发票管理制度.doc
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1、发票管理制度第一篇:前台发票管理制度前台发票管理制度为规范员工操作,对发票进行严格管理,有效控制发票开据情况,特制定以下发票管理制度,望前台员工严格执行。一、发票备用1、前台发票实行备用金管理制,即前台发票每日标准额度为10000元。2、该金额已足够平日散客开据发票,团队退房应由前台通知财务提前准备发票,由财务处直接给团队开据发票。二、发票开据登记1、客人在前台办理退房手续时主动提及开据发票,接待员按客人在本酒店的实际消费金额给客人开据发票。2、在结账单备注栏上注明(已开票,客人签字)字样,并邀请客人签字。若客人未开据发票,则在结账单备注栏上注明(未开票)字样,则不用客人签字。3、结账单上会显
2、示本次消费金额,及应退款金额等消费信息,应再次邀请客人签字确认。4、若客人开据发票,则结账单上会有客人的两个签字,若客人不开据发票则结账单上只会有客人的一个签字。5、 前台接待应将开了发票和不开发票的结账单分开存放,以便财务核对。6、 在发票开据登记表上登记房号、客户姓名、消费金额、开票金额及经手人。三、发票金额核对每日收银箱内剩余的发票金额加上发票开据登记表上的金额应必须等于 10000元。四、发票补充1、财务部每日早上应派专人到前台对发票进行核对和补充。2、清点收银箱剩余发票的金额,然后加上发票开据登记表上的金额是否为10000元。3、把已开据发票的结账单拿出来再次核对金额。4、将已开据发
3、票的总金额补给前台。5、将已补充发票的结账单和未开票的结账单带回财务部。五、任何人若将酒店发票据为已有,处以202*元罚款,并开除。本制度自通知之日立即执行。成都银泰酒店管理有限公司二o一二年七月二十五日第二篇:某公司发票的管理制度1、发票是财务收支的合法凭证之一,凡需领用发票的专卖店,必须办理领用登记手续。2、发票只限在本公司合法经营范围内使用,不准转借、转让和为他人代开发票。3、负责管理各类发票的员工,按各使用部门建立登记册,严格领用,保管和缴销手续。4、对已经用过的发票存根,应按顺序保管,如有错开、错写,必须作废,并保持原发票的完整内容。5、未使用过的发票如果有遗失,必须认真查明原因进行
4、严肃处理,报有关部门和税务局备案,同时登报声明作废。6、管理发票的人员调动工作时,必须办理交接手续,清理数量以后、移交清单由交接双方签字后方可有效。7、使用发票时需检查有无缺号、缺联,如有问题应及时处理,填写发票后,必须加盖收款单位“财务专用章”和经办人的签字或加盖印章。8、管理和使用发票的人员,必须认真遵守规定,不许伪造、买卖、涂改、撕毁和弄虚作假,凡违反规定的,根据不同情节,移交司法机关处理。店面销售人员需在顾客购货前征询其是否开据发票,如开据需在货款中另加4%的税金,具体情况由店长控制。第三篇:发票管理制度模板发票管理制度一、公司设有保险柜、防盗门、并设有专人看管,坚决做到发票不丢失。二
5、、公司指派专人购买发票,保管发票。 三、公司坚决做到发票不乱开,乱画。 四、开发票人不得以任何形式虚开,套开发票。 五、公司如有发票丢失情况应立即向当地税务机关和公安报案。六、公司会计应每月定期或不定期的对发票进行检查,以免发生意外。七、公司会计、出纳应及时学习发票管理法规。 八、公司会计、出纳应认真学习、遵守中华人共和国发票管理法。xxxxxxxxxxxxxx有限公司第四篇:发票管理制度范本1三都兴鑫驾驶培训学校发票管理制度为了认真贯彻执行国务院、财政部、国家税务总局颁布的中华人民共和国发票管理办法、增值税专用发票使用规定等法规文件,加强本校发票的使用和管理,维护财经纪律,根据上级规定精神,
6、结合本校实际情况,制定本制度。一、总则(一)本校发票管理部门为财务部。财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作,各发票使用部门和经办人必须服从财务部的管理。(二)本校所有使用、接触、保管发票的部门和个人必须遵守本制度。二、销货发票(一)销货发票是公司销售产品及提供劳务时向客户开具的发票。(二)财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。使用过的增值税专用发票,票管员要及时登记“增值税专用发票使用日记账”,月终填报“增值税发票购、用、存情况月报表”和“发票使用明细表”,分别于次月3日和10日内报送税务局。(三)发票使用部门必须指定专人负责开具发票事宜,并
7、到财务部备案。人员调动变更时,必须到财务部办理变更登记手续。(四)发票使用部门领用空白发票时,须到财务部办理登记手续,每次领用的限量为一本;若采用按产品种类开具发票的办法时,经财务部同意,可不受一本限制,但不准领用备用发票。使用完的发票存根要必须及时交财务部办理注销手续,并由财务部存档保管。计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。(五)经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票,须使用税务机关统一监制的机打发票,开具后的存根联应当按照顺序号装订成册。(六)销售部门要加强增值税专用发票的管理,指定专人,设专用保险柜存放,不得丢失。如发生丢失和被盗,应于丢失当日立即报财务部,并报税务机关和当地公
8、安部门,并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。(七)开具发票时,必须按下列要求办理:1按号码顺序填开;2填写项目齐全,内容真实,字迹清楚、不得涂改;3全部联次一次复写、打印,上、下联内容完全一致;4票物相符,票面金额与实物价值、实收金额相符;5各项目内容正确无误;6按时限开具;7经财务部门审核无误,并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。(八)销售发票的开具时限为:1采用预收货款、托收承付、委托收款结算方式的,为货物发出的当天;2采用交款提货结算方式的,为收到货款的当天;3采用赊销分期收款结算方式的,为合同约定的收款时间。(九)任何部门和个人不得转借、转让、拆本渐页、
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