国家税务局网上办税平台.pptx
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1、LOGO山东省国家税务局山东省国家税务局网上办税平台网上办税平台 增值税、消费税申报增值税、消费税申报 提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增值税、消费税申报 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍1. 省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持;省局统一模式、统一平台、统一服务、统一支持;2. B/S三层架构,浏览器访问方式;三层架构,浏览器访问方式;3. 纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发,纳税人端表内及表间关系严格依照国家税务总局填表说明开发, 尽可能地减
2、少用户填写量;尽可能地减少用户填写量; 4. 税务局内网与征管系统操作模式统一;税务局内网与征管系统操作模式统一;5. 企业基础信息均来自企业基础信息均来自CTAIS,确保内外网数据的统一;,确保内外网数据的统一;6. 系统拓展性好,系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。系统拓展性好,系统升级无须用户做任何操作即可使用最新版本。平台架构优势平台架构优势第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍申报系统拓朴图申报系统拓朴图公公网网纳税人登录访问纳税人登录访问填写报表填写报表数据上传数据上传查询反馈查询反馈税税局局外外网网外网外网WEB机群机群税税局局内内网网税局内部登录访问税局内部登录访问
3、数据审核数据审核导入征管导入征管发布通知通告发布通知通告内网内网WEB机群机群 Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text Click to add Text第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍1外网申报外网申报3进入一窗式比对系统进入一窗式比对系统4将申报数据写入征将申报数据写入征管系统管系统2进入局端审核进入局端审核5与税库银系统交与税库银系统交互,划款互,划款提提 纲纲第一部分第一部分 系统总体介绍系统总体介绍第二部分第二部分 网上办税平台网上办税平台-增值税、消费税申报增
4、值税、消费税申报 纳税人端功能介绍纳税人端功能介绍纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍1. 登录系统查看基本信息登录系统查看基本信息2. 填写申报表填写申报表3. 确认申报确认申报4. 反馈信息、查询申报状态反馈信息、查询申报状态5. 打印报表打印报表6. 将报表导出,生成将报表导出,生成EXCEL文件文件7. 历史数据查询历史数据查询登录山东省国家税务局登录山东省国家税务局门户网站门户网站左侧左侧网上办税大厅网上办税大厅“全省统一网上申报平全省统一网上申报平台台”Year1、系统登录、系统登录重要重要Year1、系统登录、系统登录重要重要点击此点击此处登录处登录输入网址输入网址 直接登
5、录方法直接登录方法新联通(原网通)用户请访问:新联通(原网通)用户请访问:http:/218.57.142.38:8080/电信用户请访问:电信用户请访问:http:/58.56.112.141:8080/纳税人纳税人登录登录地址地址纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍输入纳税人输入纳税人识别号、密识别号、密码,点击登码,点击登录按钮。录按钮。3701128630600001.2 注册码与密码注册码与密码注意注意 凡有企业所得税申报的用户,已有凡有企业所得税申报的用户,已有登录山东省国家税务局网上办税平台的登录山东省国家税务局网上办税平台的注册码,且已设置了登录密码,请用户注册码,且已设
6、置了登录密码,请用户仍按原登录密码登录省局网上办税平台仍按原登录密码登录省局网上办税平台即可。新用户如仅有增值税、消费税,即可。新用户如仅有增值税、消费税,无企业所得税的用户,无企业所得税的用户,第一次登陆本第一次登陆本系统,初始密码为缴税账号的后系统,初始密码为缴税账号的后六位。六位。1.1首页功能分区介绍首页功能分区介绍申报状态申报状态查询结果查询结果在此显示在此显示工作区工作区全屏全屏权限管权限管理切换理切换点击加号,点击加号,即可看到所即可看到所有待申报的有待申报的申报表申报表帮助帮助信息信息关闭当前关闭当前工作区工作区1.3 查看通知通告信息查看通知通告信息 Description
7、of the contents2、报表填写、报表填写申报表申报表列表列表2.1、 报表类型报表类型 根据国家税务总局及山东省国家根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求,需首税务局增值税申报时相关要求,需首先申报财务报表,财务报表申报成功先申报财务报表,财务报表申报成功后,才可以进行增值税申报表的申报。后,才可以进行增值税申报表的申报。 财务报表申报类型由本系统从国财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取,用户在申报期内登录税征管中提取,用户在申报期内登录本系统后即可使用。本系统后即可使用。注意注意增值税申报包括:财务报表、增值税申报包括:财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般
