2022年2022年金融市场基础知识考试必背 .pdf
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1、金额篇一、金融市场体系1.发行人首次公开发行股票后申请其股票主板 上市,应当符合的条件:公司股本总额不少于人民币五千万元 ;公开发行的股份达到公司股份总数的 25% 以上 ;公司股本总额超过人民币四亿元 的,公开发行股份的比例为10%以上。2.债券型上市公司必须符合的条件:公司债券的实际发行额不少于人民币 5000 万元 ;股份有限公司的净资产不低于人民币3000 万元 ,有限责任公司的净资产不低于人民币6000 万元。3.发行人首次公开发行股票后申请其股票创业板 上市,应当符合的条件:公司股本总额不少于人民币三千万元 ;公开发行的股份达到公司股份总数的 25% 以上 ;公司股本总额超过人民币
2、四亿元 的,公开发行股份的比例为 10% 以上。二、证券市场主体1.证券资产管理业务:证券公司从事资产管理业务,公司净资本不低于 2 亿元 ,且各项风险控制指标符合有关监管规定,设立限定性 集合资产管理计划的净资本限额为3 亿元 ,设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为 5 亿元 。2.证券公司设立 限定性 集合资产管理计划的,接受单个客户 的资金数额不得低于人民币5 万元 ;设立 非限定性 集合资产管理计划的, 接受单个客户的资金数额不得低于人民币10 万元 。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理
3、- - - - - - - 第 1 页,共 17 页 - - - - - - - - - 3.会计师事务所申请证券资格的条件:净资产不少于500 万元 ;会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000 万元;上一年度业务收入不少于8000 万元,其中审计业务收入不少于6000万元。4.申请 证券、期货 投资咨询机构具备的条件:有100 万元 人民币以上的注册资本。5.申请证券 评级业务 许可的条件:具有中国法人资格,实收资本与净资本资产均不少于人民币2000 万元 。6.资产评估 机构申请条件: 净资产不少于200 万元 ;最近 3 年评估业务收入合计不少于2000 万
4、元 ,且每年不少于500 万元 。7.证券金融公司 的组织形式为股份有限公司,注册资本不少于人民币60 亿元 ,注册资本应当为实收资本,其股东应当用货币出资。8.证券登记结算公司的设立条件:自有资金不少于人民币2 亿元 。9.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000 万元的 ,应当由承销团 承销。承销团由主承销商和参与承销的证券公司组成。三、股票首次公开发行股票并上市的发行人的财务指标应满足的要求:最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000 万元,净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据;最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流净额累计超过人民币5000 万元 或者近 3
5、 个会计年度营业收入累计超过人民币 3 亿元 ;发行前股本、总额不少于人民币3000 万元 。四、债券名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页,共 17 页 - - - - - - - - - 1.中小非金融企业集合票据发行规模要求:任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40% , 任一企业集合票据 募集资金 额不超过2 亿元 人民币,单只集合票据注册金额不超过10 亿元 人民币。2.证券公司债券的条款设计:公开发行的债券每份面值为100 元;定向发行的债券应
6、当采用记账方式向合格投资者发行,每份面值为50 万元 ,每一合格投资者认购的债券不得低于面值100 万元 。五、证券投资基金与衍生工具1.公开募集基金管理人的条件:注册资本不低于1 亿元 ,且必须为实缴货币资本。2.可转换公司债券的发行条件:发行可转换为股票的公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币3000 万元 ,有限责任公司的净资产不低于人民币6000 万元 ;发行分离交易的可转换公司债券的上市公司,其最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币15 亿元。3.信托投资公司担任特定目的的信托受托机构应当具备的条件:注册资本不低于 5 亿元人 民币,并且最近 3 年年末的净资产不低于
7、5 亿元人民币。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页,共 17 页 - - - - - - - - - 日期篇一、金融市场体系1.1983 年 9 月国务院决定中国人民银行专门行使中央银行的职能,1992 年成立了中国证券监督管理委员会、1998 年成立了中国保险监督管理委员会、 2003 银监会正式挂牌运作,标志着中国金融业形成了“ 三驾马车” 式的垂直分业监管体制,自此“ 一行三会 ” 的监管架构正式形成。2.2004 年 5 月,经国务院批准, 中国证监会批复
8、同意深圳证券交易所在主板市场内设立中小板块。3.2001 年 7 月 16 日正式开办三板市场, 官方名称是 “ 代办股份转让系统” 。4.上海证交所成立于1990 年 11 月 26 日,同年 12 月 19 日开业 ,归属中国证监会直接管理。5.深圳证交所成立于1990 年 12 月 1 日, 1991 年 7 月 3 日正式营业 。6.股票型上市公司:在最近3 年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载 ;开业在 3 年以上,最近3 年连续营利。7.债券型上市公司:公司债券的期限为1 年以上。8.全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件:依法设立且存续满2 年。9.全国中小企业股份转让系统投
9、资者条件,对于个人投资者:具有2年以上证券投资经验。10.区域性股权交易市场(又称区域性市场、区域股权市场、第四板市场)2008 年天津股权交易所的成立,是此次浪潮开始的标志性起点。二、证券市场主体名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页,共 17 页 - - - - - - - - - 1.中国人民银行从2003 年起开始发行中央银行票据,期限从3 个月到三年不等。2.2007 年 9 月 29 日,中国投资有限责任公司(简称中投公司 )正式挂牌成立。3.企业年金基金
