授信风险模型分步构建法及其实施教材.pptx

信贷风险控制授信风险模型分步构建法及其实施毕马威管理咨询二零零二年五月三十日毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第2页本文内包含的资料属于毕马威管理咨询公司的商业机密,一旦泄漏，可能被商业竞争者利用。因此本文档内容仅限于对毕马威管理咨询公司作评估之用；除此之外，不得私自发布、使用和复制文档的任何内容。如果毕马威管理咨询公司有幸和贵方签订合同，对本文档中资料的发布、使用和复制的权利将在以后签订的协议中明确说明。本限制条款不适用于可以从其它合法渠道得到对文中包含数据的使用授权的情况。Copyright 2001-2002 毕马威管理咨询公司版权所有。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第3页授信风险模型介绍香港将风险划分为：信用风险买进时的风险、授信风险审批出去时的风险。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第4页简介:授信风险模型实施的近期进展法规 新巴塞尔协议是首次接受内部评级模型(基础与先进法)的法规。竞争 亚洲金融市场风暴显示了大型客户贷款带来的集中性风险，利率差价已经不足于弥补授信风险可能带来的损失 银行逐渐向零售与中小型企业客户作为贷款对象方向转移，较高的业务数量，需要平衡风险管理与贷款审批的时间和效率信息技术 较成熟的授信模型建立工具 综合的数据处理、统计分析、决策支援工具毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第5页数据的问题l 历史组合数据往往不存在l 可疑的外购数据适用程度l 数据的质量问题简介:在亚太地区实施授信风险模型的挑战财务报表的可比较程度l 缺乏透明度l 缺乏市场债券交易数据与外部评级信息l 不同的财会基准无法预测回收率l 税收与法律规定l 模糊与无法比较的破产规律数据不完整，好的数据记录、不好的数据，例如违约数据没有记录。无对回收情况进行分析，例如区分本金、利息等损失。报表没有进行过滤分析，客户给的报表没有考察其可靠性、是否完整等方面。财会基准不同，数据业会有影响。破产的定义模糊，例如在中国，银行一般没有真正的破产，多为重组、被收购。这些不良客户由成为新的客户，而之前的数据、报表却无法获得。因此很难准确定义不良客户。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第6页授信风险模型实施:基本概念与分步构建法毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第7页授信风险模型实施:基本概念 授信风险模型需要透过有效的信息技术基础，以维护模型建立所需要的经验风险因素数据。同时，有效的将授信风险模型与授信业务程序整合，对一家银行的授信文化改革是很重要的。授信风险数据储存库 操作系统数据转移历史数据转移授信风险基础 建立风险识别授信风险模型 建立模型数据模型选择授信风险模型建立风险衡量授信风险决策支援 限额、风险监控汇报授信决策程序整合模型投产与业务整合授信风险培训 风险监控数据是基础，KCI强项Accenture 强项Andersen做过1，2，多数银行达到这阶段许多数据是书面的，需要整理转移数据还需不断的更新、维护例如多数银行认为：担保=还款能力，然而银行不是当铺，抵押并不代表客户的环款能力。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第8页授信风险模型实施:分步构建法第一阶段组件外部项目组件第二阶段组件第三阶段组件模型投产与业务系统整合13.与银行资产负债、经济资本管理建立培训项目授信风险分析报表建立14.15.第三阶段:模型投产与业务整合8.设立授信模型建立系统11.模型测试12.建立样本或整体数据建立模型验证样本数据10a.10b.选择模型购买系统与数据9.第二阶段:模型的选择、建立、测试第一阶段:授信风险信息基础建立授信风险战略与政策确定授信风险模型范围2.确定授信风险模型目标1.数据管理6.确定授信风险因素(不考虑数据的存在性)数据的存在分析4.5.设计信息方案结构7.业务环境分析3.必须在第一阶段整理数据之后，进行一定的调整，才能够开始第二极端工作。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第9页第一阶段:设计与实施有效的授信风险信息基础毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第10页产品覆盖范围 零售信贷产品 企业信贷产品 金融市场批发信贷产品客户覆盖范围 客人 私营公司 上市公司 银行 政府机构授信流程覆盖范围 贷款生成 贷款复检 问题贷款管理、回收目标 风险、收益平衡的贷款定价 组合集中性风险管理 经济资本策划 新巴塞尔协议的合规 跨越国家分析步骤一与二：确定授信风险模型范围范围外 银行职员 逝世客户 部分特殊行业授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立实际的首次授信风险模型目标应该限于十个模型。许多数据是书面的，需要整理转移。模型的定义为：产品*客户*流程*目标=1个模型，限制在10个模型是为了减少对银行业务的影响。