公司理财实战.pptx
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1、 公司理财实战公司理财实战世界人,中国心,血浓于水,落叶归根;世界人,中国心,血浓于水,落叶归根; 余生贡献祖国,培植一流人才余生贡献祖国,培植一流人才( (课件)课件)总纲总纲一一. . 财务管理原则财务管理原则 二二. . 财务人员等级财务人员等级 三三. . 公司融资公司融资四四. . 公司投资公司投资 21. 1. 财务至上财务至上 2. 2. 利润中心利润中心 3. 3. 管理工具管理工具 4. 4. 决胜千里之外决胜千里之外 3一一. .财务管理原则财务管理原则1 1大纲大纲一一. .财务管理原则财务管理原则1. 1. 财务至上财务至上 厂务不如业务(生产不如销售)厂务不如业务(生
2、产不如销售) 业务不如财务(销售不如业务不如财务(销售不如 “ “玩玩” ” 钱)钱)2. 2. 利润中心利润中心 财务部门是财务部门是 “ “利润中心利润中心” ” 而非而非 “ “成本中心成本中心” 资本运作资本运作 43. 3. 管理工具管理工具 财务报表乃管理工具,而非一张纸财务报表乃管理工具,而非一张纸 差异财务报表差异财务报表( (差异化管理差异化管理) ) 4. 4. 决胜千里之外决胜千里之外 最高境界,谈笑间,强敌灰飞烟灭最高境界,谈笑间,强敌灰飞烟灭 CEO CEO 不出门,便知天下事不出门,便知天下事 遥控遥控(Remote Control)(Remote Control)
3、 全靠管理资讯系统全靠管理资讯系统 ( (MIS: MIS: ManogemeatManogemeat In Formation In Formation SgstemSgstem) ) 5一一. .财务管理原则财务管理原则1. 1. 记账记账 2. 2. 报表报表 3. 3. 成本中心管理成本中心管理 4. 4. 利润中心管理利润中心管理 5. 5. 财务制度管理财务制度管理 6. 6. 利润中心利润中心 11二二. .财务人员等级财务人员等级1 1大纲大纲1. 1. 记账记账 会记帐会记帐 帐会平帐会平 简单帐简单帐 复杂帐复杂帐 成本帐成本帐 关联企业帐关联企业帐 4 4 本帐本帐7二二
4、. .财务人员等级财务人员等级2. 2. 报表报表 简单简单 报表报表 复杂复杂 报表报表 关联企业报表关联企业报表 看出假看出假 报表报表 ( (火眼金睛)火眼金睛) 自己做假报表,别人看不出来(才能大量借钱)自己做假报表,别人看不出来(才能大量借钱) 四份四份 报表报表3. 3. 成本管理成本管理 产品管理产品管理 成本中心管理成本中心管理 8二二. .财务人员等级财务人员等级 利润中心管理利润中心管理 收入收入 直接成本直接成本 交易成本交易成本 中心贡献中心贡献 共同费用分摊共同费用分摊 成本中心归零成本中心归零 9二二. .财务人员等级财务人员等级 利润中心税前净利利润中心税前净利
5、所得税所得税 利润中心税后净利利润中心税后净利 管理调整管理调整 利润中心真正净利利润中心真正净利 利润中心投资利润中心投资 利润中心投资报酬率利润中心投资报酬率 5. 5. 财务制度管理财务制度管理 设计设计/ / 实施实施 整套财务管理制度整套财务管理制度 不同行业不同行业 整套财务管理制度整套财务管理制度 电脑化电脑化 整套财务管理制度整套财务管理制度 量身裁制量身裁制 整套财务管理制度整套财务管理制度6. 6. 利润中心利润中心 财务部门非成本中心,而成财务部门非成本中心,而成 “ “利润中心利润中心” 不但利润中心,且成不但利润中心,且成 “ “最大利润中心最大利润中心” ” 10二
