交易过户.60（十五）转托管.61（十六）定期定额投资计划.61（十七）其他情形.61 九、基金的投资.62九、基金的投资.62（一）投资目标.62（二）投资范围.62（三）投资理念.62（四）投资策略.62（五）投资限制.64（六）业绩比较基准.66（七）风险收益特征.67（八）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法.68（九）基金的融资、融券.68（十）基金投资组合报告.68 十、基金的业绩.73十、基金的业绩.73 十一、基金的财产.73十一、基金的财产.73（一）基金资产总值.73（二）基金资产净值.74（三）基金财产的账户.74（四）基金财产的处分.74 十二、基金资产的估值.75十二、基金资产的估值.75（一）估值日.75 4（二）估值方法.75（三）估值对象.76（四）估值程序.77（五）估值错误的处理.77（六）暂停估值的情形.79（七)基金资产净值的确认.79（八)特殊情况的处理.80 十三、基金的收益与分配.81十三、基金的收益与分配.81（一）基金收益的构成.81（二）基金净收益.81（三）收益分配原则.81（四）收益分配方案.82（五）收益分配的时间和程序.82（六）收益分配中发生的费用.82 十四、基金的费用与税收.83十四、基金的费用与税收.83 十五、基金的会计与审计.86十五、基金的会计与审计.86 十六、基金的信息披露.87十六、基金的信息披露.87（一）信息披露义务人.87（二）本基金信息披露义务人信息披露承诺.87（三）本基金公开披露的信息应采用中文文本.88（四）信息披露的种类、披露时间和披露形式.88（五）信息披露事务管理.91（六）信息披露文件的存放与查阅.92 十七、风险揭示.93十七、风险揭示.93（一）市场风险.93（二）流动性风险.94（三）管理风险.94（四）操作或技术风险.94（五）合规性风险.94（六）其他风险.95 十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.96十八、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.96（一）基金合同的变更.96（二）基金合同的终止.97（三）基金财产的清算.97 十九、基金合同的内容摘要.99十九、基金合同的内容摘要.99（一）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务.99（二）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则.105 5（三）基金合同的变更、终止与基金财产的清算.113（四）争议的处理.116（五）基金合同存放地点和查询办法.116 二十、基金托管协议的内容摘要.117二十、基金托管协议的内容摘要.117（一）托管协议当事人.117（二）基金托管人和基金管理人之间的业务监督、核查.118（三）基金财产保管.126（四）基金资产净值计算和会计核算.129（五）基金份额持有人名册的登记与保管.129（六）争议解决方式.130（七）托管协议的修改和终止.130 二十一、对基金份额持有人的服务.132二十一、对基金份额持有人的服务.132（一）持有人注册登记服务.132（二）交易资料的寄送.132（三）客户服务中心电话服务.133（四）网上交易服务.133（五）定期定额投资计划.133（六）信息定制服务.133（七）投资者投诉受理服务.134 二十二、其他应披露的事项.135二十二、其他应披露的事项.135 二十三、招募说明书存放及查阅方式.137二十三、招募说明书存放及查阅方式.137 二十四、备查文件.137二十四、备查文件.137（一）备查文件目录.137（二）存放地点.137（三）查阅方式.138 6一、绪 言 一、绪 言 本招募说明书依据中华人民共和国证券投资基金法(以下简称“基金法”)、证券投资基金运作管理办法（以下简称“运作办法”）、证券投资基金销售管理办法（以下简称“销售办法”）、证券投资基金信息披露管理办法（以下简称“信息披露办法”）等相关法律法规和中海稳健收益债券型证券投资基金基金合同（以下简称“基金合同”）编写。本招募说明书阐述了中海稳健收益债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金根据本招募说明书所载明的资料申请募集。基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。本基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有本基金份额的行为本身即表明其对本基金基金合同的承认和接受，并按照基金法、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解本基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。7二、释 义 二、释 义 在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称代表如下含义：基金或本基金 指中海稳健收益债券型证券投资基金。基金管理人 指中海基金管理有限公司。基金托管人 指中国工商银行股份有限公司。基金合同 指中海稳健收益债券型证券投资基金基金合同及对基金合同的任何有效修订和补充。托管协议 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 中海稳健收益债券型证券投资基金托管协议及对该托管协议的任何有效修订和补充。