因为这些项目不符合一般的商业规则，有一定的优惠或是国家政策毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第11页步骤三：业务环境分析授信风险信息基础建立设计授信风险管理工具设计模型投产与业务整合 分析现有的授信风险管理系统以及资讯科技战略 发展授信风险管理系统的技术蓝图 分析现有的授信风险管理模型 确定风险暴露定义，综合暴露定义（包括关连客户）和客户、行业、产品分群 经验与主观内部评级模型的可行性 记录与分析现有授信风险管理流程 识别主要授信监控授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立定义必须是唯一、精确的。经验模型有数据衍生，好的客户样本VS坏的客户样本数据集聚、分析后，确定区分他们的因素。主观模型通过个人主观经验，建立有规律的问答（分数加权），评分卡。无法预测投产的结果。（两者结合，确定有效的范围/-分数）毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第12页逾期90天数量企业逾期90天次数的百分比逾期90天数量 企业逾期90天次数的百分比逾期90天数量的企业分佈:步骤三:业务环境分析(一)销售、零售生产房地产金融服务建设专业服务社会服务电讯与资讯科技公用事业鱼、农业可行性界线授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立贷款的数量（低于500）不足够，一般采用主观模型，反之尽量采用经验模型毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第13页经过分析企业贷款的业务量确定个别行业的经验与主观授信风险模型可行模型数量：模型类别 行业 模型数量经验数据模型-销售、零售-生产-房地产-金融服务4-5主观模型-建设-专业服务-社会服务-电讯与资讯科技-公用事业-鱼、农业6步骤三:业务环境分析(一)授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第14页主观的审批隔绝线步骤三:业务环境分析(二)18.9%已批贷款是低于隔绝线对一间亚洲银行内部开发的零售贷款主观评分卡的评价分析:发觉有过多的评分卡主观决策干涉17.5%高于隔绝线的贷款被拒批授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立拒批 批 贷款申请数量评分范围毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第15页步骤三:业务环境分析(二)历史贷款评分分布分析证实模型无法分辨良好与不良贷款SubjectiveCut-off授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立主观的审批隔绝线从未逾期三十天以上 曾经逾期三十天一次以上评分范围毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第16页CRDS设立数据定义,为建立授信风险数据库以便支援模型的开发与验证。CRDS的企业贷款框架包括以下七大数据种类:授信风险数据储存库（CRDS）的框架设计客户资信数据（年期）财务数据违约数据客户定性数据（评分）贷款数据内部评级数据回收数据步骤四：确定授信风险因素授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第17页企业贷款授信风险数据储存库（CRDS）的例子:步骤四：确定授信风险因素授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第18页CRDS的零售贷款框架包括以下五大数据种类:授信风险数据储存库（CRDS）的框架设计客户的现状信息，从银行业务主机下载贷款数据，包括帐户建立日期、利率、抵押品信息、帐户表现、还款历史、逾期状况等等违约帐户与回收数据以便将来的分析客户违约帐户客户资信数据违约数据贷款数据回收数据 评分数据客户评分历史步骤四：确定授信风险因素授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第19页定量因素 流动资产比率 税前盈利与资产比率 税前盈利年度成长率 利息保障比率 业务规模经营(收入或总资产)长债保障比率 存货与销售成本比率 收入年度成长率 总负债与总资产比率 保存盈利与总资产比率 逾期次数、过额次数（透支）特殊的行业风险因素，如新加坡政府为基础建设商的级别（CIDB-ConstructionIndustryDevelopmentBoard）定性因素 审查合格 在财务年终的六个月内提交财务报表 管理成员的经验评价 业务继承风险评价 货币价格拨动风险评价 国家风险评价 集中性风险评价 商品价格拨动风险评价 原料供应风险评价 行业风险评价 获取资金的能力评价私营公司的授信风险因素例子:步骤四：确定授信风险因素授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第20页个人数据 住宅（租用或拥有)住址的年数 婚姻状况 职业 职业历史 现就业的年数财务数据 借款人的收入历史 负债支出与存款比率 借款人的收入来源 其他信用卡、贷款零售客户的授信风险因素例子:步骤四：确定授信风险因素抵押品数据 