6、二. .财务人员等级财务人员等级1. 1. 阶段性融资阶段性融资 2. 2. 天使投资者天使投资者 3. 3. 风险风险 投资投资 4. 4. 银行银行 融资融资 5. 5. 私募私募 投资投资 6. 6. 上市上市 融资融资 7. 7. 公司债融资公司债融资 20三三. .公司融资公司融资1 1大纲大纲1.1. 阶段性融资阶段性融资12三三. .公司融资公司融资上市上市公司债公司债银行银行私募私募天使天使投资投资融资融资方式方式企业企业阶段阶段阶阶 段段风投风投初创初创起步起步发展发展成熟成熟2. 2. 天使投资者天使投资者 初创期融资初创期融资 人数少人数少 只投熟悉行业只投熟悉行业 资金
7、有限资金有限 非常热情投入非常热情投入 成终身知己成终身知己13三三. .公司融资公司融资14. . 风险投资风险投资 庞大资金庞大资金 行业趋势行业趋势 地域趋势地域趋势 三三. .公司融资公司融资154. 4. 银行融资银行融资 银行定位银行定位 早烧香早烧香 先存后借先存后借 会包装会包装 关系第一关系第一 标准客户,越借越多标准客户,越借越多 三三. .公司融资公司融资165. 5. 私募投资私募投资 黄金时代黄金时代(ValuaValuaadded)added) PE PE 规模规模 三三. .公司融资公司融资176. 6. 上市融资上市融资 上市井喷上市井喷 上市条件上市条件 经典
8、案例经典案例 蒙牛上市蒙牛上市 经典案例经典案例 某民营企业某民营企业7. 7. 公司融资公司融资 三三. .公司融资公司融资5411. 1. 投资时代来临投资时代来临 2. 2. 职业投资人职业投资人 3. 3. 多元化难多元化难 4. 4. 主业主业 基金基金 四四. .公司投资公司投资大纲大纲191. 1. 投资时代来临投资时代来临 风水轮流转风水轮流转 700 700 年一轮年一轮 亚洲总部亚洲总部 2. 2. 职业投资人职业投资人 生涯规划生涯规划 投资家投资家 投资家投资家Vs. Vs. 企业家企业家3. 3. 多元化难多元化难 四四. .公司投资公司投资204. 4. 主业主业
9、基金基金 企业最佳投资策略企业最佳投资策略 企业自己投资难企业自己投资难 美国高科技产业之本美国高科技产业之本 外国基金外国基金看不见的手看不见的手 外资三部曲外资三部曲 产业基金井喷产业基金井喷 产业基金特色产业基金特色 案例案例四四. .公司投资公司投资企业赢利模式与财务决策企业赢利模式与财务决策李振勇李振勇授课目的授课目的商智商智 商业模式商业模式商业模式商业模式内容内容 一 二 三 五 四一、一、什么是商业模式什么是商业模式 麦当劳的商业模式麦当劳的商业模式 顺驰和万科的模式顺驰和万科的模式 大型家电超市集团的模式大型家电超市集团的模式 戴尔的商业模式戴尔的商业模式“商业地产商业地产+
10、 +金融投资金融投资+ +经营管理经营管理”“好邦客好邦客”商业模式商业模式 商业模式无处不在商业模式无处不在在市场竞争的初期和企业成长的不成熟阶段,企业的商业模式大多是自发的,随着市场竞争的加剧和企业的不断成熟,企业开始重视对市场竞争和自身商业模式的研究,既使如此,也并不是所有企业都有找到商业模式的幸运。 你心中的商业模式概念是什么你心中的商业模式概念是什么? ? 你自己的企业的商业模式是什么你自己的企业的商业模式是什么? ? 你有什么启发你有什么启发? ?商业模式的定义商业模式的定义标准的企业运作流程是:标准的企业运作流程是: 开始的“钱”指的是资本,包括资产和资金;“物”指的是产品,包括
11、有形产品和无形产品;最后的“钱”是开始资本的增值。由此公式及结合上面的列举的案例,我们可以初步得出一般商业模式的流程:商业模式(商业模式(business model )的定义)的定义提 供 给提 供 给需求者需求者用 什 么用 什 么方式方式怎么做怎么做资 本 做资 本 做什么什么为谁做为谁做用 什 么用 什 么做做获 取 利获 取 利润润获 得 资获 得 资本本商业模式(商业模式(business model )的流程)的流程:利差利差 服务费服务费渠道和手段渠道和手段生产方式生产方式材料材料 采购采购 物流物流市场定位市场定位需求需求 产品产品 服务服务融资模式融资模式目标消费群目标消费
