财务收支计划.doc
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1、财务收支计划在xx年度的工作中,在公司全体员工的齐心努力下,通过开源节流、降低成本、提高效率,按计划完成了本年度的各项生产指标和财务指标。输入所完成的指标情况 输入计划的工作年度,随着市场竞争的加剧,我公司需不断革新技术、创新产品、提高质量、开拓市场。为此,特制订xx年度财务收支计划。一、各项生产指标输入所定生产指标情况 二、各项财务指标1234三、保证计划完成的措施 1管理方面 2财务方面 3生产方面 4销售方面 5客户服务方面公司名称 日期篇二:月财务收支计划表月財務收支計劃表 篇三:财务部财务收支管理办法郑州广贤工贸有限公司财务收支管理办法2009年7月30日目 录第一章 总 则第二章第
2、三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章基本原则 收支审批程序 销售货款结算管理 财务收支管理 现金收支管理 银行存款收支管理 费用支付管理 附 则财务收支管理办法第一章 总 则第一条 为规范公司财务会计活动,加强财务收支管理,严肃财经纪律,根据会计法等有关规定,制定本办法。第二章 基本原则第二条 为强化财务收支的有效管理,实行财务收支的计划管理原则。即每月月终前五日内,公司各单位、各部门依据生产计划安排,合理预计次月需发生的各种收支和各种材料、费用、基础建设、税收、工资等资金使用情况,编制资金使用明细表,报主管副总审批后,交相关部门汇合,然后报财务汇总,编制下月的资金预算表。第三条 财务收支
3、的审批权限原则。按照“统一领导、分级管理”的原则要求,将财务收支的审批权限划分为四个级别进行:董事会:金额在200万元以上的各项经济业务支出(除工资、利息、税款、预订的大型设备外)。董事长:金额在10万元以上、200万元以下的各项经济业务支出。 总经理:金额在5000元以上、10万元以下的各项经济业务支出。 主管副总经理、总工程师:金额在5000元以下的各项经济业务支出。第四条 财务收支坚持“一支笔”当家原则。终审权由董事长签批,各主管领导对经济业务的发生负有主要责任,要严肃认真从严把关。第五条 合同招标原则。为体现企业行为的公开、公正、合理,经济业务金额在20000元以上的,原则上要签订合同
4、;涉及金额在10万元以上的,要进行招标。经济合同签订人为法定代表人或其授权人。第六条 执行审计原则。财务部门对审批权限要予以严格监督执行。审计部门对财务收支执行情况予以审计,并出具报告,报监事会和董事会讨论。第三章 收支审批程序第七条 按照第三条审批权限原则和财务监督、审核方法,现将财务收支审批程序规范如下:1、财务资金计划,报董事会、监事会和董事长审批。2、各种设备、大型材料采购、工农关系、基本建设、技术改造项目等不计入成本、费用项目的,按照:经办人部门负责人主管副总财务审核总经理董事长签批的程序进行。3、涉及到成本、费用的款项支出,也按照上述第二种方法进行。4、个人业务借支的,按照:部门负
5、责人主管副总财务审核总经理董事长签批程序进行。第八条 财务资金计划按规定编制资金收支预算表。第九条 材料、设备、工农关系、基建投资、技术改造、工资、税费、利息、电费支出,以及涉及到有经济合同的款项内容等金额支出的,填制款项支付审批单。第十条 不涉及到第九条的各种办公费、差旅费、水电费、通讯费、邮电费、会务费、招待费、修理费、审计咨询费、广告宣传费、诉讼费、保险费、装卸运输费、租赁费、检测费、金融机构手续费、车辆费用等一次性生产和非生产业务支出的,填制费用报销审批单。第十一条 个人业务借支的,填制借款单。第十二条 非正常的开支。如职工特别贡献奖、发明创新奖、生产事故、交通事故的赔偿,非正常损失等
6、开支,填制费用报销审批单,由部门负责人,主管副总签字,报总经理签批即可。第十三条 出国考察、培训、学习费用由总经理审批。第十四条 预付款项。购买设备及货物的,除合同有规定外,原则上不实行预付货款的结算方式,如遇特殊情况,确需预付款的,由经办部门填写款项支付审批单,按款项支出程序进行审批。第十五条 应付款项。不管是新发生的,还是原欠款项的,由原发生单位的相关部门填写款项支付审批单,按款项支出程序进行审批。属于陈年老账的,由主管副总签字,财务审核,报总经理审批。第十六条 产品等存货的赊销。公司一般不实行赊销货物,确需赊销的,由销售或相关部门提出申请,经主管副总审批,报总经理批准后方可进行,涉及金额
7、在50万元以上的报董事长批准,并同时报与财务备案办理结算手续。第四章 销售货款结算管理第十七条 对客户交来的现金、银行票据,要认真判别真假。 第十八条 除业务往来频繁、信誉良好的客户,可以赊销货12个月货款,下次送货时须结清上次货款外,对初次发生或业务较少篇四:计划财务部计划财务管理职责(xx/cw01)1. 计划财务部职责1.1. 认真贯彻执行会计法、公路经营企业会计制度等国家财经法规政策及上级部门有关财务管理文件规定,建立健全公司各项财务管理制度,全面组织实施本公司计划统计、财务管理、内部审计工作。1.2. 负责公司经营核算,做到日清月结,每月应对公司各项财务收支活动进行分析,使公司经济效
8、益最大化,为公司领导提供决策依据。1.3. 负责公司各项财务收支计划的编制、下达、管理工作,并做好计划统计分析工作。1.4. 加强资产管理,配合资产管理部门定期进行资产清查、防止国有资产流失,保证国有资产保值增值。1.5. 负责编报公司年度财务预决算,负责向公司或职工代表大会报告本年度公司财务状况及预算计划执行情况。1.6. 加强资金科学管理,保障资金安全,提高资金使用效率,做到依法理财。1.7. 接受国家机关及上级部门的监督检查,完成公司内部财务稽核及审计工作。1.8. 加强财务基础管理工作,负责财会人员继续教育培训,不断提高财会人员综合素质及财务管理水平。1.9. 参与公司重大经营决策、经
9、济合同制定工作。1.10. 服务基层,做好对外协调工作,完成上级部门及公司领导交办的其它工作。2. 计划财务部部长岗位职责2.1. 贯彻执行会计法、公路经营企业会计制度等国家财经法规政策,及上级单位的有关文件规定,全面负责计划财部工作。2.2. 参与制定适合本公司的财务管理、内部控制、内部审计等制度,并严格执行。2.3. 组织制定本部门年度工作目标、公司各项财务收支、年度财务预算计划的编制、下达、检查、分析。2.4. 负责实施财务内部稽核、内部审计工作。2.5. 加强部室建设,提高部室人员的职业道德及业务能力,使财务管理工作制度化、规范化,并对部室人员进行工作考核。2.6. 参与公司重大经济决
10、策、经济合同的制定。2.7. 组织本部门人员搞好公司日常财务核算,内部稽核、内部审计工作。2.8. 负责搞好公司内部各单位及外部各相关部门的协调工作。2.9. 加强资金管理,保证资金安全,提高资金使用效率,依法科学理财。2.10. 完成公司交办的其他工作。3. 计划统计岗位职责3.1. 负责公司各项计划统计工作。根据国家和上级有关规定,制定计划统计制度,并组织进行实施,及时为领导提供准确的计划统计资料。3.2. 参与路况及交通量调查及各项实际工作。经常深入基层,了解实际情况。掌握第一手资料,使统计资料做到准确、完整。3.3. 负责公司年度经营收支计划(预算)、信贷计划的编制、报批。3.4. 按
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