招募说明书 指中海稳健收益债券型证券投资基金招募说明书，招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件，自基金合同生效之日起，每 6 个月更新 1 次，并于每 6 个月结束之日后的 45 日内公告，更新内容截至每 6个月的最后 1 日。基金份额发售公告 指 中海稳健收益债券型证券投资基金份额发售公告。法律法规 指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、部门规章及规范性文件、地方性法规、地方政府规章及规范性文件。基金法 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自 2004 年 6 月1 日起实施的中华人民共和国证券投资基金法及颁布机关对其不时作出的修订。8销售办法 指中国证监会 2004 年 6 月 25 日颁布、同年 7月 1 日实施的证券投资基金销售管理办法及对其不时作出的修订。信息披露办法 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7月 1 日实施的证券投资基金信息披露管理办法及对其不时作出的修订。运作办法 指中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布、同年 7月 1 日实施的证券投资基金运作管理办法及对其不时作出的修订。中国 指中华人民共和国，就招募说明书而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区。中国证监会 指中国证券监督管理委员会或其地方派出机构。银行业监督管理机构 指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员 会。基金合同当事人 指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。个人投资者 合法持有现时有效的中华人民共和国居民身份证、军人证件等有效身份证件的中国公民，以及中国证监会允许的其他可以投资证券投资基金的自然人。机构投资者 指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织。合格境外机构投资者 指符合合格境外机构投资者境内证券投资管理办法及其他相关法律法规，经中国证监会 9批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构。投资人 指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者的合称。基金份额持有人 指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的投资人。基金销售业务 指基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。销售机构 指直销机构和代销机构。直销机构 指中海基金管理有限公司。代销机构 指符合销售办法和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构。基金销售网点 指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点。注册登记业务 指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。注册登记机构 指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为中海基金管理有限公司或接受中海基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构。基金账户 指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金份额余额及其变 10动情况的账户。基金交易账户 指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖基金份额的变动及结余情况的账户。基金合同生效日 指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约定的备案条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并收到其书面确认的日期。基金合同终止日 指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基金合同规定的程序终止基金合同的日期。基金募集期限 指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月。存续期 指基金合同生效至终止之间的不定期期限。工作日 指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日。日 指公历日。月 指公历月。T 日 指销售机构在规定时间受理投资人有效申请工作日。T+n 日 指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)。开放日 指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的日期。交易时间 指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段。认购 指在基金募集期间，投资人申请购买基金份额的行为。申购 指在基金存续期内，投资人申请购买基金份额 11的行为。赎回 指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求卖出基金份额的行为。