12、群 整体解决方案整体解决方案营销模式营销模式赢利模式赢利模式概括起来,商业模式的定义就是:概括起来,商业模式的定义就是: 为了实现客户价值最大化,把能使企业运行为了实现客户价值最大化,把能使企业运行的内外各要素整合起来,形成一个完整的高效率的内外各要素整合起来,形成一个完整的高效率的具有独特核心竞争力的运行系统并通过提供产的具有独特核心竞争力的运行系统并通过提供产品和服务使系达成持续赢利目标的整体解决方案。品和服务使系达成持续赢利目标的整体解决方案。商业模式(商业模式(business model )的定义)的定义小系统(企小系统(企业)内外各业)内外各要素整合行要素整合行成合力成合力 (高效
13、率)(高效率)核心竞争力核心竞争力产品产品 服务服务客户价值最大化客户价值最大化持续赢利持续赢利大系统大系统(产业价值链)(产业价值链)这七个关键词也就购成了成功商业模式的这七个关键词也就购成了成功商业模式的七个要素,缺一不可。七个要素,缺一不可。商业模式(商业模式(business model )的定义)的定义眼睛仅仅盯着利润上的企业,总有一天是没有利润的。眼睛仅仅盯着利润上的企业,总有一天是没有利润的。德鲁克德鲁克其中:其中:“整合整合”、“高效率高效率”、“系统系统”是基础或是基础或先决条件,先决条件,“核心竞争力核心竞争力”是手段,是手段,“客户价值最客户价值最大化大化”是主观目的,是
14、主观目的,“持续赢利持续赢利”是客观结果。是客观结果。整体解决整体解决整合整合高效率高效率持续赢利持续赢利客户价值客户价值最大化最大化核心竞争力核心竞争力系统系统商业模式定义内涵商业模式定义内涵: :核心技术核心技术核心能力核心能力核心业务核心业务核心竞争力核心竞争力核心产品核心产品 商业模式定义内涵商业模式定义内涵: :资源力资源力 整合力整合力决策力决策力执行力执行力品牌力品牌力产品力产品力营销力营销力制造力制造力研发力研发力商业模式定义内涵商业模式定义内涵: :竞争九力竞争九力 “客户价值最大化”是企业制定战略的出发点,是企业一切经济活动的指南和动力源泉。客户价值最大化的核心是客户用同样
15、的成本可以获得更好的服务和获得同样的服务只需更低的成本! “客户价值最大化”有四层含义:商业模式定义内涵商业模式定义内涵: :客户价值实现因素客户价值实现因素客户在哪里客户在哪里谁是客户谁是客户客户需求客户需求客户需求变化客户需求变化不断满足客户不断满足客户客户实现客户实现价值价值事业战略:研究市场、客户需求,解决做什么,为谁做的问题。就是选择什么产品、服务,做为企业的主营业务,这是企业首要的、第一层次的战略。竞争战略:研究竞争对手,用什么竞争手段战胜竞争对手。功能战略:对自己的优势进行分析,为了取得竞争胜利,企业的财务、人力资源、业务流程及公司治理应该怎样进行。战略战略战略的实施路径战略的实
16、施路径研究研究与调查与调查采购采购研发研发生产生产营销营销物流物流财务财务人力资源人力资源 在哪些方面进行努力来增强竞争力?在哪些方面进行努力来增强竞争力?商业模式的组成和分类商业模式的组成和分类商业模式的组成和分类商业模式的组成和分类融资模式融资模式经营模式经营模式扩扩张张模模式式生生产产模模式式赢赢利利模模式式管理模式管理模式营营销销模模式式商业模式组成图商业模式组成图股权债权等12种人单合一3+2模式“RAR模式TPS模式大船结构模式个体户家族制合伙人制股份制最优成分系统模式形象授权模式价值附加值模式等种订单驱动式生产模式准时制生产模式网络制造与动态联盟绿色制造等种概念营销电视导购服务营
17、销体验营销等种连锁托管兼并联盟盈利模式:盈利模式:做什么,做什么,服务谁服务谁管理模式:管理模式:如何提高如何提高运作效率运作效率 融资模式:融资模式: 如何获得如何获得资本资本营销模式:营销模式:如何卖如何卖扩张模式:扩张模式:怎么做大怎么做大做强做强生产模式:生产模式:怎么做怎么做核心产核心产品品核心技核心技术术核心业核心业务务核心运核心运营能力营能力产品产品( (服务服务) )品牌品牌标准标准思想思想客客户户价价值值最最大大化化产品经营产品经营品牌经营品牌经营资本经营资本经营人才经营人才经营核心核心竞争力竞争力股东价值最大化股东价值最大化顾客价值最大化顾客价值最大化员工价值最大化员工价值