房屋贷款的年数 房屋位置 房地产类别 房屋尺寸 贷款额与抵押品值比率授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第21页普遍的问题:一致的风险数据集聚（如，比率计算等等）主机贷款信息系统只储存已批贷款 没有拒批历史或档案信息 缺乏违约贷款信息贷款生成 贷款复检 问题贷款管理调查文档资料调查电子档资料分析数据空缺数据存在:建议数据下载与储存方案数据不存在:建议人工数据聚集或外购关键的:从新设计授信信息管理系统与流程检讨风险因素需求非关键的:除去风险因素需求步骤五:数据的存在分析授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立在大多数情况下，问题贷款管理的记录没有或是人工操作记录，需要进一步的手机整理就意味着，只能重新开始收集数据，需要长期的准备后才能够建模型毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第22页步骤六:设计信息方案结构 贷款服务系统MQ SeriesTibco数据中端与下栽、转换、上栽系统后端系统 演示、前断系统决策支援 授信风险模型建立与维护系统 数据储存库Credit Risk Decision Support System(Score/Rating Application)Credit Risk DSS Database授信风险模型:第一阶段 授信风险信息基础建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第23页第二阶段:模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第24页市场有的模型:利用回归分析(logit,probit,linear)、神经网络、分类树等统计方式，以计算违约概率。一个应变量可以一系列的独立变量来解释。最合适有限的数据使用。辨别统计模型业务规律或专家主观模型一个经验丰富的授信分析员可利用具有结构的流程制定模型，从而作出授信决策。模型具有决策规则。模型本身的假设没有经过测试，且决策权重是主观确定的。可用作初次建模之用。市场价格模拟模型模型根据市场价格拟定违约概率，如证卷价格或债券价差。用此模型的公司须有充足的流动市场价格，并须有效的财务市场配合。在亚洲的应用性是有限的（除日本）。外界评级预测模型根据评级机构或内部评级模型、回收损失率、违约概率、评级转移的概率矩阵及可预见收回率建立模型。模型适合用于曾被评级的机构，并用于组合层面。步骤八:模型的选择授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试主要是指外部机构的评级，或是外购数据；在中国还没有这类服务提供。而且，如果直接购买国外的模型，很有可能参数不适用毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第25页业务规律或专家主观模型模型 个人 私营公司 上市公司 银行市场价格模拟模型外界评级预测模型辨别统计模型部分适用适用不适用Models available in market:授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试步骤八:模型的选择在中国，银行的信贷可以采用外界评级。因为银行肯定会有外汇业务，必定会在外国的银行拥有账户，因而关于银行一定有一定的评级信息。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第26页步骤八:模型的选择主要授信风险衡量的建立过程:主观评级内部评级模型经验评分、评级不可预见损失估计历史违约、给定违约拨动率、情景分析授信风险值历史违约记录历史回收记录帐户层面分析违约率估计给定（特定）违约率估计可预见损失估计组合层面分析授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试巴塞尔的要求是银行必须全部合规，而不是部分合规，实际上它强调得让银行了解评级结果和事实之间的差距，进行调整。违约率必须经过一个经济周期的数据积累，在没有明显的经济周期的国家，霸赛而规定为5年巴塞尔规定，至少7年。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第27页步骤九:购买系统与数据步骤十(甲):建立数据样本或整体数据 样本数据或整体数据是依赖数据的存在性分析结果与应变措施 零售模型数据将采用的数据样本 样本抽取的种种假设 模型建立数据与验证数据的比率 步骤十(甲):建立模型验证数据样本 验证数据样本是为估计模型准确率 验证模型建立方法与结果分析 模型建立数据与验证数据的比率授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试一、初步系统选择二、发出招标书三、系统承包商筛选四、现场系统演示五、系统分析六、承包商筛选毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第28页构件 11:设定/建立授信风险模型系统根据已选择的软件及模型，KPMGConsulting将会为特定的组合、行业、地区建立个别的模型。