8、纳税人增值税申报表、 消费税申报包括:烟类、酒类、小汽车、成品油、其他,共五大类。消费税申报包括:烟类、酒类、小汽车、成品油、其他,共五大类。2.1、 报表类型报表类型增值税一般纳税人申报增值税一般纳税人申报增值税申报包括:财务报表、增值税申报包括:财务报表、 一般纳税人增值税申报表、一般纳税人增值税申报表、消费税申报包括:烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类,共五大类。消费税申报包括:烟类、酒类、小汽车、成品油类、其他类,共五大类。不同的类型不同的类型不同的报表不同的报表2.3.2 财务报表填报财务报表填报 根据国家税务总局及山东省国家税务局根据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表的申报
9、要求及相关规定,增值税、对财务报表的申报要求及相关规定,增值税、企业所得税企业均需首先申报财务报表(两企业所得税企业均需首先申报财务报表(两个税种都有的企业申报一次即可)。财务报个税种都有的企业申报一次即可)。财务报表申报类型包括表申报类型包括2007版、版、2005版两种。财务版两种。财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定,省局网上办税平台在申报期开始管中核定,省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取,提供给用户填报。前从征管中获取,提供给用户填报。申报表中的数据项均由用户据实填写。申报表中的数据项均由用户据实填写。报表填写顺序报表填写顺序
10、注意:注意:红色边框的表为必须填写。红色边框的表为必须填写。附表附表三三附表附表一一固定资产进项固定资产进项税额抵扣情况税额抵扣情况表表增值税补充增值税补充申报表申报表成品油购销存情成品油购销存情况明细表况明细表 运输发运输发票票 附表附表二二主表主表附表附表四四 2.3 报表填写报表填写设计说明设计说明深色的为不可修深色的为不可修改项,数据来源改项,数据来源为自动计算或从为自动计算或从附表中提取或从附表中提取或从CTAIS中提取,中提取,如如13栏。栏。浅色的为用户手浅色的为用户手工填写项。工填写项。2.3.1增值税申报表填报增值税申报表填报附表三附表三ThemeGallery is a D
11、esign Digital Content & Contents mall developed by Guild Design Inc. 浅青绿色浅青绿色为可填写为可填写项。项。2.3.2增值税申报表填报增值税申报表填报 销售税额自动计算,允许修改,销售税额自动计算,允许修改,在在1元以内允许保存,元以内允许保存,1至至10元元提示可保存,超过提示可保存,超过10元不准予元不准予保存。保存。 第第5、6列未开具发票销售额为列未开具发票销售额为负时进入异常审核。负时进入异常审核。 进项销项录入汇总数即可。进项销项录入汇总数即可。增值税附表一表内校验关系增值税附表一表内校验关系1、增值税填表说明中
12、已明确的要求。、增值税填表说明中已明确的要求。2、销售额填写后,税额为系统自动计算,可修改。、销售额填写后,税额为系统自动计算,可修改。3、销项税额可在、销项税额可在10元以内调整,小于元以内调整,小于10元可保存,元可保存,大于大于10元提示不可保存。元提示不可保存。4、未开具发票为负时,系统提示用户是否正确,、未开具发票为负时,系统提示用户是否正确,发送到内网需主管税务人员审核。发送到内网需主管税务人员审核。5、保存时判断:当销售额不为、保存时判断:当销售额不为0时,则发票份数时,则发票份数0(强制,不可保存)。(强制,不可保存)。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍2.3.3.4
13、固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表“专用票专用票”附表二附表二第第1栏中的栏中的“税额税额”数数“海关海关.缴款书缴款书”附表二附表二第第5栏中的栏中的“税税额额”数数累计栏从累计栏从CTAIS中获取,输中获取,输入当期数后自动累加。入当期数后自动累加。纳税人端纳税人端 系统功能介绍系统功能介绍 第第8栏栏等于进入等于进入防伪税控的防伪税控的两类两类+运输发运输发票模块中录票模块中录入的四类。入的四类。1、正式一般纳税人填写数据栏为、正式一般纳税人填写数据栏为24、35等,第等,第1、2栏自动计算;栏自动计算; 第第13栏进项税额转出项为自动计算生成,若出现负数时,须经主管税
14、务人栏进项税额转出项为自动计算生成,若出现负数时,须经主管税务人员审核无误后方可票表比对、写入员审核无误后方可票表比对、写入ctais2.0系统。系统。2、辅导期纳税人申报填写方法:、辅导期纳税人申报填写方法: 允许抵扣的录入到附表二第允许抵扣的录入到附表二第25栏;栏; 不允许抵扣的录入到附表二第不允许抵扣的录入到附表二第26栏。栏。 出辅导期当月:前期已认证但尚未抵扣的进项税额,录入到附表二第出辅导期当月:前期已认证但尚未抵扣的进项税额,录入到附表二第25栏,本期认证相符的录入到附表二第栏,本期认证相符的录入到附表二第35栏。栏。3、外贸企业进项税额抵扣证明第、外贸企业进项税额抵扣证明第1
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