小企业信用等级评定暂行办法.docx
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1、小企业信用等级评定暂行办法 小企业信用等级评定暂行方法 第一条 为进一步促进小企业贷款业务健康发展,有效防范和限制信贷风险,依据贷款通则、银行开展小企业授信工作指导看法(银监发200753号)及信贷管理有关制度,结合公司实际,特制定本方法。 其次条 本方法仅适用于对小企业的内部评级。若客户要求托付评级,则按重庆市南川区聚源小额贷款有限责任公司企业客户信用等级评定方法办理。 第三条 本方法所称小企业的主要特点是: (一)企业规模较小,这是小企业的基本特点。主要表现在注册资本、总资产、销售收入、员工数量等方面。 (二)经营决策和财务管理不够规范。表现在经营管理水平较低,经营决策流程不规范,随意性较
2、大。企业与股东、经营者在资产、收入、费用等方面没有明确界限,企业财务制度不健全,财务报表一般不能反映真实的生产经营和财务状况。 (三)抗风险实力差。资本实力较弱,资产负债率较高,组织结构不合理,生产经营和技术创新投入不足,市场一旦出现不利改变,将对其生产经营产生重要影响。 第四条本方法的小企业是指资产总额1000万元以下(含),或企业年销售额3000万元(含)以下的企业,但不包括房地产企业和事业单位。 第五条 除经营期不足一个会计年度的新建企业和已停产的小企业外,其他小企业客户应按本方法评定信用等级。详细评级对象包括: (一)已与公司建立了信用关系的小企业客户; (二)拟与公司建立信用关系的小
3、企业客户。 第六条 小企业信用评级以“定性分析为主,定量分析为辅”,以信用状况、偿债实力和经营者(股东)个人素养为核心进行综合评价。主要评级指标包括: (一)企业及领导者基本素养 (二)企业信用状况 (三)企业偿债实力 (四)企业发展实力 第七条 依据评级指标设定相应的指标值和权重(附表二),实行百分制,依据评分结果确定信用等级。 第八条 小企业客户评级不设AAA级。按其得分凹凸,依次分为AA、A、B、C共四个等级: (一)AA级客户,基本得分在90分(含)以上,属公司重点支持的客户; (二)A级客户,得分在80分以上(含)、90分以下(不含)的,属公司主动支持的客户; (三)B级客户,得分在
4、70分以上(含)、80分的以下(不含),属公司限制支持的客户; (四)C级客户,得分在70分以下,属公司不予支持的客户; 第九条 得分在70分以上,但具有以下情形之一的客户,可干脆评定为C级: 1、生产设备、技术和产品属国家明令淘汰范围; 2、资不抵债; 3、已停止生产经营; 4、存在逃废金融债权的行为。 第十条评级加分。若能供应有效担保的,可在10分以内酌情加分。加分后得分超过100分的,按100分计算。 第十一条限制条款。 (一)贷款风险分类在次级以下的,其评级最高不得超过A级; (二)应付贷款利息逾期6个月以上的,评级最高不得超过B级。 第十二条小企业评级,信贷人员应进行实地走访,对企业
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