10、不得直接投资于权证,但因投资股票、分离交易可转换债等投资品种而衍生获得的权证,应当在权证上市交易之日起10 个交易日内卖出。4.证券公司监管制度中的信息报送与披露制度要求:信息报送制度,应当自每一个会计年度结束之日起4 个月内,向中国证监会报送年度报告,自每月结束之日起7 个工作日内送月度报告。5.证券资产管理业务人员具有证券从业资格,且无不良行为记录,其中具有 3 年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于 5 人。6.证券公司申请融资融券业务资格,应当具备的条件:具有证券经济业务资格 ;公司最近 2 年内不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形;
11、财务状况良好,最近2 年各项风险控制指标持续符合规定, 注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定;信息系统安全稳定运行,最近1 年未发生因公司管理问题导致的重大事件。7.IB 业务的资格条件: 申请日前 6 个月各项风险控制指标符合规定标准。8.直投子公司非全资下属机构、 直投基金负债期限不得超过12 个月,负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30% 。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页,共 17 页 - - - - - - - - - 9.投资咨询机构、
12、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2 年以上的经验。10.会计师事务所申请证券资格应具备的条件:依法成立5 年以上 ;注册会计师不少于200 人,近 5 年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120 人;至少有 25 名以上的合伙人,且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3 年以上。11.注册会计师申请证券许可证的条件:取得注册会计师证书1 年以上;执业质量和执业道德良好,在以往3 年执业活动中没有违法违规行为。12.申请证券评级业务许可的条件:最近 5 年未受到刑事处罚, 最近 3年未因违法经营受到刑事处罚;最近 3 年在税
13、务、 工商、金融等行政管理机关以及自律组织。商业银行等机构无不良记录。13.证券金融公司向证券公司转融通的期限不能超过6 个月。14.证券金融公司应当妥善保存履行规定职责所形成的各类文件、资料,保存期限不少于20 年。15.证券协会会员大会每4 年至少召开一次, 理事会认为有必要或1/3以上会员联名提议时,可召开临时会员大会。三、股票1.除权除息日,通常为股权登记日之后的一个工作日,本日之后(含本日)买入的股票不再享有本期股利2.股权分置改革:改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守规定是自改革方案实施之日起,在12 个月内不得上市交易或转让;持有上市公司名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载
14、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页,共 17 页 - - - - - - - - - 股份总数 5%以上的原非流通股股东在上述规定满期后,通过证券交易出售原非流通股股份, 出售数量占股份总数的比例在12 个月内不得超过5%,在 24 个月内不得超过10% 。3.股票承销期不能少于10 日,不能超过90 日。4.送股及转增股本产生的新增可上市流通股份在股权登记日后第二个交易日上市流通。5.首次公开发行股票的发行公司,持续营业时间应当在3 年以上,最近 3 年内主营业务、 高级管理人员、 实际控制人没有重大
15、变化;最近 3 个会计年度净利润均为正数且超过人民币3000 万元,最近 3 年会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000 万元,或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3 亿元 ;最近一期期末无形资产占净资产的比例不超过 20% ,最近 1 期期末不存在未弥补亏损。6.上司公司非公开发行股票应符合的条件:发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的90%; 本次发行的股份自发行结束之日起,12 个月内不得转让 ;控股股东。实际控制人及其控制的企业认购的股份,36 个月内不得转让。7.上市公司发行新股的条件:上市公司最近36 个月内财务会计文件无虚假记载,不存在重大
16、违法行为。8.向不特定对象公开募集股份(增发 )条件:最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;发行价格不应低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价前一交易日的均价。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 7 页,共 17 页 - - - - - - - - - 9.首次公开发行股票,并在创业板上市的发行人,应具备一定的资产规模, 即最近一期末净资产不少于2000 万元, 发行后股本总额不少于3000万元。四、债券1.债券的到期期限: 是指债券从发行之日起至
17、偿清本息之日止的时间。2.商业银行次级债券固定期限不低于5 年(含 5 年) 3.混合资本债券:我国混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在 15 年以上、发行之日起10 年内不可赎回的债券。4.保险公司次级债务期限在5 年以上 (含 5 年) 5.企业债券的融资券的最长期限不超过365 天;超短融资券是期限在270 天(9 个月)以内的短期融资券。6.我国的公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在1 年以上期限内还本付息的有价证券。7.中小企业私募债募集资金用途相对灵活,期限较银行贷款长,一般为 2 年。8.商业银行发行金融债
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