设定风险因素的例子如下：授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第29页构件 11:设定/建立授信风险模型系统模型分析及表现的例子如下：授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第30页构件 11:设定/建立授信风险模型系统系统评分卡输出的例子如下：授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第31页逻辑测试 只是适用于经验数据（discriminant）模型 需验证独立变量的关系。例如：较高的负债比率会产生较高的违约率 需决定删除一些独立变量构件 12:模型测试 稳定性测试 准确比率测试 统计稳定性测试，例如：Logit模型的最大可能性(MaximumLikelihood)测试模型稳定性测试授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试模型只能找到数据之间的联系，因果关系则需要根据逻辑判断毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第32页A)稳定性测试描述:对所建立的模型系数进行一致性测试。一个数据群通常需回归约500次以确定模型的稳定性。量度:1)系数值的一致性测试在500次回归中，所有的系数值必须相近。纪录系数值值差太大的回归次数。2)标准差测试量度于500次回归中的系数值标准差。构件 12:模型测试授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第33页B)准确比率测试描述:一个理想的授信风险模型应在样本（总体）中否决所有不良信贷及接纳所有良好信贷。准确比率是基于一些区分点、测试模型的绩效。量度:1)第一准确比率：首先选定一个最佳区分点，将不良信贷的否决率减去良好信贷的否决率。2)第二准确比率：根据所建立的风险模型的估算系数，应用于非模型建立的样本。对第二精确比率的下降情况，需要进行监控。构件 12:模型测试授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试准确率=不良贷款否决率B-良好贷款否决率G毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第34页B)准确比率测试在应用非样本数据组后，准确比率從 73%降至 54%。构件 12:模型测试授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第35页C)最高可能性測試描述:最大可能性測試是在建立模型的数据组下，對模型假设的显著度(significance)进行之測試。量度:1)可能性函数的对数被定义为 Log(P)。假设S 是在 I 观察中观察到的连续变量(Yt=1)数目，那么对于logit 模型，在无效(Null)假设下，該可能性函数对数的最大值可以表示如下：对于全部斜率系数均为零的无效(Null)假设測試，可以通过对可能性比率(LR)測試的方法而进行。LR 測試統計的定义为2Log(P)-Log(0)。如果在无效假设H0（即Log(0)）下的最大可能性比无限制的最大可能性Log(P)小很多的話，一個大於零的LR測試統計便可推翻无效假设。构件 12:模型测试授信风险模型:第二阶段-模型的选择、建立、测试毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第36页第三阶段:模型实施及流程整合毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第37页获得授信帐户维护催收授信风险处理决策支援系统核销产品计划及政策整合申请评分 获得 定价行为评分 归属 交叉销售 欺詐探測收回评分 催收 追讨构件13:授信风险决策支援系统(DSS)ALCO 整合-量、率、混合 RAROC授信风险模型:第三阶段 模型实施及流程整合毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第38页构件13:授信风险决策支援系统(DSS)授信风险决策支援系统(DSS)儲存授信政策、授信模型公式及业务规則，并将之整合到银行的贷款处理及批审流程。授信风险模型:第三阶段 模型实施及流程整合毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第39页授信风险模型:第三阶段 模型实施及流程整合构件13:授信风险决策支援系统(DSS)有关授信风险决策支援系统(DSS)执行授信风险决策流程的例子：开始 申请过滤合格申请检查完整申请检查重复申请检查信用查询计算评级评级调整合规限额合规检查贷款定价对照检查批准程序 完结贷款或是客户在接受之后，才会进行评级。毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第40页构件14:发展训练计划发展授信风险模型训练计划在风险模型进行阶段是十分重要的：对组织内重新定义不同的工作对业务单位的认同及高级管理层的支持是非常重要训练授信主任如何使用模型训练授信风险主任如何成为模型的管理者训练对于推动授信主任应付改变是重要及必须的。