销售服务费 指从基金资产中计提的，用于本基金市场推广 销售以及基金份额持有人服务的费用。基金转换 指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时的公告在本基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行为。转托管 指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持基金份额销售机构的操作。巨额赎回 指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的 10%。元 指人民币元。基金收益 指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约。基金资产总值 指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的价值总和。基金资产净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值。基金份额净值 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值。基金资产估值 指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。指定媒体 指中国证监会指定用以进行信息披露的报刊、12互联网网站及其他媒体。不可抗力 指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易。13三、基金管理人 三、基金管理人（一）基金管理人概况 基金管理人为中海基金管理有限公司，基本信息如下：名称：中海基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 办公地址：上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层 邮政编码：200120 设立日期：2004 年 3 月 18 日 法定代表人：陈浩鸣 批准设立机关：中国证券监督管理委员会 批准设立文号：中国证监会证监基金字200424 号文件 组织形式：有限责任公司 注册资本：壹亿叁仟万元人民币 存续期间：持续经营 联系人：夏立峰 联系电话：021-38429808 股东名称及其出资比例：中海信托股份有限公司 46.923 国联证券股份有限公司 37.692 法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 15.385（二）主要人员情况 1、董事会成员 储晓明先生，董事长。香港大学硕士。现任中海信托股份有限公司总裁。历任中国工商银行评估部处长、风险管理部副总经理级干部、中海石油财务 14有限责任公司副总经理、中海信托股份有限公司常务副总经理。成赤先生，董事。中国人民大学硕士。现任中国海洋石油总公司资金管理部总经理。历任中国海洋石油总公司计划资金部融资处处长、中国海洋石油有限公司资金融资部副总监。陈浩鸣先生，董事，总经理。中央财经大学硕士，高级经济师。现任中海基金管理有限公司总经理。历任海洋石油开发工程设计公司经济师、中国海洋石油总公司财务部保险处主管、资产处处长、中海石油投资控股有限公司总经理、中海信托股份有限公司副总裁。张志伟先生，董事。复旦大学硕士。现任国联证券股份有限公司总裁。历任无锡国联发展（集团）有限公司金融管理部经理、国联证券股份有限公司投资银行部总经理、国联证券股份有限公司副总裁。彭焰宝先生，董事。清华大学学士。现任国联证券股份有限公司副总裁。历任国联证券股份有限公司交易员、投资经理、投资部副总经理，国联投资管理有限公司投资部总经理，国联证券股份有限公司总裁助理兼证券投资部总经理。2004年3月至2008年12月先后任本公司投资总监（期间曾兼任中海优质成长证券投资基金基金经理）、风险管理部总经理兼风控总监。温天先生，董事。香港大学硕士、ASO凯瑞商学院硕士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司执行董事、上海代表处首席代表、中国地区负责人，兼任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司旗下注册于卢森堡的私募股权基金Orient Express China Fund的董事。历任北京、上海主流新闻媒体财经节目负责人、记者、主编，上海银行支行负责人（短期）、部门总经理，华安基金管理有限公司高级研究员、产品部门负责人、市场部门负责人和公司战略总监。夏斌先生，独立董事。硕士，研究员，教授。现任国务院发展研究中心金融研究所所长。历任中国人民银行总行处长、副所长，中国证监会交易部主任兼信息部主任，深圳证券交易所总经理，中国人民银行非银行金融机构监管司司长。陈瑛明先生，独立董事。复旦大学硕士。现任上海市瑛明律师事务所首 15席合伙人。历任香港史密夫律师行法律顾问、福建江成律师事务所合伙人、上海市新闵律师事务所专职律师。李维森先生，独立董事。悉尼大学博士。现任复旦大学经济学院经济学教授、博士生导师、副院长。历任山东社会科学院东岳论丛编辑部编辑、澳大利亚麦角理大学经济学讲师。2、监事会成员 朱恩惠女士，监事长。本科，会计师。现任中海信托股份有限公司资产托管部经理。曾任职于中信上海信托投资公司财务部。Humbert GARREAU de LABARRE，监事。法国国籍，法国巴黎第九大学硕士。现任法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司私人银行部高级副总裁。