小公司财务管理制度(精选).docx
《小公司财务管理制度(精选).docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《小公司财务管理制度(精选).docx(25页珍藏版)》请在得力文库 - 分享文档赚钱的网站上搜索。
1、本文格式为Word版,下载可任意编辑小公司财务管理制度(精选)第一篇:某小公司财务管理制度范本 某小公司财务管理制度范本 公司财务管理制度是公司企业,针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则依据国家有关法律、法规及财务制度,并结合公司详细状况制定。即便是公司规模很小,完善的管理制度也是不行或缺的。本文就给出一家小公司财务管理制度范本,供相关伴侣参考,公司财务管理制度至关重要,盼望相关企业能够谨慎制定。 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格根据公司财务管理制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量
2、目标。 一、财务管理制度-财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支方案,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握,督促有关部门降低消耗、节省费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。 7、负责公司材料库、办公用品库的管理。 8、参加公司工程承包合同和选购合同的
3、评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、参加项目部与施工队结算,参加采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、平安、有效。 12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。 13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 二、财务管理制度-借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准: 1、出差借款: 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,具体填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差
4、返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。 2、日常费用借款:各部门因办理业务需要借款,到财务部领取借款单,填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由,所借金额,审批程序同第1条。 3、购置固定资产借款:施工用具、加工设备单价在1000元以上,使用年限在一年以上者,办公设施单价2022元以上者,属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后,方可由相应部门办理。购置固定资产必需开具正式发票 。 4、备用金借款:对于特定部门或岗位实行备用金借款,详细由各部门依据实际状况核定,报总裁批准后执行。全部备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。 5、其他临时借款:如业务费、款待费、周转金
5、等,审批程序同第1条。 6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐,报帐后所欠金额 三天内补齐,对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的,财务部有权从当月工资中扣回。 7、全部借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 8、严格禁止个人借款,特别状况需由公司部门经理以上级别人员做担保并由总裁批准后方可借支。 三、财务管理制度-日常费用报销: 1、公司员工在日常费用支出时,需坚持勤俭节省的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的状况,需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由,并经相应领导签字后到财务部报销; 4、全部日常购用物品均须到库房办
6、理入库手续,报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单,并经各相应领导签字后到财务部报销; 5、补充说明 如报销审批人出差在外,则应由审批人签署指定代理人,交财务部备案,指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;或者由财务人员与审批人进行电话联系,先行借款或报销,待审批人回公司后再进行补签。 财务部总监岗位职责 1、编制和执行预算、财务收支方案,拟订资金筹措和使用方案,开拓财源,有效使用资金。 2、进行成本费用猜测、方案、掌握、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节省费用,提高经济效益。 3、建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析。 4、承办公司领导交办的其他工作。 财
7、务部经理岗位职责 1、负责帮助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。 2、制定和管理税收政策及程序。 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系,以及核算和财务管理的规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务方案、成本方案、努力降低成本、增收节支、提高效益。 5、参加项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。 6、仔细贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议决议。 7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作,合理协调各岗位工作,并考核财会人员工作业绩,不断提高财务人员的业务素养。 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作
8、。 财务部成本会计岗位职责 1、清晰工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。 2、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款。 3、根据各工程预算进行工程成本的掌握。 4、每月末准时督促各项目部报帐,核对上月方案执行状况。 5、准时、精确核算各种原始票据,并制单入帐。 6、精确把握各项材料选购、分包劳务合同,按合同执行付款。 7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。 8、工程完工后,精确核算出工程成本,编报工程成本表。 9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记
9、各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行; 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调整工作,汇总会计凭证,登记总帐; 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点; 5、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清晰; 6、负责装订、管理睬计档案; 7、承办公司领导交办的其他工作。 财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务,严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库; 2、挨次、准时地登记现金和
10、银行存款日记帐,保证数字清晰、内容精确,做到日清月结,要准时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金,有价证券,确保其平安无缺,如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管; 5、严格管理空白收据和空白发票,仔细办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 四、财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责解释。 本规定自发布之日起生效。 其次篇:某小公司财务管理制度范本 某小公司财务管理制度范本 公司财务管理制度是公司企业,针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则依
11、据国家有关法律、法规及财务制度,并结合公司详细状况制定。全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格根据公司财务管理制度做好自己的本职工作。对待工作仔细踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性; 2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行; 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支方案,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握,