授信风险模型:第三阶段-模型实施及流程整合毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第41页组合集中性分析资产质素分析违约历史成本绩效分析回收历史模型表现分析合规/异常情况监控限额监控构件15:输出管理授信风险数据儲存库报表框架包含八个主要构件：授信风险数据儲存库报表框架授信风险模型:第三阶段 模型实施及流程整合毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第42页 以地区/行业作分类的暴露 以地区/行业/队长评级分类的可预见损失 以地区/行业作分类的逾期/剩余总数 授信迁移矩阵 压力测试图表样本风险模型报表：构件 15:输出管理暴露监控：于授信级别第七，有33%的暴露集中度 于授信级别第七，有32%的客户集中度 于次级级别，有8%总暴露额授信风险模型第三阶段 模型实施及流程整合每级别的零售行业暴露毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第43页监控潜在的损失：总可预见损失是$14m（风险资本的百分比）授信级别第七的可预见损失是$3.6m授信异常监控：报表跟踪公司的总数及其每个授信级别过往的逾期（90天）/剩余 需对第六及七级别特别注意，共有三十四间公司及超过九次的逾期（红色）/剩余授信风险模型 第三阶段 模型实施及流程整合每级别的逾期次数每级别的可预见损失毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第44页总结 以整合的进行方式实施授信风险模型 授信风险架构与资讯科技专家紧密合作，以提供一个完善的授信风险架构方案（包括人工的历史数据转换）授信模型的筛选/建立利用模型目的及数据规限，建议合适的模型、实施/建立模型、管理模型输出/表现 授信风险处理建议合适的模型实施进行方式，包括深入评估客户的授信文化及资讯科技策略 管理授信风险模型与全行授信政策、授信审批权限及风险衡量的整合KCI 价值案例：为一家大型的中资银行设计一个授信风险系统 二零零二年五月毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第46页项目的主要驱动因素毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第47页策略性考虑须达致国际标准 的银行管理绩效1n 风险管理是整合银行绩效的一个重要构件。亦是一个须高科技支援的范围。n 采取国际标准，以管理经济资本。制定银行政策的过程银行的营运控制资产/负债管理过程经风险调整的绩效评估合规监控制定银行策略的过程财务表现评估预算过程成本分配(ABC)转移价格盈利管理毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第48页与监管规则的合规n 对授信风险进行量化，反映银行的真正风险n 提供信息给投资者，更明确理解中国银行的风险承受力Source:英格兰中央银行的春季报告，二零零二年n 巴塞尔要银行将客户进行内部评级，以识别良好客户n 国际投资者要求中国的银行以现进的进行方式，以国际统一的基准衡量资本风险2新巴赛尔协议会影响银行一下范围：策略性考虑违约率 资本比率 标准法 基础法毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第49页增强重组后的授信业务整合 3n 提供风险量化、分析、监控工具以改善银行内有关风险之沟通，减低对风险含义潜在之含糊及主观性n 提供灵活性，对整个银行内的授信决策及限额设定与合规监督规则进行定义和执行n 保证授信限额研究同决策过程的一体化，并实现各业务部门、授信产品与渠道的控制风险管理业务发展及管理银行策略及政策制定的过程风险数据、营运回应风险政策、衡量工具、监控过程经济性资本分配策略性考虑毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第50页经风险调整的 绩效管理不可预见损失（风险值）贷款定价盈利管理IV.競爭壓力 4风险数据收集与 储存I.内部风险评分/评级经风险调整的 限额分配II.违约概率及给定 违约损失率风险暴露可预见损失III.n 香港的另外两大国际银行已实施到第四阶段，并已进入求精阶段n 目前在进行调整工作，包括开发中小型企业模型以补充大型企业模型，同时继续发展组合风险衡量模型，和金融机构风险量化管理策略性考虑毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第51页授信风险项目的交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第52页风险暴露的覆盖范围：企业（大型及中小型）、国家、零售、项目及股权融资，并不包括银行贷款产品的范围包括：定期放款（抵押及非抵押）银团贷款 担保 押汇及应收 无到期日的贷款（抵押及非抵押），如投资、授信额 特别贷款（如新巴塞尔所描述，即项目、地产及商品融资）股权融资 外汇买卖远期 股权投资（如新巴塞尔所描述，直接或间接）地区覆盖：在香港及中国超过三百间的分行业务范围毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第53页授信风险项目概念性框架：授信风险项目模组 符合巴塞尔协议及国际标准的风险衡量工具n 反映對亚洲银行環境的認識n 