公司法人治理权限划分手册.pdf

XXXX 公司法人治理结构设计权限划分手册公司法人治理结构设计权限划分手册引引言言一、依据一、依据1、XX 公司法人治理结构中的权限划分，其核心内容是经营管理权限在股东大会、董事会、监事会、经营管理层以及相关各方的划分。股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构、经营管理层是执行机构。2、根据权责对等的原则，本文件建立于 XX 公司法人治理结构工作分析手册基础之上。依据工作手册所描述的部门和岗位职责具体进行权限划分内容的确定，而权限划分幅度确定的出发点则是风险控制原则的具体体现，当然效率原则也是考虑的重要因素。二、释义二、释义权限幅度划分，是将权限进行分解。本文件将权限划分为四部分：1、提请权。提出问题及其解决方案，并实施决策方案的权力；2、审议权。审议评估解决方案提出意见建议的权力；3、裁决权。决定实施解决方案并监督实施的权力；4、知情权。接受决策方案报告、备案，对决策方案及其实施有监督、质询和要求纠正的权力。2第一部分：制度建设权限划分第一部分：制度建设权限划分符号含义符号含义董事会战略决CEO股东策委员会持有有表决权提请权提请权审议权审议权裁决权裁决权知情权知情权董事会 董事会 董事会监事会 监事会提名与 风险管 关联交 董事会 董事董事会提名委 审计委 监事会 股东大会薪酬委 理委员 易委员秘书长员会员会员会会会二分之一以上独立董事内容备注一、组织建设一、组织建设董事会调整监事会调整内部机构设置调整依章程规定二、制度制订二、制度制订公司章程修订股东大会议事规程董事会议事规程监事会议事规程印章、证照管理制度公司证照、印章、法人印章业务印章、分支机构证照公司内部管理制度、流程风险管理、人力资源管理政策、制度其他管理制度三、会议召开三、会议召开股东大会会议临时股东大会会议二分之一 其他方式；只有 2 名独以上外部 立董事、外部监事的，监事提请召开临时股东大3股份总数百分之十以上会应经其一致同意董事会会议临时董事会会议监事会会议董事长办公会议总裁办公会议4依章程规定章程规定的其他方式依章程规定四、内控管理四、内控管理内控目标内控方案制定内控应急预案内控方案组织实施内控体系评估高管职务行为监控董事长CEO董事监事副总裁CFO总稽核董事会秘书五、风险管理五、风险管理风险管理目标风险管理政策风险管理方案风险管理预案风险管理组织实施风险管理评价六、信息披露六、信息披露信息披露范围、内容、程序信息资料的收集信息发布注：本分权手册所定义由CEO 提请（）和裁决（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。5第二部分：人力资源管理权限划分第二部分：人力资源管理权限划分符号含义符号含义提请权提请权审议权审议权裁决权裁决权知情权知情权董事会 董事会董事会董事会风监事会 监事会战略决 提名与关联交股东大股东险管理委董事长 董事会 提名委 审计委 监事长 监事会策委员 薪酬委易委员会员员会员会会员会会6内容CEO备注一、人员聘一、人员聘(解解)任任董事长董事独立董事董事会秘书监事长监事外部监事职工监事CEO副总裁CFO总稽核部门、分支机构负责人人力资源结构调整目标新聘员工方案职工代表大会二、管理层授权二、管理层授权CEO副总裁CFO总稽核部门、分支机构负责人三、管理层承诺三、管理层承诺CEO确定承诺书内容签署承诺书副总裁确定承诺书内容签署承诺书CFO确定承诺书内容签署承诺书总稽核确定承诺书内容签署承诺书部门、分支机构负责人确定承诺书内容签署承诺书副总裁CFO总稽核部门、分支机构负责人7四、绩效考核四、绩效考核董事会董事长董事、独立董事董事会秘书监事会监事长监事、外部监事、职工监事8参见提名与薪酬委员会工作规程经营管理层CEO副总裁、CFO、总稽核部门、分支机构负责人五、薪酬方案设计和实施五、薪酬方案设计和实施董事长董事、独立董事董事会秘书监事长监事、外部监事、职工监事CEO副总裁、CFO、总稽核部门、分支机构负责人高管职务工资基金规模职务工资基金规模员工薪酬制度和实施办法注：本分权手册所定义由CEO 提请（）和决定（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。9第三部分：经营管理权限划分第三部分：经营管理权限划分符号含义符号含义提请权提请权审议权审议权裁决权裁决权知情权知情权董事会战略决股东策委员会董事会 董事会 董事会监事会 监事会提名与 风险管 关联交股东大董事长董事会提名委 审计委 监事会薪酬委 理委员 易委员会员会员会员会会会内容CEO备注一、战略、计划、方案一、战略、计划、方案公司发展战略公司年度经营计划自有资金营运计划自有资金营运计划重大自有资金营运计划公司年度财务预、决算方案利润分配方案亏损弥补方案增加或减少注册资本发行有价证券及上市方案公司收购、合并、分立和解散方案分支机构增设、撤并外部审计机构聘请/解聘105000 万元以下5000 万元以上二、业务规程、政策制订二、业务规程、政策制订支付清算业务规程资产业务规程中间（增值）业务规程资金营运规程关联交易业务规程产品定价规程注：本分权手册所定义由CEO 提请（）和决定（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准、报监事会备案。11