历任 Neuflize,Schlumberger,Mallet 银行 荷银集团(法国巴黎)私人银行业务专业银行资产组合经理，Cie Financire 爱德蒙得洛希尔银行（法国巴黎）资产组合经理。王红女士，职工监事。首都经济贸易大学硕士。现任中海基金管理有限公司总经理助理兼北京分公司总经理。历任辽宁省针棉毛织品进出口公司储运科科员、北京中盛纸业有限公司总经理助理、北京大地投资有限公司总经理助理兼市场营销部经理、湘财证券有限责任公司北京办事处主任。2007年1月进入本公司，历任北京管理总部副总经理、北京分公司总经理。2009年1月至今担任本公司总经理助理兼北京分公司总经理。3、高级管理人员 陈浩鸣先生，总经理。简历同上。顾建国先生，副总经理。中央财经大学学士，高级经济师。历任中国人民保险公司上海分公司证券投资部副总经理、中国人寿保险公司上海分公司计划财务处副处长、中保信托上海证券业务部副总经理、中保信托上海地区总部总经理兼上海中山北路营业部总经理、中国银河证券有限责任公司上海中山北路营业部总经理。2004 年 3 月至今任本公司副总经理。方培池先生，副总经理。北京大学国际MBA。历任北京第二机床厂财务处主任科员、轻工业部外事司财务处处长、中美轻工业合作基金管理公司首 16席财务专家、深圳海王集团有限公司总会计师、深圳海王生物有限责任公司副总经理、湘财证券有限责任公司市场总监并兼任监事。2005年3月进入本公司工作，曾任总经理助理兼北京管理总部总经理。2008年1月至今任本公司副总经理。李延刚先生，副总经理，加拿大国籍。南京大学学士,加拿大西蒙弗雷泽大学硕士,注册金融分析师（CFA）。历任中储发展股份有限公司海外业务发展助理、业务发展经理、战略发展总监，伦敦资产管理有限公司投资顾问、基金经理。2007年7月进入本公司工作，曾先后任投资管理部副总经理、投研中心总经理。2009年4月至今任本公司副总经理。宋宇先生，督察长。复旦大学学士，经济师。历任国联证券股份有限公司营业部副总经理、办公室主任、研究发展部总经理。2004年3月至今任本公司督察长。4、现任基金经理 刘俊先生，复旦大学金融学博士。历任上海申银万国证券研究所有限公司策略研究部策略分析师、海通证券股份有限公司战略合作与并购部高级项目经理。2007 年 3 月进入中海基金管理有限公司工作，曾任产品开发总监。2010 年 3 月起担任本基金基金经理。5、历任基金经理 本基金基金合同于2008年4月10日生效，历任基金经理如下表：基金经理姓名 管理本基金时间 张顺太 2008年4月10日-2008年9月17日 张顺太 欧阳凯 2008年9月18日-2009年5月20日 欧阳凯 2009年5月21日-2010年3月2日 刘俊 2010年3月3日-至今 6、投资决策委员会成员 李延刚先生，主任委员。简历同上。陈浩鸣先生，委员。简历同上。施恒新先生，委员。上海财经大学硕士。曾先后在国元证券股份有限公 17司、申银万国证券研究所有限公司从事策略分析工作。2006年7月进入本公司工作，历任首席策略分析师、研究总监。现任研究总监兼中海能源策略混合型证券投资基金基金经理。朱劲松先生，委员。武汉大学经济学学士。历任中国保利集团金融部业务主管、君安证券（香港）有限公司业务主管、中煤信托投资有限责任公司证券总部交易部负责人、中海石油财务有限责任公司投资部经理，2008年3月进入本公司工作，任总经理助理，2009年1月至今任总经理助理兼风险管理部总经理、风控总监。陶林健先生，委员。上海交通大学硕士。历任长江证券股份有限公司上海总部市场部投资经理助理、无锡筑路机械厂管理部经理、中企东方资产管理有限公司证券研究中心研究员、上海钜鸿投资管理有限责任公司证券投资部投资经理、西部证券股份有限公司投资管理总部投资经理、客户资产管理总部投资经理。2007年3月起进入本公司工作，任分析师兼基金经理助理。现任投资副总监兼中海分红增利混合型证券投资基金基金经理。杨济如女士，委员。华东师范大学经济学硕士、哥伦比亚大学公共管理硕士，11年证券从业经历。曾任国泰君安证券股份有限公司投资银行部高级经理、资产管理部基金经理、上海乐丰投资管理有限公司投资经理。2008年4月进入本公司工作，曾任分析师、基金经理助理。现任中海优质成长证券投资基金基金经理。陈明星先生，委员。中国科学技术大学经济学硕士，曾任平安资产管理有限公司运营管理部分析师。2007年10月进入本公司工作，任金融工程分析师、基金经理助理，现任金融工程总监兼中海上证50指数增强型证券投资基金基金经理。（三）基金管理人的职责 1、依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。2、办理基金备案手续。3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。184、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。6、编制季度、半年度和年度基金报告。7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格。8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。9、召集基金份额持有人大会。10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。（四）基金管理人的承诺 1、基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律法规基金合同和中国证监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。