存货盘点管理制度_2.docx
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1、存货盘点管理制度存货盘点管理制度通过存货盘点管理制度企业能够规范盘点作业,获得准确的存货信息,把握存货的保管状态。下面是某企业的存货盘点管理制度,供读者参考。存货盘点管理制度第1章总则第1条目的为加强企业内部管理,及时把握企业存货、财务及财产的准确数量,保证企业各项资产的安全、完好,使盘点工作进一步规范化,特制定本制度。第2条原则1.真实:盘点所有的点数、资料必须是真实的,不允许作弊或弄虚作假,掩盖漏洞和失误。2.准确:盘点的经过要求准确无误,无论是资料的输入、陈列的核查、盘点的数目,都必须准确。3.完好:所有盘点经过的流程,包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等,都必须完好,不得遗漏区域
2、、遗漏商品。4.清楚:盘点经过属于流水作业,不同的人员负责不同的工作,所以所有资料必须清楚,人员的书写必须清楚,货物的整理必须清楚,这样才能使盘点顺利进行。5.团队精神:盘点是由企业全体人员参加的核查货物的经过,为缩短盘点时间,企业各个部门都必须有良好的协调配合意识,以保证盘点工作顺利进行。第3条职责划分1.总盘人:由总裁或仓储部经理担任,负责统一领导盘点工作、督查盘点工作的有效进行及对盘点异常事项作出处理。2.主盘人:由仓储部经理或主管担任,负责盘点工作的推动及施行。3.盘点人:由仓储部门人员担任,负责盘点工作。4.会点人:由财务部门指派专人担任,负责盘点记录工作。5.协点人:由经营部门担任
3、,负责盘点材料物品的搬运及整理工作。6.监点人:由总裁室派人担任,可以根据实际情况由总盘人受权专人担任,监督盘点工作。7.协调人:为配合盘点工作的有效进行,各有关部门应指派专人负责盘点工作,盘点工作结束后,其职责自然消失。第4条存货存货主要指原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、半成品、产成品的清查核点。第2章盘点方式及时间第5条盘点的方式一般包括四种盘点方式,详细如下表所示。盘点方式一览表第6条年中、年终盘点1.年中、年终盘点原则上应采取全面盘点方式,如因特殊原因无法全面盘点时,应呈报总裁核准后,改用其他方式进行。2.盘点期间原则上暂停收发物料,对于各生产单位在盘点期间所需用料
4、的领料,经相关领导批准后,能够作特殊处理。3.盘点应按顺序进行,采取科学的计量方法,在确认一项财物数量后,再进行下一项盘点,盘点后不得更改。4.盘点物品时,会点人应根据盘点实际数量作翔实记录。盘点人应按事先确定的方法进行盘点,协点人应大力配合盘点工作,监点人要做好监察工作。5.盘点结果必须经各有关人员签名确认,一经确认不得更改。6.盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表汇总并编制“盘存表一式两联,第一联由经管部门自存,第二联送财务部门,供核算盘点盈亏金额使用。第7条月末盘点月末的存货,由经管部门及财务部门施行盘点。第8条临时盘点1.临时盘点由总裁视实际需要,随时指派人员抽点。2.临时盘点原则上不应事
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