资金收支管理制度差旅费报销制度费用管理办法(共3页).doc
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1、精选优质文档-倾情为你奉上资金收支管理制度/差旅费报销制度/费用管理办法一、资金收支管理制度第一条 目的为加强公司对资金的内部控制和管理,达到加速资金周转、提高资金使用效率的目的,特制定本办法。第二条 范围本制度规定了公司市场部资金收支的预算管理、审批及货币资金的实际支付程序和控制办法。资金收支计划编制程序如下:一市场部在对销售市场进行充分预测的基础上,每月25日前提出次月销售回款计划报总经理及全体办公会议进行综合平衡,并同时报财务部门。二市场部将结合本部门的具体工作任务编制支出计划。并以具体策划案与销售支出费用说明报告的形式,于每月25日前将本部门次月用款计划经由总经理批准后报财务部门。三市
2、场部的用款金额必须严格控制在经总经理审批后的资金收支计划内,不得出现无计划付款或超计划付款情况,由财务部门负责控制。四有特殊情况,确需超计划支付款项的,必须附有总经理特批的书面说明。第四条 货币资金管理一职责1.分管副总将对公司货币资金内部控制的建立建全和有效实施以及货币资金的安全完整负责。2.支付申请。市场部或个人用款时,应当填写“资金审批单”,注明款项的用途、金额、支付方式等内容。二、差旅费报销制度第一条 范围本制度规定了公司市场部员工的差旅费报销标准及报销管理程序。第二条 职责一 报销人对差旅费报销票据的真实性负责。二 报销人所在的市场部负责人、分管副总经理对公出的必要性、时间、地点的真
3、实性和差旅费报销票据的有效性及应报销金额负责。第三条 差旅费报销标准一本着“费用降低到永远”的原则,在不影响工作的情况下,市场部员工公出,乘坐火车,除在晚8时到次日晨7时之间满6小时以上或连续乘坐12小时以上的可报销硬卧车票外,均报销坐票;乘坐汽车按普通车型票价报销。二出差补贴(包括住宿费、伙食费、市内交通费、通讯费等)。1. 出差补贴按24小时为一天计算,超过12小时(需住宿)的按半天计算补贴;按30元/天给予伙食费补贴。2. 公出期间公司只报销长途车费(例如飞机票、火车票、长途车票、船票)以及订购车船票或飞机票的手续费、空调费、机场建设费、保险费等。其他的费用一概不予报销。公出人员应以最佳
4、时间和路线乘车船返回,不得迂回往来。三因公陪同外单位人员出差,标准由副总经理以上领导限定标准,据实报销。超出部分,由当事人自理,公司不予承担;凡未经总经理批准的特殊消费(如:游览、保健、夜总会娱乐等)由当事人自理,公司不予承担。四公司员工外出参加非本单位举办的会议等,如会议通知规定由主办单位统一收取会务费的(即统一安排伙食、住宿),不再享受会议期间的出差补助费。第四条 境外出差公司市场部员工因工作需要,受公司派遣到中国大陆以外的国家或地区出差的,必须提前列出书面计划,包括时间、目的地、客户名称、往返路线、费用开支等,报分管副总审核,总经理审批。在预算内的费用,实报实销,超出预算的费用,根据实际
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