2、基金管理人承诺严格遵守基金法及有关法律法规，建立健全的内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为发生：（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。（2）不公平地对待其管理的不同基金财产。（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益。（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。（5）法律法规或中国证监会禁止的其他行为。（五）基金经理的承诺 1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎勤勉的原则为基金份额持有人谋取最大利益。2、不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三人谋取利益。193、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息。4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。（六）基金管理人的风险管理和内部控制制度 1、内部控制体系概述 内部控制是指基金管理人为防范和化解风险，保证经营运作符合基金管理人发展规划，在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施控制程序与控制措施而形成的系统。基金管理人结合自身具体情况，建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，并制定了科学完善的内部控制制度。2、风险管理的理念和文化（1）以最大程度保护基金份额持有人利益为己任。（2）风险管理是业务发展的保障。（3）最高管理层承担最终责任。（4）分工明确、相互制约的组织结构是前提。（5）制度建设是基础。（6）制度执行监督是保障。3、内部控制遵循的原则（1）健全性原则。内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立，基金财产、公司自有资产、其他资产的运作分离。（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，20提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。4、风险管理和内部控制的组织体系 公司的风险控制组织体系至少应包括以下几个层面：一、董事会负责控制公司整体运营风险；二、公司高级管理层负责公司内部风险控制的领导及政策决定；三、风险管理部负责对业务风险进行日常管理；四、各职能部门负责对各自业务活动中潜在的风险通过执行制度进行控制。（1）董事会对内部风险控制负最终的责任。董事会通过控制公司治理结构风险、制定内部管理制度、完善有关议事规则及充分发挥独立董事的作用达到对基金投资风险的最终控制。风险控制委员会是董事会下设的专门委员会，主要职责有：审议基金资产风险状况评价分析报告，审定公司的业务授权方案的合法性、合规性，负责协调处理突发性重大事件并界定业务风险损失责任人的责任，审议公司其他各项资产管理业务的风险状况评价分析报告。其通过批准公司的风险控制战略、制度、工作计划和风险报告，确保公司具备能控制其在经营管理活动中所能认识的所有风险的必要系统、运作制度和控制环境。（2）高级管理层承担的风险管理工作主要有：组建公司风险管理部门，贯彻落实公司各项风险管理政策，监督检查下属部门的风控工作，发现问题并及时采取补救措施，定期向董事会汇报公司风险管理情况。（3）风险管理部为公司风控会下设的日常风险管理执行部门，其主要职责为：直接承担对公司经营管理和基金投资过程中发生风险的预警和控制职能，对有关风险提出分析报告并直接向风险控制委员会汇报工作。其具体职能有：对基金投资运作风险评估；新业务风险评估；投资风险指标监控和信用风险、流动性风险等的评估和监控等。（4）业务部门处于风险管理的前沿，是公司内部风险控制措施的具体执行部门，应该了解业务经营所承担的风险，所以业务部门应承担的职责是参与公司风险管理制度的制定和修改，严格遵守公司的各项制度和流程，并督导部门员工严格执行，保证开展业务的合法合规。各部门、分支机构负责人是该部门、分支机构风险控制的第一责任人，21必须定期检查本部门的风险控制情况和风险控制措施是否有效。5、监督机构的合规检查作用 公司日常管理中的监督机构由董事会审计与合规委员会、公司督察长和监察稽核部组成，其主要作用是对公司各项经营管理活动进行合规控制。其中，审计与合规委员会通过定期审阅公司督察长工作报告和监察稽核报告，检查公司合规运作情况和督察长、监察稽核部对公司合规运作的监督工作，从而加强董事会对公司运作情况的监督；督察长是董事会常设的执行监督职能的岗位，负责对公司的内部控制和管理情况进行全面监督，对公司保持各项管理制度的合法性、合理性、有效性和完备程度进行检查并督促改进，发现重大问题及时向审计与合规委员会、董事长和中国证监会报告；监察稽核部是公司管理层对各项经营管理活动（包括风险管理活动）进行合规性检查的职能部门。其职责主要是对公司各职能部门在业务运作中的遵规守法情况进行监督，保证公司为控制风险所制定的各项管理制度切实得到贯彻和执行。6、内部控制的基本要素 内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。（2）公司管理层牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。（3）公司健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正当关联交易、利益输送和内部人控制现象的发生，保护投资人利益和公司合法权益。