与银行的授信业务及風險监控过程整合授信风险框架授信风险数据储存（DataStore）电子数据转换手工历史数据转换风险识别数据输入系统（DCS）决策支援功能（DSS）授信风险流程整合授信风险报表及查询（OLAP）风险监察限额管理功能（LMS）内部风险评级模型可预见损失的模型压力测试模型授信风险模型风险衡量授信资本风险平衡收益率不可预见损失的模型巴塞尔协议的基本要求毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第54页授信风险识别n 银行业务构件研究 授信行业及产品组成 贷款数量及风险模型的可行性研究 关联客户定义 银行现有模型的评估 授信风险因素定义n 数据整合的进行方式，包括电子化及人工数据转换n 一次性历史数据转换的进行方式n 电子化数据抽取、转换及载入(ETL)的进行方式n 逻辑性数据模型以储存风险因素授信风险项目交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第55页风险衡量n 内部风险评级模型 不良贷款的定义 客户资信评级 经验性大型企业授信风险模型 经验性中小型企业授信风险模型 经验性零售授信风险模型 基于现金流量估算的项目融资授信风险模型 主观规限性的贷款风险评级模型 经验性国家风险评级模型 内部主观组合风险评级模型 整合内部风险评级模型的进行方式 内部风险评级模型的方式，包括评级调控 授信风险模型测试方式 整合内部风险评级模型方式与现有监管规则的评级方式n 可预见损失模型 以产品分类的暴露之定义 违约概率及回收率 可遇见损失的计算方式授信风险项目交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第56页外部数据模型建立方法模型名称模拟模型经验数据模型大型企业客户资信评级内部数据 内部数据 外部数据中小企业客户资信评级零售客戶资信评級主观模型贷款评級国家、地區评級违约率计算专项贷款企业客戶资信评級給定回收违约率计算授信风险值计算授信风险平衡回報率计算outsourcing(大型企业業)注:内部建立经验数据模型都採用市场普通的模型建立工具，如数据挖掘工具、CreditRisk+等等授信风险项目交付品外部建立 内部建立毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第57页风险衡量n 内部评级模型的压力测试之进行方式n 不可预见损失的估算 评估CreditMetric及Credit+的进行方式 建议Credit+的实施进行方式n 授信资本平衡回报率方法 与银行的盈利管理整合 设计数据收集及授信资本平衡回报率的估算进行方式授信风险项目交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第58页n 授信风险决策支援(CRDSS)内部风险评级计算方式 可遇见损失的计算方式 授信资本平衡回报率的计算方式 贷款定价的方式 授信政策合规的进行方式n 限额管理系统(LMS)关联客户及集团户的定义 集团及零售客户的限额计算方式 授信风险集中、组合及政策限额 限额实施及监控方式风险监控n 授信风险监控及管理查询 完整的授信风险报表 使法规及总行报表自动化 授信业务报表 授信数据的查询n 授信流程整合 描述现有的授信流程，包括授信控制点及拥有者 识别授信风险与授信流程的整合点授信风险项目交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第59页n 授信风险解决方案架构n 授信风险业务需求n 授信风险系统筛选 授信风险招标书（RFP）评估供应商者提议的解决方案n 授信风险系统功能书n 授信风险原型方案n 授信风险业务实施配合方案 银行的资源和知识调动计划 组织结构和政策考虑 手工数据转换工作清单n 授信风险第二阶段的项目实施计划和费用估计授信风险整体设计授信风险项目交付品毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第60页上海银行信贷风险管理的基本需求与毕马威咨询的项目经验毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第61页上海银行信贷风险管理的基本业务需求 毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第62页上海银行信贷风险管理的基本业务需求 毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第63页上海银行信贷风险管理的基本业务需求 毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第64页上海银行信贷风险管理的基本业务需求 毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第65页授信风险原型系统演示毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第66页授信风险框架授信风险数据储存（DataStore）电子数据转换手工历史数据转换风险识别数据输入系统（DCS）决策支援功能（DSS）授信风险流程整合授信风险报表及查询（OLAP）风险监察限额管理功能（LMS）内部风险评级模型可预见损失的模型压力测试模型授信风险模型风险衡量授信资本风险平衡收益率不可预见损失的模型巴塞尔协议的基本要求授信风险原型的演示流程：授信风险原型方案234567819毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第67页授信风险原型方案授信风险模型一：数据输入系统（DCS）授信风险数据文件合规不良客户清单客户经济效益数据存款数据负债人数据贷款数据违约数据 