12、督促有关部门降低消耗、节省费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。 8、参加公司工程承包合同和选购合同的评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、参加项目部与施工队结算,参加采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、平安、有效。 12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。 13、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 二、财务部岗位设置: 财务部应设置财务经理、会计、出纳三个岗位,财务经理设一名, 财务部经理岗位职责 1、负责帮助财
13、务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。 2、制定和管理税收政策及程序。 3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系,以及核算和财务管理的规章制度。 4、组织公司有关部门开展经济活动分析,组织编制公司财务方案、成本方案、努力降低成本、增收节支、提高效益。 5、参加项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。 6、仔细贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议决议。 7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作,合理协调各岗位工作,并考核财会人员工作业绩,不断提高财务人员的业务素养。 8、完成领导布置的其他工作。 9、负责会计监交工作。 财务部成本会计岗位职责 1、
14、清晰工程整体概况,包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等。 2、理解并清楚工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等,并结合合同督促项目部回款。 3、根据各工程预算进行工程成本的掌握。 4、每月末准时督促各项目部报帐,核对上月方案执行状况。 5、准时、精确核算各种原始票据,并制单入帐。 6、精确把握各项材料选购、分包劳务合同,按合同执行付款。 7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。 8、工程完工后,精确核算出工程成本,编报工程成本表。 9、完成领导布置的其他工作。 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;
15、 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行; 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调整工作,汇总会计凭证,登记总帐; 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点; 5、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清晰; 6、负责装订、管理睬计档案; 7、承办公司领导交办的其他工作。 财务部出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务,严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库; 2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清晰、内
16、容精确,做到日清月结,要准时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金,有价证券,确保其平安无缺,如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管; 5、严格管理空白收据和空白发票,仔细办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 四、财务管理制度附则 本规定由总经理办公会负责解释。 本规定自发布之日起生效。 第三篇:某小公司财务管理制度范本 公司财务管理制度 全体财务人员应仔细贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗,不做有损于公司的事。严格根据公司财务管理制度做好自己
17、的本职工作。对待工作仔细踏实,树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。 一、财务部门职责范围 1、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度,严格根据财务工作程序执行。 3、实行切实有效的措施保证公司资金和财产的平安,维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支方案,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用猜测、核算、考核和掌握,督促有关部门降低消耗、节省费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为公司领导决策供应有效依据。 7、负责公司材料
18、库、办公用品库的管理。 8、参加公司购销合同的评审工作。 9、准时核算和上缴各种税金。 10、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安 全、有效。 11、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素养。 12、完成公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 二、财务管理制度 1、公司财务收支严格执行“收支两条线”,不得坐支现金。当天发生的经营收入当天必需存入银行。 2、收款收据、发票、现金支票、转账支票等重要凭证和票据由会计统一管理、登记,不得缺号、跳号使用,领用、收回作废(联数齐全)存根收回由会计设立专项登记簿登记。 3、公司的费用开支标准严格执行财政部门、地方政府、
19、董事会或经理办公室所规定的标准,不得超标,尽量减小财务支出。 4、财务印鉴必需分别保管,财务收支日清月结,财务手续合规齐全。 三、财 务 报 销 制 度 1、费用报销严格执行先审核后报销的制度。一切费用的报销应先由会计按规定的标准审核、经总经理审批后方可报销。 2、公司财务支出实总经理一支笔审批制度。资金支付凭证必需附有经会计审核、总经理审批的有效票据。 3、费用经办人员应在费用发生后三天内准时报偿。费用报销原则上实行两手制,一人经办,一人证明。 会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐; 2、全面了解、把握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确
20、执行; 3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调整工作,汇总会计凭证,登记总帐; 4、对其他应收、应收帐款准时催收清理;按公司规定支配固定资产及库存材料等资产的盘点; 5、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清晰; 6、负责装订、管理睬计档案; 7、承办公司领导交办的其他工作。 出纳员岗位职责 1、办理现金收支和银行结算业务,严格根据我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库; 2、挨次、准时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清晰、内容精确,做到日清月结,要准时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表; 3、保管好库存现金,有价证
21、券,确保其平安无缺,如有短缺要赔偿损失; 4、保管好印章,严格按规定用途使用印章,签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管; 5、严格管理空白收据和空白发票,仔细办理领用手续,按规定签发支票,对签发空头支票负责; 6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 第四篇:小公司财务管理制度 财务管理制度 一、 总则 1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度; 2、 为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度; 财务管理细则 一、总原则 1
22、、 公司财务实行“方案”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的方案内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属方案外的,必需有公司总经理的书面授权。 2、 严格执行会计法和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、准时、精确、完整。 二 、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、 贯彻国家财税政策、法规,并结合公司详细状况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行状况进行检查和考核。 3、 进行成本
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 公司财务 管理制度 精选
限制150内