（4）公司的组织结构体现职责明确、相互制约的原则，各部门有明确 22的授权分工，操作相互独立。公司建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部监督和反馈系统。（5）公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线:a、各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任；b、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度，相关部门和岗位之间相互监督制衡；c、公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈；d、公司建立有效的人力资源管理制度，健全激励约束机制，确保公司人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力；e、公司建立科学严密的风险评估体系，对公司内外部风险进行识别、评估和分析，及时防范和化解风险；f、授权控制贯穿于公司经营活动的始终，通过完善法人治理结构、明确各部门职能与授权范围来完成；g、公司建立完善的资产分离制度，基金财产与公司资产、不同基金的财产和其他委托资产要实行独立运作，分别核算；h、公司建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠。重要业务部门和岗位进行物理隔离；i、公司制订切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序；j、公司维护信息沟通渠道的畅通，建立清晰的报告系统；k、公司建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。7、基金管理人关于内部控制的声明 23（1）基金管理人承诺以上关于内部控制的披露真实、准确。（2）基金管理人承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部控制制度。24四、基金托管人 四、基金托管人（一）基金托管人概况 名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街 55 号 成立时间：1984 年 1 月 1 日 法定代表人：姜建清 注册资本：人民币 334,018,850,026 元 联系电话：010-66105799 联系人：蒋松云（二）主要人员情况 截至 2010 年 3 月末，中国工商银行资产托管部共有员工 125 人，平均年龄 30 岁，95%以上员工拥有大学本科以上学历，高管人员均拥有硕士以上学位或高级职称。（三）基金托管业务经营情况 作为中国首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国工商银行始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则，严格履行着资产托管人的责任和义务，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统、强大的市场营销能力，为广大基金份额持有人和众多资产管理机构提供安全、高效、专业的托管服务，取得了优异业绩。截至 2010 年 3 月，托管证券投资基金 152 只，其中封闭式 9只，开放式 143 只。至今已形成包括证券投资基金、信托资产、保险资产、社保基金、企业年金、股权基金、QFII 资产、QDII 资产等产品在内的托管业务体系。2010 年初，中国工商银行凭借在 2009 年国内外托管 25领域的杰出表现和品牌影响力，先后被英国全球托管人和香港财资评选为“2009 年度中国最佳托管银行”，本届财资评选首次设立了在亚太地区证券和基金服务领域有突出贡献的年度行业领导者奖项，中国工商银行资产托管部周月秋总经理荣获“年度最佳托管银行家”称号，是仅有的两位获奖人之一。自 2004 年以来，中国工商银行资产托管服务已经获得 22 项国内外大奖。（四）基金托管人的职责（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；（4）除依据基金法、基金合同及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户,按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（7）保守基金商业秘密，除基金法、基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格；（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，26说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照 基金合同 的规定进行；如果基金管理人有未执行基金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；（12）建立并保存基金份额持有人名册；（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；（15）按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会；（16）按照法律法规和 基金合同 的规定监督基金管理人的投资运作；（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时