18、最大化伙伴价值最大化伙伴价值最大化社会价值最大化社会价值最大化进入进入:金融资本金融资本产业资本产业资本商业资本商业资本上上市市资产证券化资产证券化方式方式能力能力载体载体结果结果通路通路如营销模式的任何一次创新,生产模式、管理模式的任何一次改变和融资模式的如营销模式的任何一次创新,生产模式、管理模式的任何一次改变和融资模式的任何一次突破,以及所创造价值的再发现或是客户需求、潜在需求的再满足或是任何一次突破,以及所创造价值的再发现或是客户需求、潜在需求的再满足或是成功地创造了一个需求或是解决了一个新的问题、突破了某个瓶颈甚至是对整个成功地创造了一个需求或是解决了一个新的问题、突破了某个瓶颈甚至
19、是对整个游戏规则的颠覆等等,都能直接地改变他的商业模式,从而引领企业走向成功,游戏规则的颠覆等等,都能直接地改变他的商业模式,从而引领企业走向成功,这在实践中是屡见不鲜的。这在实践中是屡见不鲜的。 商业模式商业模式 价值实现路径价值实现路径: 旧经济模式企业的业务是以旧经济模式企业的业务是以“资产驱动型资产驱动型思维思维”为基础的,其典型的运营方式为基础的,其典型的运营方式: 资产资产 投入产品投入产品服务渠道顾客服务渠道顾客 现在以顾客为起点来进行规划现在以顾客为起点来进行规划: 顾客顾客 渠道产品渠道产品服务投入服务投入 资产资产商业模式商业模式 价值实现路径价值实现路径:商业模式价值创造
20、、实现流程图商业模式价值创造、实现流程图客户需求实现载体实现方式产品(服务)品牌创造价值标准思想产品经营品牌经营资本经营人才经营核心能力核心技术核心业务核心产品整合营销赢利模式实现全过程的组织系统的高效率生产方式融资模式产品差异化品牌差异化渠道扩张模式售后赢利模式营销系统组织上市上市4+14+1模式模式4P、4C、4R+金融工具管理升级管理升级 产品经营产品经营 品牌经营品牌经营 资本经营资本经营 人才经营人才经营企企业业经经营营管管理理有有四四个个层层次次经营公司价值实现的方式价值实现的方式商业模式商业模式四流企业四流企业三流企业三流企业二流企业二流企业一流企业一流企业卖产品卖产品(服务服务
21、)卖品牌卖品牌卖标准卖标准卖思想卖思想不同的商业模式不同的商业模式价值实现的载体价值实现的载体价格战容易摧毁整个行业价格战容易摧毁整个行业 品牌让消费者对你有信任感品牌让消费者对你有信任感标准让消费者认为你是行业的权威者标准让消费者认为你是行业的权威者思想让消费者成为你的永久忠诚者思想让消费者成为你的永久忠诚者卖产品卖产品: 价格战价格战卖品牌卖品牌: 心智资源争夺心智资源争夺卖标准卖标准: 垄断之争垄断之争卖思想卖思想: 新、奇、特之争新、奇、特之争商业模式的内商业模式的内涵、特性;是涵、特性;是对商业模式定对商业模式定义的延伸和丰义的延伸和丰富,是成功商富,是成功商业模式必备的业模式必备的
22、属性。属性。客户价值最大化原则客户价值最大化原则资源整合原则资源整合原则持续赢利原则持续赢利原则融资有效性原则融资有效性原则组织管理高效率原则组织管理高效率原则创新原则创新原则风险控制原则风险控制原则合理避税原则合理避税原则二、商业模式的核心原则二、商业模式的核心原则 整合就是要优化资源配置,就是要有进有退、有取有舍,就是要获得整体的最优。 在战略思维的层面上,资源整合是系统论的思维方式,是通过组织和协调,把企业内部彼此相关但却彼此分离的职能,把企业外部既参与共同的使命又拥有独立经济利益的合作伙伴整合成一个为客户服务的系统,取得1+12的效果。 在战术选择的层面上,资源整合是优化配置的决策,是
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