财务数据收回数据定性数据评级及限额数据模型参数授信业务数据毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第68页授信风险原型方案授信风险模型一：数据输入系统（DCS）Capture of Obligor DataSample抽取负债人数据样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第69页授信风险模型一：数据输入系统（DCS）授信风险原型方案SampleDCS derives cash flow statement from historical balance sheet and income statement and able to generate ratio analysis.数据输入系统由现金流量表推算历史资产负债表以及进行财务比率分析样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第70页授信风险原型方案授信风险模型二：授信风险数据储存（DataStore）SampleIntegrated and comprehensive credit risk database to support query and research analysis.集成和全面的授信风险数据库以便支援查询和数据研究分析样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第71页授信风险原型方案授信风险模组三：内部风险评级模型（IRB）经验性模型的开发过程：选择 转换 挖掘 分析 筛选数据数据转换获取并开发数据样式开发数据分析模型毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第72页授信风险原型方案授信风险模组三：内部风险评级模型（IRB）SampleEmpirical model development and testing.经验性模型的开发及测试样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第73页授信风险原型方案授信风险模组三：内部风险评级模型（IRB）SampleThe project finance cash flow simulation model.项目融资的模拟现金流动模型样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第74页授信风险原型方案授信风险模组四：不可预见损失的模型（UL）Unexpected loss portfolio economic capital calculation.SampleCreditlossdistributionUnexpectedlossat99%confidenceintervalExceptionallossbeyond99%confidenceintervalCreditVaRat99%confidenceintervalPortfolioaveragelossReturnPortfolio ExposurePortfolio Avg.LossPortfolio Loss Prob.不可预见损失组合的经济资本计算样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第75页授信风险原型方案授信风险模组五：决策支援功能（DSS）决策支援功能的设定，合规监察及评级/评分计算样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第76页授信风险原型方案授信风险模组六：可预见损失的计算（EL）可预见损失的设定及计算样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第77页授信风险原型方案授信风险模组七：授信资本风险平衡收益率（RAROC）及贷款定价模型授信资本风险平衡收益率模型的设定，计算及合规监察样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第78页授信风险原型方案授信风险模组八：限额管理功能（LMS）限额管理功能的设定，计算及合规监察样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第79页授信风险原型方案授信风险模组九：授信风险报表及查询（OLAP）集中度 违约历史资产素质授信及收回历史合规及异常事项限额监察授信风险及回报分析模型表现及测试n 改良授信风险报表n 自动化授信业务,总行及经常性的报表毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第80页授信风险原型方案授信风险模组九：授信风险报表及查询（OLAP）综合化获取授信风险数据,报表和查询样本毕马威咨询的机密文件。二零零二年。第81页问题与讨论